Про проведення процесуальних дій на іншій території

П О С Т А Н О В А

(відповідно до ч. 6 ст. 218 КПК України)

 

м. Миколаїв 22 лютого 2014 року

 

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області лейтенант податкової міліції О.О.Соколов, розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110080000049, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

 

В С Т А Н О В И В:

 

Мною проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014110080000049, розпочатого 20.01.2014 року за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Енергія» (код за ЄДРПОУ 22255493), у порушення вимог податкового законодавства, в період часу з 01.04.2011 року по 31.01.2013 року, ухилились від сплати податків на загальну суму 5 151 578 грн., у тому числі: податку на прибуток у сумі 2 251 578 грн. та податку на додану вартість у сумі 2 900 000 грн., що підтверджується Актом від 09.08.2013 року № 79/26-57-22-04-09/19255493, складеним ГУ Міндоходів у Миколаївській області.

Так, згідно Акту № 79/26-57-22-04-09/19255493, встановлено, що службові особи ТОВ «Енергія» (код за ЄДРПОУ 22255493) мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «ЕКУ» (код за ЄДРПОУ 57067411) та ТОВ «Україна» (код за ЄДРПОУ 55754801), що і призвело до ухилення від сплати податків.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Україна» було створено Гарбалою А.М. за попередньою змовою з Тараненком Юрієм Володимировичем. Тараненко Ю.В. має нерухомість та проживає як на території м. Чернігова, так і на території м. Дніпропетровська. На підставі наявних матеріалів встановлено, що Тараненко Ю.В. у даний час, перебуває на території м. Дніпропетровська.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.110 та ч.6 ст.218 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

 

Доручити слідчим СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області у кримінальному провадженні № 32014110080000049 виконати наступні слідчі дії:

1. Допитати як свідка Тараненка Юрія Володимировича (ідентифікаційний код 8987323333), який на підставі наявних матеріалів проживає на території м. Дніпропетровська за адресою: вул. Нагірна, 19, одержавши відповіді на перелічені запитання:

• Де на даний час Ви працюєте та на якій посаді?
• Де Ви працювали на початку 2012 року?
• Чи знайоме Вам підприємство ТОВ «Україна» (код за ЄДРПОУ 55754801)?
• Коли, ким та за чиїм рішенням створювалось ТОВ «Україна»?
• Хто займався підготовкою та оформленням реєстраційних документів (статуту, протоколів зборів засновників, довіреностей)? Опишіть особу, яка займалась підготовкою та оформленням документів (прізвище, ім'я, по батькові, прикмети, місце проживання, роботи, контактні телефони тощо).
• Чи вносили Ви особисте майно чи грошові кошти до статутного фонду ТОВ «Україна»?
• Чи були Ви присутні при підписанні статуту та інших документів ТОВ «Україна» у нотаріуса? Де, коли та хто ще був присутній при цьому?
• Чи отримували Ви особисто дозвіл на виготовлення печатки ТОВ «Україна»?
• Чи здійснювали Ви реєстрацію карток на відкриття розрахункових рахунків в банківських установах? Якщо так, то в яких банківських установах?
• Чи підписували Ви угоду про оренду офісного приміщення ТОВ «Україна»?
• Чи здійснювали Ви особисто постановку підприємства на облік в органах податкової служби?
• Чи отримували Ви свідоцтво платника ПДВ в органах податкової служби?
• Реєструючи ТОВ «Україна», чи мали намір Ви особисто, здійснювати фінансово-господарську діяльність? Чи відомо Вам з якою безпосередньо метою створювалось підприємство, за чиєю вказівкою (проханням)?
• Чи працювали Ви особисто на даному підприємстві?
• Відомо Вам чи велась фінансово-господарська діяльність ТОВ «Україна»?
• Чи можете Ви повідомити, хто здійснював оформлення фінансових та бухгалтерських документів ТОВ «Україна»?
• Яку саме господарську діяльність здійснювало ТОВ «Україна»?

• Які фінансово-господарські операції проводились ТОВ «Україна» та з якими підприємствами?
• Чи є у Вас первинні фінансово-господарські документи та печатка ТОВ «Україна»?

· та інші запитання, необхідність у яких виникне в ході допиту, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

 

2. У порядку ст. 245 КПК України, для проведення почеркознавчої експертизи, прошу отримати зразки почерку та підписів Тараненка Юрія Володимировича.

 

3. Протоколи допиту свідка Тараненка Ю.В. та відібрання зразків почерку і підписів направити до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, за адресою: вул. Верховинна, 9, м. Херсон, не пізніше 07 березня 2014 року.

 

Додаток:

1. Постанова про відібрання зразків для експертного дослідження на 2-х арк.

 

Старший слідчий СУ ФР