Виды заданий для внеаудиторной самостоятельной работы студентов

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

дисциплины «Банковское дело»

Блок дисциплин:

специализация Банковское дело: Дисциплины специализации

спецкурсы

специализация «Финансовый менеджмент»: Дисциплины специализации

курсы по выбору

специализация «Налоговое администрирование» Специальные дисциплины

курсы по выбору

Специальность: 08.01.05 «финансы и кредит»

08.01.07 «Налоги и налогообложение»

Факультет: финансово-экономический

Форма обучения: дневная, заочная

 

 

Сыктывкар 2008

специальность «Финансы и кредит»

	Дневное отделение	Заочное отделение
2-е высшее	4 года обучения
«Банковское дело»	«Финансовый менеджмент»	«Банковское дело»	«Финансовый менеджмент»	«Банковское дело»	«Финансовый менеджмент»
Курс:
Семестр:
Всего часов (по учебному плану):
Лекции:
Практические занятия:
Самостоятельная работа:
Форма итогового контроля (зачет, экзамен):	зачет	экзамен	зачет	экзамен	экзамен	зачет	экзамен	зачет
Контрольная работа						+		+
Курсовая работа		+			+

 

Специальность «Налоги и налогообложение»

	Дневное отделение	Заочное отделение
Курс:
Семестр:
Всего часов (по учебному плану):
Лекции:
Практические занятия:
Самостоятельная работа:
Индивидуальная работа		-
Форма итогового контроля (зачет, экзамен):	зачет	экзамен	экзамен
Контрольная работа

 

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ»

КАЛЕНДАРНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

дисциплины «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

для студентов IV курса дневного отделения

 

8 семестр

№	Название темы	Количество часов по учебному плану
Максимальная нагрузка студентов (часов)	Аудиторная нагрузка	Самостоятельная работа
Всего	В том числе
Лекции	Семинар	Индивид. работа
1.	Цели и задачи курса				-	-	-
2.	Создание, реорганизация и ликвидация банка
3.	Ресурсы банка
4.	Организация краткосрочного кредитования
5.	Формы обеспечения возвратности кредита
6.	Банковский маркетинг			-	-
	Итого

 

Для студентов V курса дневного отделения

Семестр

№	Название темы	Количество часов по учебному плану
Максимальная нагрузка студентов (часов)	Аудиторная нагрузка	Самостоятельная работа
Всего	В том числе
Лекции	Семинар
1.	Методики ценообразования на кредитные ресурсы. Ценовые стратегии банка.
2.	Ликвидность банка. Подходы к управлению ликвидностью
3.	Факторинговые и лизинговые операции банка
4.	Забалансовые операции банка
5.	Банковские риски, методы расчета, регулирования и управления
6.	Анализ баланса коммерческого банка			-
7.	Основы банковского коммерческого расчета
	Итого

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

 

КАЛЕНДАРНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

дисциплины «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

для студентов IV курса дневного отделения

8 семестр

 

№	Название темы	Количество часов по учебному плану
Максимальная нагрузка студентов (часов)	Аудиторная нагрузка	Самостоятельная работа
Всего	В том числе
Лекции	Семинары	Индивид. работа
1.	Цели и задачи курса					-
2.	Создание, реорганизация и ликвидация банка
3.	Ресурсы банка
4.	Организация краткосрочного кредитования
5.	Формы обеспечения возвратности кредита
6.	Банковский маркетинг			-	-
	Итого

 

для студентов V курса дневного отделения

9 семестр

 

№	Название темы	Количество часов по учебному плану
Максимальная нагрузка студентов	Аудиторная нагрузка	Самостоятельная работа
Всего	В том числе
Лекции	Семинар	Индивидуальная работа
1.	Методики ценообразования на кредитные ресурсы. Ценовые стратегии банка.
2.	Ликвидность банка. Подходы к управлению ликвидностью
3.	Факторинговые и лизинговые операции банка
4.	Забалансовые операции банка
5.	Банковские риски, методы расчета, регулирования и управления
6.	Анализ баланса коммерческого банка			-
7.	Основы банковского коммерческого расчета
	Итого

 

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 

Цель курса " Банковское дело теоретическое и в большей степени практическое ознакомление студентов с основами деятельности банков.

Каждый банк в силу специфики своей деятельности осуществляет различный круг операций, определенный действующим законодательством. Задача курса - изучение банковской деятельности с учетом опыта мировой банковской практики.

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур, они вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами рыночной экономики. Поэтому курс учитывает и опирается на знание, полученные при изучении таких дисциплин как "Экономическая теория", "Деньги, кредит, банки", "Учет и отчетность в банках", "Финансы предприятий" и др.

Цель практического занятия - развить у студентов навыки анализа конкретных экономических ситуаций в деятельности банка, научить работать с нормативными документами, экономической литературой.

При подготовке к практическому занятию следует пользоваться законодательными, нормативными и научными источниками, которые рекомендованы в методическом указании, а также самостоятельно подбирать их по каждой теме, поскольку в современных условиях источники информации по деятельности коммерческих банков постоянно расширяются и обновляются. Нормативные акты по банковской деятельности публикуются Банком России в "Вестнике Банка России", издаются "Нормативные акты по банковской деятельности"(приложение к журналу "Деньги и кредит"). Кроме того, необходимую информацию можно получить в таких газетах и журналах, как "Бизнес и банки, "Известия", "Экономика и жизнь", "Деловой мир", "Банковское дело", "Деньги и кредит", "Финансы", "Эксперт", "Коммерсант Дэйли", "Финансовая газета" и другие. Особенно важно следить за цифровыми данными, приводимыми в экономических обзорах, статистических сборниках и прочее.

 

 

Программа курса.

 

ТЕМА 1. Предмет и задачи курса.

Предмет курса «Банковское дело». Организация банковской деятельности как вида предпринимательской деятельности, его специфика и взаимодействия с экономической деятельностью других субъектов хозяйства.

