Факторы, усиливающие проявление источников риска

АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

Ликвидность является одним из ключевых понятий в банковской деятельности, фактически составляя основу таких характеристик как надежность и устойчивость коммерческого банка. Она создает необходимые условия для того, чтобы банк оставался платежеспособным.

 

Устойчивость фин. состояния банка:

Ликвидность банка

1. Рискованность активных и пассивных операций банка

2. Сбалансированность портфелей (кредитов, инвестиций, ценных бумаг)

3. Доходность операций

Достаточная ликвидность является необходимым условием устойчивости финансового состояния банка

 

Анализ исторической ретроспективы понятия «ликвидность банка» позволяет сделать два важных вывода. Первый: понятие «ликвидность банка» тесно связано с понятием ликвидности рынков и, прежде всего, финансового, на котором работает банк. Второй: как следствие первого, эволюция ликвидности банка происходит под действием развития финансовых рынков - среды, в которой работают банки; чем более емким, устойчивым, разнообразным и конкурентным становится рынок, тем больше расширяется понятие ликвидности.

 

Ликвидность банка -способность банка приобретать наличные средства на финансовом и денежном рынке или в Центральном банке по разумной цене для обеспечения своевременности платежей по своим обязательствам и удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах. Если учесть современное состояние российского финансового рынка и его невысокую ликвидность, то ликвидность отечественных банков в современных условиях, можно определить следующим образом: Ликвидность - это способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам (реальным и потенциальным).

Такие характеристики как минимальность потерь и готовность удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах в условиях российского рынка пока не являются столь же значимыми как в зарубежных странах, так как еще не существует условий, при которых большинство банков смогли бы стабильно выполнять упоминаемые функции.

 

Основным признаками (факторами), определяющими характеристики ликвидности можно считать:

1. Время;

2. Источники ликвидности;

3. размер издержек для поддержания ликвидности.

Фактор времени имеет особое значение в оценке ликвидности. Обязательства банка и его вложения носят срочный характер и зачастую, как показывает практика, не совпадают по срокам. Чтобы определить ликвидность по обязательствам, относящимся к разным временным интервалам она делится по временному признаку:

1. На ежедневную (мгновенную)

2. Текущую

3. Долгосрочную.

По источникам ликвидность делится на покупную (внешнюю) и накопленную (внутреннюю). Внутренняя - накопленная ликвидность «складирована» в форме определенных активов на балансе банка и реализуется, когда активы обращаются в наличность. Внешними источниками ликвидных средств является покупка активов на денежном рынке:

1. МБК

2. Ломбардные и другие кредиты Центрального банка

3. Операции РЕПО

4. Продажа крупных депозитных сертификатов и финансовых векселей

5. Заимствования на международном рынке

 

Основные признаки классификации банковской ликвидности:

По объекту: активы банка, баланс банка, банк, банковская система, финансовый рынок.

По временному признаку: мгновенная, текущая, средне- и долгосрочная.

По степени ликвидности: высоко- малоликвидные, ликвидные, неликвидные.

По виду платёжных средств: безналичная, наличная, валютная, ценные бумаги.

По источникам: накопленная, покупная.

 

Факторы риска ликвидности

структурный, связанный с несбалансированностью по срокам активов и пассивов;

отток привлеченных средств, связанный с возможной непредсказуемостью увеличения исходящих платежей и/или снижением потока входящих платежей;

непоставка или невозврат актива, связанный с реализацией кредитного риска;

снижение рыночной стоимости актива, связанный с реализацией рыночного риска;

риск потери ликвидности, связанный с реализацией операционного риска;

риск ликвидности, связанный с закрытием для банка источников покупной ликвидности.

 

Результаты реализации факторов риска ликвидности:

недополучение доходов в связи с сохранением излишка резервов наличности в низко доходных высоколиквидных активах;

увеличение расходов, в связи с привлечением средств на денежном рынке для закрытия образующихся дефицитов ликвидности;

снижение собственного капитала, в связи с возникновением убытков из-за вынужденной реализацией части активов (ценных бумаг) по более низкой цене для закрытия образующихся дефицитов ликвидности

 

Факторы, усиливающие проявление источников риска

утрата доверия к банку;

зависимость в плане привлечения депозитов на одном сегменте рынка или небольшого числа партнеров;

чрезмерное краткосрочное заимствование или долгосрочное кредитование