Кредит как экономическая категория. Функции и роль кредита в экономике.
Сущность и необходимость кредита
Кредит (от лат. Слова creditum – долг, доверие) – это ссуда в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, платности.
Кредит возникает из функции денег как средства платежа. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала в процессе производства. Процесс движения капитала создает объективную необходимость в кредите. Стадии кругооборота:
Д 1 П 2 Т 3 Д’
1. Деньги – Производство. Приобретаются средства производства. Денежная форма капитала переходит в производственную.
2. Производство – Товар. Процесс производства, создается готовый продукт. Производственная форма капитала переходит в товарную.
3. Товар – Новые деньги. Реализация товара. Товарная форма переходит в денежную, но с некоторым приращением в виде дохода.
Постоянный кругооборот отличается непрерывностью и неустойчивостью, т.к между стадиями кругооборота может образоваться разрыв (потребность в ресурсах или, наоборот, их излишки). Покрытие колебаний и разрывов в кругообороте капитала осуществляется с помощью кредита, следовательно, кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала.
Источниками кредита являются временно высвобожденные из процесса кругооборота средства, денежные доходы и сбережения физических лиц, амортизационные фонды и иные средства.
Т.о. кредитные ресурсы обеспечивают не только непрерывность воспроизводства, но и при их эффективном использовании способствуют экономическому росту как предприятия так и страны.
Функции, законы и структура кредита
Сущность кредита проявляется в его необходимости, его функциях и принципах.
Кредит выполняет следующие функции:
1. Перераспределительная – т.е. свободные денежные средства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал и направляются в ту область народного хозяйства, которая нуждается в деньгах;
2. Функция замещения наличных денег кредитными – кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В результате замены наличных денег безналичными (чеки, кредитные карты) упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
3. Стимулирующая – кредитные отношения, предполагающие возвратность кредита и процентов по нему, заставляют заемщика рационально и эффективно использовать ресурсы, т.е. повышать производительность труда, внедрять новые технологии и т.д.
4. Экономия издержек обращения - кредит дает возможность восполнить недостаток собственных средств, которые необходимы для непрерывного кругооборота капитала. В результате использования заемных средств ускоряется оборачиваемость капитала в процессе производства, а, следовательно, обеспечивается экономия издержек обращения.
Принципы кредита: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевое назначение кредита.
В структуре кредитных отношений выделяют:
1. Субъекты:
1.1. кредитор – это лицо, предоставляющее ссудный капитал на время, оставаясь при этом его собственником.
1.2. заемщик – временный пользователь ссудных средств, обладающий определенной имущественной независимостью (кредитоспособностью).
Кредитор и заемщик заинтересованы друг в друге, хотя при этом имеют противоположные интересы.
2. Объект – ссудный капитал. Признаки ссудного капитала:
- выступает в денежной форме;
- его источником являются временно свободные денежные средства;
- потребительская стоимость ссудного капитала определяется его способностью приносить прибыль заемщику;
- владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его использование.
3. Ссудный процент – это цена, которую уплачивает заемщик за возможность использования ссудного капитала. Величина ссудного процента зависит от:
- состояния макроэкономических показателей (инфляция, величина ВВП и др.);
- конъюнктуры банковского сектора (спроса и предложения);
- вида кредита;
- условия кредитования.
Ссудный процент может быть фиксированным и плавающим, простым и сложным.
Законы кредита:
1. закон движения – переход стоимости от одного субъекта к другому;
2. закон равновесия – равенство между высвобожденными и перераспределенными средствами;
3. закон возвратности – возврат ссудного капитала кредитору;
4. закон сохранения стоимости – средства, предоставленные во временное пользование, возвратившись к кредитору не теряют потребительских свойств и своей стоимости;
5. закон срочности (закон времени) – ограничение срока пользования ссудным капиталом.