Базовые темы курса, структура курса: общие вопросы организации банковской деятельности, отдельные банковские операции и управления банковской деятельностью. Связь данного курса с общеэкономическими и другими специальными дисциплинами, особенности его построения.

Задачи курса «Банковское дело» в системе подготовки экономических кадров для банковской системы.

 

ТЕМА 2. Сущность банка и организационно- правовые основы его деятельности.

Понятие банка, его отличия от небанковских кредитных организаций. Виды банков.

Организационно-правовые формы банков. Сущность и сравнительная характеристика различных организационно-правовых форм. Перспективы развития оранизационно-правовых форм банков.

Регистрация банка. Документы, необходимые для регистрации банков. Требования к учредителям банка. Особенности регистрации банка с участием иностранного капитала.

Открытие структурных подразделений банка. Обособленные и внутренние подразделения банка. Порядок их открытия и функционирования. Открытие филиалов на территории иностранного государства. Требования к банкам, открывающим филиалы за рубежом, установленные Банком России.

Принципы организации работы банка. Факторы, определяющие структуру аппарата управления банком. Блоки управления банком и задачи его отдельных подразделений. Направления совершенствования структуры аппарата управления современным банком.

 

ТЕМА 3. Лицензирование банковской деятельности.

Порядок оплаты уставного капитала для получения лицензии на совершение банковских операций. Требования Банка России к минимальной величине уставного капитала банка. Виды банковских лицензий для вновь созданных банков.

Лицензии для расширения круга банковских операций. Порядок их получения. Требования Банка России к банкам, расширяющим спектор банковских операций. Генеральная лицензия.

Лицензирование профессиональной деятельности банков на рынке ценных бумаг. Требования к капиталу банка. Виды и порядок получения лицензий.

 

ТЕМА 4. Санация и ликвидация банка.

Меры по предупреждению банкротства банков. Необходимость принятия мер по предотвращению банкротства банка.

Критерии, для принятия мер по финансовому оздоровлению банка и их правовая основа.

Процедура финансового оздоровления на основе собственного решения банка. Требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению банка. Функции Банка России по надзору за финансовым оздоровлением банка. Место и роль Временной администрации при санации проблемных банков.

Роль Банка России в санации проблемных банков. Роль государства в обеспечении финансовой устойчивости банковской системы.

Отзыв лицензии. Решение о ликвидации банка. Создание ликвидационной комиссии и порядок ее работы. Порядок открытия счетов ликвидационной комиссии и перечисления на них средств. Место и роль Агентства по страхованию вкладов в ликвидации банков.

Мероприятия, проводимые ликвидационной комиссией. Промежуточный ликвидационный баланс. Ликвидационный баланс. Информация о ликвидации банка.

 

ТЕМА 5. Банковский маркетинг.

Содержание банковского маркетинга.

Принципы банковского маркетинга как система управления, ориентированная на рынок. Концепции банковского маркетинга. Концепция производства. Концепция совершенствования банковского продукта, концепция маркетинга целевого рынка, концепция интенсификации коммерческих усилий.

Специфические черты банковского маркетинга: нематериальный характер банковского продукта, прямой контакт с покупателем услуг, денежный характер услуг.

Приемы банковского маркетинга. Способ общения с клиентом (активный и пассивный маркетинг). Обеспечение роста продажи и рентабельности услуг.

Необходимость освоения способов и приемов маркетинга банками.

Составные части маркетинга. Сбор информации о рынке и разработка на этой основе стратегии банка. Сегментация рынка банковской продукции. Типы банковской стратегии на рынке.

Место и роль рекламы как составной части маркетинга.

 

ТЕМА 6. Капитал банка. Достаточность капитала банка.

Капитал банка и его функции. Состав и структура капитала банка. Уставный капитал банка. Порядок формирования и изменения величины уставного капитала.

Фонды банка. Резервный фонд банка, порядок формирования и использования. Специальные фонды банка. Страховые резервы банка. Другие источники формирования собственных средств банка.

Требования к достаточности капитал банка, установленные Банком России. Норматив достаточности капитала банка.

Методика расчета капитала, определяемая Банком России.

Коэффициенты риска, установленные Банком России по балансовым и внебалансовым активным операциям банка и их соответствие международным стандартам.

Регулирующая функция норматива достаточности капитала банка.

Капитальная база российских банков и направление ее развития.

 

ТЕМА 7. Привлеченные и заемные ресурсы банка.

Понятие и экономическое содержание привлеченных ресурсов. Состав и структура привлеченных ресурсов и их характеристика. Роль привлеченных средств финансировании операций банка. Способы привлечения средств банками. Депозитные и недепозитные способы привлечения.

Средства на расчетных и других счетах клиентов и их правовой режим. Депозитные операции банка. Субъекты и объекты депозитных операций. Сберегательные операции банка. Эмиссия банковских карт. Структура депозитов.

Долговые ценные бумаги. Порядок выпуска и условия обращения долговых ценных бумаг банка.

Облигации банка: виды и порядок их эмиссии. Роль облигации в формировании ресурсов банка.

Кредиты и депозиты других банков. Кредиты Банка России. Операции РЕПО.

Обязательные резервы, депонируемые в Банке России.

Порядок и способы начисления процентов по привлеченным ресурсам.

 

ТЕМА 8. Система кредитования юридических и физических лиц.

Понятие банковского кредита. Принципы банковского кредитования. Роль доверия в взаимоотношении банка с заемщиками. Субъекты и объекты кредитования. Обеспечение кредита и его роль в системе кредитования.

Кредитная политика банка: содержание и значение кредитной деятельности банка.

Этапы кредитования: подготовительный этап; этап рассмотрения конкретного проекта; этап оформления кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования. Общие организационно-экономической основы кредитования. Методы кредитования: предоставление разовых ссуд; открытие кредитных линий; овердрафт; предоставление кредитов на синдицированной (консорциальной) основе, иные методы.

Кредитная документация представляемая банку на начальном и последующих этапов кредитования.

Договорной характер кредитной сделки как важная черта организации кредитования в рыночной экономике. Назначение кредитного договора во взаимоотношениях кредитора и заемщика и его правовая основа.

Основные требования к содержанию и форме кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора.

Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от метода кредитования.

Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике. Анализ и оценка российской практики составление кредитных договоров банка с клиентами.

Потребительский кредит, классификация потребительских кредитов. Место и роль банков на рынке потребительских ссуд. Особенности их предоставления и погашения, проблемы и перспективы развития кредитования банками потребности населения.

Сущность консорциального кредита. Кредиты предоставляемые на синдицированной основе. Механизм кредитования.

Кредитование других банков. Сроки, условия кредитования.

 

ТЕМА 9. Система оценки кредитоспособности клиентов банка.

Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии ее оценки в организации кредитной деятельности. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Элементы оттока и притока средств. Понятие общего денежного потока и его использования для определения класса кредитоспособности клиента.

Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика. Факторы делового риска.

Особенности оценки кредитоспособности мелких предприятий.

Принципы подхода к оценки кредитоспособности физических лиц. Методики оценки.

Особенности оценки кредитоспособности банков.

Место и роль Бюро кредитных историй в оценке кредитоспособности заемщиков банка.

 

ТЕМА 10. Формы обеспечения возвратности кредита.

Механизм организации возврата кредита.

Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд.

Классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения.

Характеристика залогового механизма: предметов залога, оценки их стоимости, формы и виды залога и их правовые основы. Требования к форме и содержанию договора о залоге. Критерии оценки качества заложенного имущества.

Особенности использования отдельных видов залога.

Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита, ее особенности. Факторы, определяющие эффективность использования банковской гарантии. Поручительство и его правовая основа.

Правовая основа и организация уступки права требования как одной из форм обеспечения возвратности кредита.

Место и роль страхования как формы обеспечения возвратности кредита.

 

ТЕМА 11. Ценообразование на кредитные ресурсы.

Необходимость определения экономически обоснованной расчетной цены кредита. Подходы к ценообразованию на кредитные ресурсы. Ценообразование на основе предельного анализа и возможности его реализации в российской практике. Расчет цен на основе средних величин.

Базовые процентные ставки в ценообразовании на кредитные ресурсы.

Зарубежный опыт в определении цены кредита. Ценовые стратегии банков.

Порядок начисления процента по предоставленным кредитам. Виды процентных ставок, способы начисления процента: простой и сложный процент.

ТЕМА 12. Факторинговые, форфейтинговые и лизинговые операции банка.

Факторинг. Сущность и содержание факторинга. Виды факторинга и их характеристика. Риски при совершении факторинговых операции и способы их оценки. Структура и условия факторингового договора.

Форфейтинг. Сущность и содержание форфейтинга. Договор о форфейтинге. Риски форфейтинговых операций и способы их страхования.

Лизинговая операция и их характеристика. Права и обязанности участников лизинговых сделок. Порядок оформления лизинговых сделок. Характеристика содержания документов, используемых при заключении лизинговых контрактов.

Определение стоимости лизинга. Преимущества лизинга. Риски лизинговых сделок, их классификация и способы минимизации. Перспектива развития лизинговых операций в России.

 

ТЕМА 13. Внебалансовые операции банка.

Понятие внебалансовых операций банка. Виды вне балансовых операций.

Содержание гарантийные обязательств банка по сделкам третьей стороны. Договорные и условные обязательства банка. Кредитные линии, овердрафт. Андеррайтинговые обязательства, операции РЕПО. Срочные сделки с ценными бумагами, валютой, процентные сделки, с драг металлами.

Понятия доверительных операций, виды и содержания доверительных услуг. Агентские услуги. Доверительные услуги. Договор о доверительном обслуживании.

Другие виды услуг оказываемые банками.

Причины развития внебалансовых операций, их место и роль в деятельности банка.

 

ТЕМА 14. Ликвидность и платежеспособность банка.

Понятие и значение ликвидности банка для устойчивости банковской системы. Факторы определяющие ликвидность банка: состояние капитальной базы, качество активов, качество обязательств банков, зависимость от внешних источников, сопряженность активов по срокам и суммам с обязательствами уровни менеджмента, имидж банка, экономической и политической ситуации в стране.

Система показателей, используемая для оценки ликвидности банка.

Определение содержания ликвидности банка. Цели и методы управления ликвидности. Основные элементы ликвидности: политика в области управления активами и пассивами, способы управления ликвидности, процедуры управления, аналитическая, информационная база, меры по обеспечению ликвидности.

Место и роль Банка России в достижении банками оптимального уровня ликвидности.

ТЕМА 15. Банковские риски.

Понятие и сущность банковских рисков. Доходность, риск. Причины появления банковских рисков. Факторы, влияющие на уровень риска.

Классификация банковских рисков. Критерии положенные в основу классификации.

Внутренние риски банка, связанные с активами, пассивами, управлением активами и пассивами.

Операционные риски, технологические риски, риски банковских злоупотреблений.

Внешние риски. Риски стихийных бедствий. Правовые риски. Макроэкономические риски.

Риски в зависимости от типа банка.

Кредитный риск. Классификация. Методы оценки и способы предупреждения кредитных рисков. Регулирование кредитного риска Банком России. Управление кредитным риском. Кредитная политика банка и ее роль в управлении кредитным риском. Кредитный портфель банка. Система управления кредитным портфелем. Способы анализа кредитного портфеля. Критерии оценки ссуд, составляющих кредитный портфель. Группы риска ссуд. Формализованные критерии риска, установленные Банком России. Метод расчета резерва на возможные потери по ссудам. Формирование и использование резерва по ссудам.

Оценка кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов.

Реализации стратегии банка в отношении «проблемных» ссуд.

Процентный риск. Методы оценки управления процентным риском.

Риск несбалансированной ликвидности и управления им. Роль Банка России в регулировании риска ликвидности, в повышении качества управления банком риском несбалансированной ликвидности.

Рыночные риски. Структура, виды регулирование и управление.

Операционный риск, правовой риск и риск потери деловой репутации в банках: содержание и подходы к оценке

 

ТЕМА17. Анализ активных и пассивных операций банков.

Понятие экономического содержания активов и пассивов банка. Составные элементы и структура активов и пассивов. Сравнительный анализ структуры активов и пассивов. Тенденции изменения структуры и состава активов и пассивов. Понятия и характеристика качества активов и пассивов. Рисковые активы и пассивы. Финансовые коэффициенты оценки качества активов и пассивов. Основные направления улучшения структуры и качества активов и пассивов российских банков.

 

ТЕМА 18. Доходы, расходы, прибыль банков.

Источники доходов банков, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Формы доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности банков.

Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержания аппарата управления.

Оценка уровня доходов и расходов банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов.

Формирование прибыли банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициента, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли.

 

Планы семинарских занятий.

 

ТЕМА 1. Правовые и экономические основы деятельности банка.(2 часа).

1. Понятие банка и его организационно-правовые формы.
2. Правовое регулирование открытие банка
3. Порядок открытия структурных подразделений банка: обособленных и внутренних.
4. Контрольная работа.

 

ТЕМА 2. Лицензирование банковской деятельности. (2 часа).

1. Порядок получения лицензии на совершение банковских операций вновь созданным банком.
2. Порядок лицензирования действующих банков для расширения круга банковских операции.
3. Лицензирование профессиональной деятельности банка на рынке ценных бумаг.
4. Основания и порядок отзыва лицензии у банка.

 

ТЕМА 3. Санация и ликвидация банка. (4 часа).

1. Критерии принятия мер по финансовому оздоровлению («санации») банка и их правовая основа.

2. Осуществление мер по финансовому оздоровлению банка.

3. Роль государства в обеспечении устойчивости банковской системы.

4. Ликвидация банка. Порядок создания и функционирования ликвидационной комиссии.

 

ТЕМА 4. Банковский маркетинг. (самостоятельно)

1. Факторы, определяющие необходимость освоения банками приемов и способов маркетинга.

2. Принципы и составные части банковского маркетинга.

3. Организация банковского маркетинга.

 

ТЕМА 5. Капитал банка. Оценка достаточности капитала.(6 часа)

1. Собственные средства банка и их функции.

2. Порядок формирования уставного капитала и изменения его величины.

3. Фонды банка. Порядок формирования и использования.

4. Требования Банка России к достаточности капитала банка.

5. Решение задач. Контрольная работа.

 

ТЕМА 6. Привлеченные ресурсы банка (4 часа).

1. Состав привлеченных ресурсов банка.

2. Средства на расчетных и других счетах клиентов и их правовой режим.

3. Депозитные и сберегательные операции и их правовая основа.

4. Порядок выпуска и обращения долговых ценных бумаг банка.

5. Межбанковский кредит. Кредиты Банка России.

6. Порядок начисления процентов по привлеченным ресурсам.

7. Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Банке России.

8. Контрольные задания и решение задач.

 

ТЕМА 7. Кредитные операции коммерческого банка. (2 часа)

1. Понятие и составные элементы кредитной политики банка.

2. Методы кредитования, их разновидность и критерии выбора. Виды ссудных счетов.

3. Организация кредитного процесса в банке.

 

ТЕМА 8. Содержание кредитного договора банка с клиентами. (2 часа)

1. Правовая и экономические основы кредитного договора.

2. Структура кредитного договора.

3. Исполнение кредитного договора.

4. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от метода кредитования.

5. Анализ кредитных договоров банков.

 

ТЕМА 9. Методы оценки кредитоспособности клиентов банка. (2часа)

1. Понятие кредитоспособности клиента банка и ее показатели.

2. Способы и формы определения класса кредитоспособности заемщика.

3. Место и роль в оценки кредитоспособности заемщика Бюро кредитных историй.

4. Решение задач.

 

ТЕМА 10. Потребительские кредиты. (2 часа)

1. Виды кредитов, предоставляемых населению.

2. Организация кредитования населения и проблемы ее развития.

3. Подходы к оценке кредитоспособности физических лиц.

 

ТЕМА 11. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд. (4 часов)

1. Залог и залоговое право.

2. Договор поручительства.

3. Банковская гарантия.

4. Страхование кредитных рисков.

5. Контрольная работа.

 

ТЕМА 12. Ценообразование на кредитные ресурсы. (4 часа)

1. Подходы к определению расчетной цены кредита.

2. Виды и способы начисления процентных ставок по кредитным операциям банка.

3. Ценовые стратегии банка.

4. Решение задач.

 

ТЕМА 13. Факторинговые и форфейтинговые операции банка. (2 часа)

1. Сущность факторинга и форфейтинга.

2. Виды факторинга и их характеристика.

3. Условия заключения договора на факторинговые и форфейтинговые операции.

4. Риски факторинговых и форфейтинговых операций и способы их ограничений.

 

ТЕМА 14. Лизинговые операции коммерческого банка.(2 часа)

1. Сущность лизинга. Классификационная характеристика видов лизинга.

2. Регулирование лизинговых отношений законодательством РФ.

3. Участие банковского капитала в лизинговом бизнесе: проблемы и перспективы развития.

4. Лизинговый договор. Риски лизинговых операций

5. Решение задач.

 

ТЕМА 15. Забалансовые операции коммерческих банков. (2 часа)

1. Виды за балансовых операций и их сущность.

2. Причины развития забалансовых операций. Характеристика состояния рынка забалансовых услуг.

3. Риски забалансовых операций.

 

ТЕМА 16. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка. (4 часа)

1. Понятие платежеспособности и ликвидности коммерческого банка.

2. Способы регулирования Центральным банком платежеспособности и ликвидности коммерческих банков.

3. Управление банковской ликвидностью.

4. Подходы к оценке ликвидности банка.

5. Решение задач.

ТЕМА 17. Банковские риски и методы их расчета, регулирования и управления. (10 часов)

1. Банковские риски и их классификация.

2. Кредитные риски и факторы его определяющие.

2.1 Методы оценки кредитного риска.

2.2 Регулирующая роль Центрального банка в ограничении размера кредитного риска.

2.3 Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности.

2.4 Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка как инструмент управления кредитным риском.

3. Процентный риск и способы управления им.

4. Риск несбалансированной ликвидности.

4.1 Причина возникновения риска несбалансированной ликвидности.

4.2 Планирование ликвидности для достижения оптимального соотношения между размером риска и доходностью банка.

4.3 Роль централизованного фонда резервов в управлении риском несбалансированной ликвидности.

5. Рыночные риски: способы оценки и регулирования.

6. Операционный риск, правовой риск и риск потери деловой репутации в банках: содержание и подходы к оценке

7. Решение задач.

 

ТЕМА 18. Основы банковского коммерческого расчета.(3 часа)

1. Элементы банковского коммерческого расчета.

2. Доходы, расходы, модель формирования и использования прибыли.

3. Способы оценки доходности и прибыльности деятельности коммерческого банка.

4. Анализ финансовой отчетности банков.

 

ТЕМА 19. Анализ баланса коммерческого банка. (2 часа)

1. Баланс коммерческого банка и принципы его построения.

2. Качественный и структурный анализ баланса.

3. Анализ активных и пассивных операций банка.

4. Анализ балансов банков.

 

 

ВОПРОСЫ К КОНТРОЛЬНЫМ РАБОТАМ.

ТЕМА: "ПРАВОВЫЕ И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА".

 

1. Почему банк является предприятием?
2. Что является продуктом деятельности банка. Какова специфика этого продукта?
3. Какие отличия правового статуса, задач и функций Центрального банка и коммерческого банка?
4. Что такое 2-х уровневая банковская система, почему целесообразно наличие 2-х уровней?
5. Как создать коммерческий банк?
6. Какой из банков имеет наибольший риск деятельности: универсальный, специализированный, отраслевой? Поясните свою позицию.
7. Какова структура современной банковской системы РФ?
8. В чем отличие Коммерческого банка, Сбербанка, Инвестиционных банков, ипотечных банков?
9. Какая организационно-правовая форма наиболее приемлема для банков и почему?

10. Каково соотношение между банковскими и специализированными финансовыми институтами?

1. Назовите функции ассоциации Российских банков.
2. Какие дополнительные законодательные акты, регулирующие деятельностью коммерческого банка, по Вашему мнению, надо принять?
3. Что предпочтительнее развивать в России: специализированные или универсальные коммерческие банки? Поясните.
4. Как вы оцениваете уведомительный характер открытия структурных подразделений банка?
5. В чем состоят международные стандарты банковской деятельности и условия вхождения России в мировое банковское сообщество?
6. Чем отличается структура российских коммерческих банков от зарубежных? Какие подразделения в Российских коммерческих банках мало развиты?

 

ТЕМА: "ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКИХ ССУД"

 

1. Какие формы обеспечения банковских ссуд может использовать заемщик в соответствии с действующим законодательством.

2. Что понимается под залогом и в чем проявляется его обеспечительное воздействие.

3. Как возникает залог?

4. Что может выступить предметом залога.

5. Какие виды залога различаются?

6. В каких формах может выступать залог с оставлением имущества у залогодателя?

7. Формы заклада?

8. Какой вид залога наиболее предпочтителен для банка и почему?

9. Что должен учитывать банк при характеристике качества залога?

10. Какие законодательные акты регулируют залог?

11. В чем, по Вашему мнению, несовершенство залогового законодательства?

12. Раскройте содержание договора о залоге.

13. Какие права на заложенное имущество при заключении договора о залоге получает банк и как они могут быть реализованы?

14. С какими проблемами, по Вашему мнению, может столкнуться банк при использовании залога как формы обеспечения возвратности кредита?

15. Что должен банк предусмотреть, чтобы свести к минимуму риск потери кредитных ресурсов при использовании залогового права?

16. Когда прекращается право залога?

17. Если банк использует поручительство в качестве обеспечения возвратности кредита, то как оно может быть реализовано?

18. Какие формы распределения ответственности между поручителем и должником определены ГК?

19. Когда прекращается поручительство?

20. Что должно быть указано в договоре-поручительстве?

21. Что предполагает банковская гарантия и как она оформляется?

22. Когда прекращается банковская гарантия?

23. Какие проблемы в страховании кредитов присущи нашей практике?

24. По каким направлениям может происходить страхование кредитов?

25. Место и роль уступки права требования в обеспечении возвратности кредита?

 

ТЕМЫ: «КАПИТАЛ БАНКА. ОЦЕНКА ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА.» «ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ»

 

1. Определите цели и функции собственных средств банка.
2. Что относится к собственным средствам банка и как они формируются?
3. Роль Банка России в определении размеров собственного капитала коммерческого банка.
4. Как Вы понимаете оптимальную величину собственного капитала банка?
5. Какие факторы влияют на величину собственного капитала банка?
6. Раскройте процесс увеличения уставного капитала банка.
7. Как Вы оцениваете направленность политики Банка России на ужесточение требований к размерам собственного капитала банка?
8. Дайте характеристику структуры привлеченных ресурсов коммерческого банка.
9. Определите основные виды депозитных ресурсов коммерческих банков.
10. Какие виды недепозитных ресурсов можете назвать?
11. Какие Вы видите пути совершенствования депозитной политики банков РФ?
12. Чем вызвано и каковы особенности использования банками депозитных и сберегательных сертификатов для привлечения ресурсов.
13. В чем состоят отличительные особенности банковских векселей? Какие их разновидности Вы знаете?
14. Почему банки РФ активно используют выпуск финансовых векселей?

15. Назовите формы рефинансирования коммерческих банков в Центральном банке.

1. Какие формы рефинансирования коммерческих банков по Вашему мнению, наиболее перспективны?
2. Какие проблемы в формировании ресурсов коммерческими банками Вы видите на данном этапе развития банковской системы?
3. Есть ли отличительные особенности в структуре ресурсов Российских банков по сравнению с банками развитых стран?
4. Каким образом Центральный банк защищает интересы кредиторов коммерческого банка.
5. В чем состоит регулирующее воздействие Центрального банка на процесс формирования ресурсов коммерческого банка?
6. Как Вы оцениваете значение закона "Об обязательном страховании банковских вкладов граждан"?

 

Индивидуальные задания

по дисциплине «Банковское дело»

для студентов специализации «Банковское дело».

 

Задачи по теме: «Банковские риски».

Задача 1.

Капитал банка составляет 90 млн. рублей. Определить: 1) соответствие открытых валютных позиций лимитам, установленных Банком России; 2) суммарную валютную позицию.

Валюта	Длинная открытая валютная позиция в рублях	Короткая открытая валютная позиция в рублях
Доллар	8 млн. руб.
ЕВРО		4 млн.руб.
Золото		5 млн.руб.

Задача 2.

Определить требуемый Банком России размер резервного фонда, если на 01,11 на балансе банка находятся остатки следующих ссуд:

60 тыс. руб. - текущие ссуды;

30 тыс. руб. - обеспеченные ссуды с просроченными процентами в 9 дней;

20 тыс. руб. - ссуды, обеспеченные поручительством субъектов РФ, просроченные 35 дней;

15 тыс. руб. - текущие ссуды инсайдерам;

10 тыс. руб. - обеспеченные ссуды, просроченные свыше 180 дней.

25 тыс. руб. - льготные ссуды.

Задача 3.

	Срок до 7 дней	От 8 до 14 дней	От 15 до 30 дней
Чувствительные к изменению процентных ставок активы
Чувствительные к изменению процентных ставок обязательства

Определить: 1) периодический ГЭП; 2) накопленный ГЭП.

Прокомментировать влияние значений ГЭПа на деятельность банка.

Задача 4.

Определить длительность сберегательного сертификата, выпущенного СБ РФ на срок 4 года под 10% годовых.

Задача 5.

На балансе условного банка находятся следующие активы:

Активы	Рубли (тыс.)
Касса
Средства на счетах в Банке России
Вложения в ГКО
Средства в расчетных центрах ОРЦБ
Вложения в долговые обязательства местных органов власти
Кредиты
Резерв на возможные потери по ссудам
Резерв на возможные потери по ценным бумагам
Основные средства

Определите необходимую величину собственных средств банка для выполнения Н₁

Задача 6.

На балансе банк находятся приобретенные ценные бумаги АО с рыночной котировкой на сумму 25 млн.руб. За предыдущий квартал произошло падение рыночных цен на данные ценные бумаги на 15%.

Определить размер обязательного страхового резерва по операциям с ценными бумагами.

Задача 7.

На 01.09. на балансе банка имеются:

	Актив	%	Пассив	%
С фиксированным процентом
С плавающим процентом
Беспроцентные				-
			+6000 капитал банка

Определить: 1) ГЭП; 2) СПРЭД; 3) изменение чистого процентного дохода при повышении процентных ставок на 2%.

Задача 8.

Ссуда в размере 10 тыс.руб. выдана банком на 2 года под 15% годовых с ежегодной выплатой процентов.

Определить ее длительность.

Задача 9.

По балансу банка на отчетную дату стандартные ссуды составили 25 млн.руб.; нестандартные – 7 млн.руб.; сомнительные – 5 млн.руб.; безнадежные – 800 тыс.руб.

Оцените качество КПБ. Капитал банка составляет 60 млн.рублей.

Задача 10.

Ссуда в размере 100 тыс.руб., выданная годовых, имела среднюю длительность 1,5 года.

Определить рыночную стоимость ссуды в результате снижения процентных ставок на 2%, и как это отразится на положении банка.

Задача 11.

Ссуда размере 300 тыс.руб. выдана на 3 года под 20% годовых, причем в 1-й год погашают 30% ссуды, во 2-й год – 60% и 3-й год – 10%.

Определить длительность ссуды и размер процентных выплат.

Задача 12.

Банк имеет активы, равные 10 млн.руб. и планирует получить 5% чистой процентной маржи. Руководство банка решило рисковать изменением чистой процентной маржи на 3% в год, ожидая изменения рыночных ставок до 2% в год. Какую предельную величину ГЭПа может установить банк?

 

Задачи по теме «Возвратность кредита».

Задача 1.

Фирма обратилась в банк за кредитом на сумму 150 тыс. руб. на три месяца под 10%. В обеспечение кредита фирма предложила партию обуви - 500 пар по цене за пару - 360 руб. Обувной магазин, который проводил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализацию через три месяца по цене 250 руб. за одну пару.

Определить достаточность обеспечения по данному кредиту.

Перечислите требования, которым должны удовлетворять предоставляемые в залог товары.

Задача 2.

Торгово-посредническая фирма (ООО) обратилась в банк за кредитом на покупку товаров в сумме 15 млн. руб. на три месяца. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты торговым и снабженческо-сбытовым организациям не должны превышать 350% от капитала банка. Капитал банка составляет 78 млн. руб., а выдано кредитов таким организациям на сумму 270 млн. руб.

Какое решение по данной кредитной заявке должны принять работники кредитного отдела.

 

Задачи по теме «Ликвидность банка».

Задача 1.

В ближайшие 7 дней банк ожидает: поступление депозитов – 100 тыс.руб.; погашение ранее выданных ссуд – 150 тыс.руб.; снятие денег со счетов клиентов – 30 тыс.руб.; расходы банка по операциям банка – 5 тыс.руб.; заявки на получение кредитов – 70 тыс.руб., налоговые платежи – 55 тыс.руб.

Определите нетто-ликвидную позицию банка и поясните необходимые действия банка.

Задачи по теме «Привлеченные ресурсы».

Задача 1.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» норматив обязательных резервов не может превышать

1. 20%

2. 18%

3. 15%

Задача 2.

Сумма, недовнесенная банком по обязательному резервированию привлеченных ресурсов, взимается Банком России с корреспондентского счета кредитной организации

1. в бесспорном порядке

2. с согласия кредитной организации

3. в судебном порядке

Задача 3.

