| Зобов’язання і вимоги за всіма видами гарантій | ||
| Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам | ||
| А | Гарантії, що надані банкам | |
| А | Підтверджені акредитиви | |
| А | Акцепти, що надані банкам | |
| А | Авалі, що надані банкам | |
| Гарантії, що отримані від банків | ||
| П | Прості гарантії, що отримані від банків | |
| П | Контргарантії, що отримані від банків | |
| Гарантії, що надані клієнтам | ||
| А | Гарантії, що надані клієнтам | |
| А | Авалі, що надані клієнтам | |
| Гарантії, що отримані від клієнтів | ||
| П | Прості гарантії, що отримані від Уряду України | |
| П | Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Уряду України | |
| П | Контргарантії, що отримані від клієнтів | |
| Сумнівні гарантії та поручительства | ||
| А | Сумнівні гарантії, що надані банкам | |
| А | Сумнівні гарантії, що надані клієнтам | |
| Зобов’язання з кредитування, що надані та отримані | ||
| Зобов’язання з кредитування, що надані банкам | ||
| А | Зобов’язання з кредитування, що надані банкам | |
| Зобов’язання з кредитування, що отримані від банків | ||
| П | Зобов’язання з кредитування, що отримані від банків | |
| П | Зобов’язання з кредитування, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій | |
| Зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам | ||
| А | Непокриті акредитиви | |
| А | Інші зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам | |
| Зобов’язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами | ||
| Валюта та банківські метали, що куплені, але не отримані | ||
| А | Валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот | |
| А | Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами з метою хеджування | |
| А | Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами за іншими операціями | |
| А | Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування | |
| А | Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами | |
| А | Дисконт/премія до отримання за форвардними валютними контрактами | |
| А | Хеджовані процентні доходи майбутніх періодів в іноземній валюті | |
| А | Витрати майбутніх періодів, що хеджовані | |
| Валюта та банківські метали, що продані, але не відправлені | ||
| П | Валюта та банківські метали, що продані за умовами спот | |
| П | Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами з метою хеджування | |
| П | Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами за іншими операціями | |
| П | Валюта та банківські метали до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування | |
| П | Валюта та банківські метали до відправлення за іншими опціонними контрактами | |
| П | Дисконт/премія до виплати за форвардними контрактами | |
| П | Хеджовані процентні витрати майбутніх періодів в іноземній валюті | |
| П | Доходи майбутніх періодів, що хеджовані | |
| Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами | ||
| А | Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами | |
| Вимоги та зобов’язання щодо андеррайтингу цінних паперів, спотових і строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну | ||
| Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу | ||
| А | Вимоги за андеррайтингом цінних паперів | |
| Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу | ||
| П | Зобов’язання за андеррайтингом цінних паперів (рахунок зі змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.04 № 556) | |
| Активи до отримання | ||
| А | Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами | |
| А | Активи до отримання за форвардними контрактами з метою хеджування | |
| А | Активи до отримання за форвардними контрактами за іншими операціями | |
| А | Активи до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування | |
| А | Активи до отримання за іншими опціонними контрактами | |
| Активи до відправлення | ||
| П | Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами | |
| П | Активи до відправлення за форвардними контрактами з метою хеджування | |
| П | Активи до відправлення за форвардними контрактами за іншими операціями | |
| П | Активи до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування | |
| П | Активи до відправлення за іншими опціонними контрактами | |
| Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну | ||
| А | Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну | |
| Інші зобов’язання і вимоги | ||
| Отримана застава | ||
| А | Отримана застава | |
| А | Застава за складськими свідоцтвами | |
| Надана застава | ||
| П | Надана застава | |
| Іпотека | ||
| А | Земельні ділянки | |
| А | Нерухоме майно житлового призначення | |
| А | Інші об’єкти нерухомого майна | |
| Списана заборгованість та кошти до повернення | ||
| Не сплачені в строк доходи | ||
| А | Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками | |
| А | Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами | |
| А | Нараховані та неотримані доходи за операціями з банками | |
| А | Нараховані та неотримані доходи за операціями з клієнтами | |
| А | Списана методом прямого списання заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками | |
| А | Списана методом прямого списання заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами | |
| Списана у збиток заборгованість за активами | ||
| А | Списана у збиток заборгованість за коштами на кореспондентських рахунках | |
| А | Списана у збиток заборгованість за кредитними операціями | |
| А | Списана у збиток заборгованість за операціями з цінними паперами | |
| А | Списана у збиток дебіторська заборгованість | |
| А | Списана у збиток заборгованість банків за іншими активами | |
| А | Списана у збиток заборгованість клієнтів за іншими активами | |
| Кошти до повернення | ||
| А | Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств, відомств і Кабінету Міністрів України, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії | |
| А | Валютні кошти фізичних осіб, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії | |
| Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні | ||
| Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні | ||
| А | Цінні папери на зберіганні | |
| А | Інші активи на зберіганні | |
| А | Цінні папери клієнтів згідно з договором доручення (комісії) | |
| Документи з приватизації — житлові чеки | ||
| А | Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків | |
| А | Житлові чеки в установах ВАТ «Ощадбанк» | |
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації | |
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим | |
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць | |
| А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за житловими чеками | |
| А | Житлові чеки, що акумульовані на рахунках фінансових посередників | |
| А | Житлові чеки, що акумульовані для розрахунків за придбані об’єкти приватизації | |
| Документи з приватизації — майнові сертифікати | ||
| А | Розрахунки з емісії приватизаційних майнових сертифікатів | |
| А | Майнові сертифікати в установах ВАТ «Ощадбанк» | |
| А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації | |
| А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим | |
| А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць | |
| А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за майновими сертифікатами | |
| А | Бланки приватизаційних майнових сертифікатів | |
| А | Приватизаційні майнові сертифікати, що акумульовані на рахунках фінансових посередників для приватизації майна | |
| А | Майнові сертифікати, що акумульовані для розрахунків за приватизоване житло | |
| Документи з приватизації — земельні бони | ||
| А | Земельні бони в установах ВАТ «Ощадбанк» | |
| А | Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим | |
| А | Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць | |
| А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за земельними бонами | |
| А | Земельні бони, що акумульовані на рахунках фінансових посередників | |
| Інші розрахунки | ||
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації за придбане майно | |
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за придбане майно | |
| А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за придбане майно | |
| А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації за приватизоване житло | |
| А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за приватизоване житло | |
| А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміні- стративно-територіальних одиниць за приватизоване житло | |
| А | Транзитний рахунок за розрахунковими документами з приватизації | |
| Документи з приватизації — компенсаційні сертифікати | ||
| А | Бланки компенсаційних сертифікатів | |
| А | Компенсаційні сертифікати, що обертаються на ринку | |
| А | Компенсаційні сертифікати, що запропоновані для продажу на біржі | |
| А | Компенсаційні сертифікати, що зберігаються в установах банків | |
| А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації | |
| А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим | |
| А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць | |
| Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ «Ощадбанк» | ||
| А | Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ «Ощадбанк» | |
| Різні цінності і документи з приватизації в дорозі | ||
| А | Різні цінності і розрахункові документи за придбаними об’єктами приватизації, що відправлені | |
| А | Бланки з приватизації в дорозі | |
| Активні рахунки довірчого управління | ||
| А | Готівкові кошти за операціями довірчого управління | |
| А | Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління | |
| А | Дебіторська заборгованість за операціями довірчого управління | |
| А | Цінні папери в довірчому управлінні | |
| А | Банківські метали в довірчому управлінні | |
| А | Інші активи в довірчому управлінні | |
| А | Витрати за операціями довірчого управління | |
| А | Нараховані доходи за об’єктами довірчого управління | |
| Пасивні рахунки довірчого управління | ||
| П | Фонди банківського управління | |
| П | Рахунки установників | |
| П | Кредиторська заборгованість за операціями довірчого управління | |
| П | Доходи від операцій довірчого управління | |
| Облік інших засобів, цінностей та документів | ||
| Документи за розрахунковими операціями | ||
| А | Розрахункові документи за факторинговими операціями | |
| А | Акредитиви до виконання | |
| А | Розрахункові документи клієнтів, що обліковуються банком відповідно до укладених цивільно-правових договорів | |
| А | Розрахункові документи, що не сплачені в строк з вини банку | |
| А | Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена векселями | |
| А | Інші документи за розрахунковими операціями клієнтів | |
| Інші цінності і документи | ||
| А | Нерозібрані посилки з цінностями | |
| А | Отримані дозволи на випуск цінних паперів | |
| А | Погашені цінності | |
| А | Інші цінності і документи | |
| Бланки цінних паперів та бланки суворого обліку | ||
| А | Бланки цінних паперів | |
| А | Бланки суворого обліку | |
| Документи і цінності, прийняті та відправлені на інкасо | ||
| А | Документи і цінності, прийняті на інкасо | |
| А | Документи і цінності, відправлені на інкасо | |
| Операції за основними засобами | ||
| А | Основні засоби та нематеріальні активи, що прийняті в оперативний лізинг (оренду) | |
| Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі | ||
| А | Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі | |
| Документи та цінності в підзвіті та в дорозі | ||
| А | Бланки цінних паперів в підзвіті | |
| А | Бланки цінних паперів в дорозі | |
| А | Бланки суворого обліку в підзвіті | |
| А | Бланки суворого обліку в дорозі | |
| А | Інші цінності та документи в підзвіті | |
| А | Інші цінності та документи в дорозі | |
| Контррахунки та позабалансова позиція банку | ||
| Контррахунки для рахунків розділів 90—95 | ||
| Контррахунки для рахунків розділів 96—98 | ||
| Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами | ||
| АП | Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами |
