счета, наименование активного счета

Д^тК^Т

С-до начальное	1. 2. И т.д.
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
С-до конечное

Счета, наименование пассивного счета

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
	С-до конечное

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Журнал регистрации хозяйственных операций за январь м-ц 20 ___ г.

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Д^т	К^т	Сумма, руб.
1.
2.
…
и т.д.
	Итого:

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Оборотная ведомость по синтетическим счетам

За _____________ м-ц 20___ г.

Наименование счета	Сальдо на начало м-ца	Оборот за м-ц	Сальдо на конец м-ца
	Дебет (Д^т)	Кредит (К^т)	Дебет (Д^т)	Кредит (К^т)	Дебет (Д^т)	Кредит (К^т)

01 «Основные средства»		-	-	-		-
02 «Амортизация основных средств»	-		-		-
04 «Нематериальные активы»		-	-	-		-
05 «Амортизация нематериальных активов»	-		-	-	-
10 «Материалы»		-				-
20 «Основное производство»		-				-
25 «Общепроизводственные затраты»	-	-			-	-
26 «Общехозяйственные затраты»	-	-			-	-
43 «Готовая продукция»		-				-
45 «Товары отгруженные»	-	-			-	-
50 «Касса»		-				-
51 «Расчетный счет»		-
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»	-				-
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам займам»	-		-	-	-
68 «Расчеты по налогам и сборам»	-				-
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»	-				-
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»	-				-
71 «Расчеты с подотчетными лицами»					-
75 «Расчеты с учредителями»		-	-	-		-
76 «Расчеты с разными кредиторами и дебиторами»			-		-
80 «Уставный капитал»	-		-	-	-
84 «Нераспределенная прибыль»	-		-	-	-
90 «Доходы и расходы по текущей деятельности»	-	-			-	-
99 «Прибыли и убытки»	-	-	-		-
Итого:

№ 01 «Основные средства»

Д^тК^Т

С-до начальное 100000090	1. 2. И т.д.
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
С-до конечное 100000090

№ 04 « Нематериальные активы»

Д^тК^Т

С-до начальное 185000	1. 2. И т.д.
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
С-до конечное 185000

№ 10 «Материалы»

Д^тК^Т

С-до начальное 9085000	1. 4025000 2. 1025000 3. 825000 И т.д.
1. 6025000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 6025000	Оборот кредитовый 5875000
С-до конечное 8210000

№ 20 «Основное производство»

Д^тК^Т

С-до начальное 309000	1. 4522500 2. И т.д.
1. 4025000 2. 725000 3. 72500 4. 2027500 5. 10816000 И т.д.
Оборот дебетовый 17666000	Оборот кредитовый 4522500
С-до конечное 13452500

№ 25 «Общепроизводственные затраты»

Д^тК^Т

С-до начальное -	1. 2027500 2. И т.д.
1. 1025000 2. 225000 3. 525000 4. 252500 И т.д.
Оборот дебетовый 2027500	Оборот кредитовый 2027500
С-до конечное -

№ 26 «Общехозяйственные затраты»

Д^тК^Т

С-до начальное -	1. 10816000 2. И т.д.
1. 825000 2. 232500 3.7250000 4. 2465000 5. 43500 И т.д.
Оборот дебетовый 10816000	Оборот кредитовый 10816000
С-до конечное

№ 43 «Готовая продукция»

Д^тК^Т

С-до начальное 21025000	1. 15025000 2. И т.д.
1. 4522500 2. И т.д.
Оборот дебетовый 4522500	Оборот кредитовый 15025000
С-до конечное 10522500

№ 45 «Товары отгруженные»

Д^тК^Т

С-до начальное -	С-до начальное -
1. 15025000 2. И т.д.	1. 15025000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 15025000	Оборот кредитовый 15025000
С-до конечное	С-до конечное

№ 50 «Касса»

Д^тК^Т

С-до начальное 401000	1. 9000000 2. 525000 И т.д.
1.125000 2. 9525000 И т.д.
Оборот дебетовый 9650000	Оборот кредитовый 9525000
С-до конечное 526000

№ 51 «Расчетные счета»

Д^тК^Т

С-до начальное 8220000	1. 6025000 2. 20000 3. 309000 4. 9525000 И т.д.
1. 24025000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 24025000	Оборот кредитовый 15879000
С-до конечное 16366000

№ 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Д^тК^Т

С-до начальное 55090	С-до начальное 52000
1. 525000 2. И т.д.	1. 125000 2. 525000 И т.д.
Оборот дебетовый 525000	Оборот кредитовый 650000
С-до конечное	С-до конечное 121910

№ 75 «Расчеты с учредителями»

Д^тК^Т

С-до начальное 2500000	1. 2. И т.д.
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый 2500000	Оборот кредитовый
С-до конечное 2500000

№ 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Д^тК^Т

С-до начальное 40000	С-до начальное 20090
1. 2. И т.д.	1. 725000 2. 225000 3. 43500 И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый 993500
С-до конечное	С-до конечное 973590

№ 02 «Амортизация основных средств»

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное 60005000
1. 72500 2. 252500 3. 232500 И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый 557500
	С-до конечное 60562500

№ 05 « Амортизация нематериальных активов»

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное 125000
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
	С-до конечное 125000

№ 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Д^тК^Т

1. 6025000 2. И т.д.	С-до начальное 409000
1. 6025000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 6025000	Оборот кредитовый 6025000
	С-до конечное 409000

№ 66 « Расчеты по краткосрочным кредитам займам »

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное 8150000
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
	С-до конечное 8150000

№ 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Д^тК^Т

1. 20000 2. И т.д.	С-до начальное 20000
1. 870000 2. 72500 3. 4805000 И т.д.
Оборот дебетовый 20000	Оборот кредитовый 5747500
	С-до конечное 5747500

№ 69 « Расчеты по социальному страхованию и обеспечению »

Д^тК^Т

1. 309000 2. И т.д.	С-до начальное 309000
1. 2465000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 309000	Оборот кредитовый 2465000
	С-до конечное 2465000

№ 70 « Расчеты с персоналом по оплате труда »

Д^тК^Т

1. 9000000 2. 870000 3.72500 И т.д.	С-до начальное 9070000
1. 7250000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 9942500	Оборот кредитовый 7250000
С-до конечное	С-до конечное 6377500

№ 80 « Уставный капитал »

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное 42570090
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый
	С-до конечное 42570090

№ 84 «Нераспределенная прибыль»

Д^тК^Т

1. 2. И т.д.	С-до начальное 21090000
1. 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый 21090000
	С-до конечное

№ 90 «Доходы и расходы по текущей деятельности»

Д^тК^Т

С-до начальное -	С-до начальное -
1. 15025000 2. 48005000 3. 4195000 И т.д.	1. 24025000 2. И т.д.
Оборот дебетовый 67225000	Оборот кредитовый 24025000
С-до конечное 43200000	С-до конечное

№ 99 «Прибыли и убытки»

Д^тК^Т

С-до начальное	С-до начальное
1. 2. И т.д.	1. 4195000 2. И т.д.
Оборот дебетовый	Оборот кредитовый 4195000
С-до конечное	С-до конечное 4195000