Банк может закрыть расчетный счет клиента если он не выполняет условие договора:

1. самостоятельно

2. по решению суда

Задача 4.

Банк привлекает депозит от клиента 07.08., который был погашен 21.08. период процентных начислений составит:

1. с 07.08. по 20.08.

2. с 08.08. по 21.08.

3. с 07.08. по 21.08.

Задача 5.

Банк привлекает от банка-нерезидента субординированный кредит в сумме 100 млн. руб. Капитал банка составляет 30 млн. руб. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 6.

Банк, в целях материального стимулирования своих работников, разработал депозиты под повышенные процентные ставки. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 7.

Банк привлек вкладов от населения в сумме, превышающей размер капитала на 20%. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 8.

В условиях выпуска депозитного сертификата указан плавающий процент и возможность погашения сертификата до окончания срока его обращения. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 9.

В целях формирования рынка сбыта депозитных сертификатов банк, после разработки условий их выпуска и обращения, активно занимается рекламой и размещает их среди юр. лиц. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 10.

В целях привлечения валютных ресурсов от юр. лиц банк выпускает сертификаты со сроком обращения 6 мес., по ставке 10%. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 11.

1 ноября фирма поместила на депозит 500 тыс.руб. по плавающему проценту. Ноябрь –10%, декабрь – 8%. По окончании срока фирма обратилась в банк с просьбой перевести сумму депозита на расчетный счет другой фирмы, открытый в этом же банке. 1) Определить процентные выплаты 2) решить вопрос об удовлетворении просьбы о переводе депозита.

Задача 12.

Фирма заключила депозитный договор с банком на сумму 800 тыс. руб под 5% (процент сложный) на 3 мес. с ежемесячным начислением процентов. Определить: 1) сумму процентных выплат 2) какую сумму от депозита банк должен зарезервировать в БР 3) определить реальную ставку по депозиту.

Задача 13.

Депозит в размере 10 тыс. руб положен в банк на 3 года под 10%. Определить сумму начисленных процентов по простой и сложной ставке процентов с ежегодным начислением.

Задача 14.

Фирма разместила депозит на 2 года в сумме 200 тыс. руб под 10%. Начисление процентов каждые 6 мес. (сложный процент). Определить сумму процентных выплат.

Задача 15.

2.09 банк принимает депозит от физ. лица в сумме 50 тыс.руб. до 11.09 по ставке 2%. Начислите проценты по депозиту.

Задача 16.

Вклад физ. лица положен в банк на 6 мес. под 10% с ежемесячным начислением сложных процентов. Определить: 1) сумму начисленных процентов 2) какую сумму от депозита банк должен зарезервировать в БР 3) определить реальную ставку по депозиту.

Задача 17.

5.10 банк принимает депозит от юр. лица в сумме 250 тыс.руб. до 15.10 по ставке 2%. Начислите проценты по депозиту.

Задача 18.

5.03 банк принимает депозит от физ. лица в сумме 30 тыс.руб. до 18.03 по ставке 2%. Начислите проценты по депозиту.

Задача 19.

Таблица

млн.руб.

Среднехронологическая сумма ресурсов	На 01.01	На 01.02	На 01.03
По валютным счетам физ лиц По валютным счетам юр. лиц По рублевым счетам физ.лиц По рублевым счетам юр.лиц
Итого

Определить: 1) сумму обязательных резервов по состоянию на 01.01, также сумму дополнительного резервирования или подлежащую возврату на последующие даты 2) в какие сроки должны быть произведены дополнительные отчисления.

Задача 20.

Таблица

млн.руб.

Среднехронологическая сумма ресурсов	На 01.01	На 01.02	На 01.03
По валютным счетам физ лиц По валютным счетам юр. лиц По рублевым счетам физ.лиц По рублевым счетам юр.лиц
Итого

Определить: 1) как изменится расчетная сумма, подлежащая резервированию, если на 01.01 в кассе банка находилось 2 млн. руб., а в кассе обменных пунктов 250 тыс.$;

2) на 01.02 в кассе банка находилось 1,5 млн. руб., а в кассе обменных пунктов 130 тыс.$;

3) на 01.03 в кассе банка находилось 3 млн. руб., а в кассе обменных пунктов 150 тыс.$.

Задача 21.

Физ. лицо заключило с банком срочный договор – на 3 мес. на сумму 50 тыс. руб. (с пролонгацией договора). На момент заключения договора ставка по данному депозиту составляла 10%. Через 1 мес. ставка была понижена до 8%. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 22.

У клиента банка (юр. лицо) имеются временно свободные средства в размере 2 млн. руб. сроком на 10 дней. МБК в такой же сумме и на такой же срок банк может привлечь по ставке 5%. Определить какую максимальную процентную ставку банк может установить по депозиту юр. лица.

Задача 23.

Физ. лицо заключило с банком срочный договор – на 3 мес. на сумму 30 тыс. руб. (с пролонгацией договора). На момент заключения договора ставка по данному депозиту составляла 8%. Через 1 мес. по данному депозиту банком ставка была понижена до 6%. Прокомментируйте ситуацию.

Задача 24.

Депозит в размере 8 тыс. руб. положен в банк на 2 года под 9%. Определить сумму начисленных процентов по простой и сложной ставке процентов с ежегодным начислением.

Задача 25.

Депозит в размере 5 тыс. руб. положен в банк на 1 года под 8%. Определить сумму начисленных процентов по простой и сложной ставке процентов с ежеквартальным начислением.

Задача 26.

Банк продает предприятию дисконтный вексель номиналом 100 тыс. руб. срок платежа по векселю наступает через 40 дней, учетная ставка составляет 10%. Рассчитать сумму дисконта.

 

Задача 27.

Банк привлекает ресурсы от клиента (юр.лицо), но не начисляет процент на остаток задолженности. Прокомментируйте ситуацию.

 

Задача 28.

Банк привлекает ресурсы от клиента (физ. лицо), но не начисляет процент на остаток задолженности. Прокомментируйте ситуацию.

 

Задача 29.

Банк отказал в заключении договора на расчетно-кассовое обслуживание. Чем может быть мотивирован отказ.

 

Задача 30.

Банк отказал в заключении договора на размещение ресурсов. Чем может быть мотивирован отказ.

 

Задачи по теме «Ценообразование на кредитные ресурсы».

Задача 1.

Заявка на получение кредита 20 млн. рублей на один год под 9%. По оценке банка в текущем году ожидаемые расходы по фирме-клиенту, подавшему данную заявку, составят:

Ожидаемые доходы:	Ожидаемые расходы:
Процентная ставка по кредиту-1800000	Проценты, уплачиваемые по депозитам клиента -40000
Комиссионный доход за открытие кредитной линии - 200000	Стоимость привлеченных средств для кредита -1600000
Комиссионные доходы за агентские услуги - 12000	Операционные расходы по счету - 36000
Комиссия за ведения счета - 7500	Расходы по ведению учета - 45000
Комиссия за управления депозитами – 6000	Расходы на обработку информации и переводы - 13700

Кредитный отдел подсчитал, что клиент в течение года действия кредитного договора в среднем будет держать на своих счетах в депозите - 5000000.

Какова ожидаемая норма прибыли для банка по данной кредитной линии?

Задача 2.

Определите средневзвешенную цену кредитных ресурсов банка.

Вид ресурса	Сумма привлечения (руб.)	Средняя процентная ставка
Межбанковский кредит		5%
Срочные вклады и депозиты		8%
Вклады до востребования		0,5%
Собственные средства банка

Доля средств на кор.счете в общей сумме ресурсов банка составила 15%; норма отчислений в фонд обязательного резервирования – 10%.

Задача 3.

Определить:

1. Размер банковской маржи при условии, что общие банковские расходы составляют 900000 руб.; общий фонд заработной платы работников банка составляет 30000 рублей, в том числе работников отдела кредитования 6000. Сумма работающих кредитных активов – 100000000 рублей. Плановая прибыль за месяц 50000 рублей. Прочие доходы банка – 5000 рублей.

2. Расчетную цену кредитных ресурсов при условии, что средневзвешенная цена привлеченных ресурсов составила 5%.

Задача 4.

Чтобы удовлетворить кредитную заявку одного из лучших своих клиентов на 10 млн. долларов сроком на 1 год банк продал ДС на сумму 6 млн. долларов под 8,75% и купил на МБР - 4 млн. под 8,40%. Расходы по анализу кредитной заявки составляют ~ 25 тыс. долларов. 1% - премия за риск и минимальная маржа на уровне 1/4%. Какой должна быть ставка?

Альтернативный случай.

1. предположим, что банк всю сумму приобрел на МБР под 8,4%.
2. если процентные расходы увеличиваются до 38000 долларов, а клиент настаивает, что проценты по кредиту может составлять 10%. Что произойдет с маржой.

Задача 5.

Кредитная линия на год - 5млн. долларов под 20% и 1% комиссионные. Предположим клиент будет использовать 4 млн. Кроме того КБ требует держать в депозите 20% от 4млн. и 5% от неиспользованной суммы равной 1 млн. обязательного резерва в БР - 10%. Оценить норму по данному кредиту.

Задача 6.

Банк надеется получить 25млн. рублей новых вкладов под 7%. Если установит 7,5%, то получит 50 млн. рублей, если 8% - 75, а 8,5 - 100 млн., а при 9% - 125 млн. как в форме новых, так и сохранение старых вкладов. Банк рассчитывает инвестировать новые депозиты с получением 10% дохода. Какую процентную ставку банк должен предложить клиентам на депозиты.

Задача 7.

Заявка на получение кредита 10 млн. рублей на один год под 11%. По оценка банка в текущем году ожидаемые доходы и ожидаемые расходы по фирме-клиенту, подавшему данную заявку, составят:

Ожидаемые доходы:	Ожидаемые расходы:
Процентная ставка по кредиту - 1100000	Проценты, уплачиваемые по депозитам клиента - 25000
Комиссионный доход за открытие кредитной линии - 100000	Стоимость привлеченных средств для кредитной линии - 975000
Комиссионные доходы за агентские услуги - 8800	Операционные расходы по счету - 19000
Комиссия за ведение счета - 4500	Расходы по ведению учета - 45000
Комиссия за управления депозитами - 3500	Расходы на обработку информации и переводы - 13700

Кредитный отдел подсчитал, что клиент в течение года действия кредитного договора в среднем будет держать на своих счетах в депозите - 2150000.

Какова ожидаемая норма прибыли для банка по данной кредитной линии? Как изменится решение банка, если процент по кредиту понизиться с 11% до 9%?

Задача 8.

Кредит в сумме 40 тыс. руб., выданный по ставке 20% годовых, должен погашаться равными суммами в течение 4 лет.

Определить размеры ежегодных уплат (план погашения долга) и сумму выплаченных процентов, если погасительные платежи осуществляются один раз в конце года.

 

 

Индивидуальные задания по теме «Ресурсы банка»

 

1. Изучение методики оценки собственных средств банка на примере баланса регионального банка.

2. Привлеченные ресурсы (решение контрольных заданий).

3. Организация краткосрочного кредитования. Форма обеспеченности возвратности кредита (анализ документации по оформлению кредитных операций, решение задач и оценить кредитоспособность предприятия по публикуемой отчетности).

4. Методики ценообразования на кредитные ресурсы (решение контрольных заданий).

5. Ликвидность банка. Подходы к управлению ликвидности (оценка состояния ликвидности банка на основе публикуемой отчетности).

6. Банковские риски (оценка риска на примере контрольных заданий).

7. Анализ результата деятельности банка по публикуемым балансам и отчетам о прибылях и убытках.

 

Задания по теме:

«Капитал банка. Оценка достаточности капитала»

 

На основе публикуемых балансов банка за 2 последних года проанализировать динамику:

1. величины капитала банка и темпов ее роста;