Необходимость и сущность кредита. Благодаря кредиту сокращается время на удовлет­ворение хозяйственных и личных потребностей

Благодаря кредиту сокращается время на удовлет­ворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительс­ких целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценно­сти, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные пред­приятия и объединения, так и малые производственные, с/хозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополни­тельные денежные средства.

Сущность как выражение специфического имеет немало разнообразных оттенков. Уместить их в одном определении представ­ляется затруднительным. В связи с этим определений сущности кредита может быть несколько, и каждое из них может выражать то или иное его качество, ту или иную деталь, характерную для его структуры, со­става участников, стадий движения и основы кредита. Так, можно пред­положить, что кредит - это:

• взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

• возвратное движение стоимости;

• движение платежных средств на началах возвратности;

• движение ссуженной стоимости;

• движение ссудного капитала;

• размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

• предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Преимущество этих и других определений состоит в том, что каждое из них охватывает ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток их заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности.

В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита.

В про­цессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения перераспределительной функции. Реализуется в процессе предоставления денежных средств на основе возвратности и платности.

Второй функцией кредита выступает замещение действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого заме­щения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безна­личными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженнос­ти, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

Контрольная функция – контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов. Проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

Формы и виды кредита

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Существуют основные формы кредита: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный, ростовщический.

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными средствами.

Вторая особенность- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность – банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Т.е., заемщик должен использовать так денежные средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.

При международной форме кредита в кредитные отношения вступают банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком является принадлежность одного из участников к другой стране. Россия в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Ростовщический кредит – старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития.

Вид кредита – более детальная характеристика по организационно – экономическим признакам, используемая для классификации. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

- стадий производства, обслуживаемых кредитом (являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, но и в других стадиях производства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками.

-отраслевой направленности (когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий – промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит и.т.д.)

-объектов кредитования( Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чащу всего кредит используется для приобретения различных товаров, и здесь кредиту противостоят различные товарно – материальные ценности.)

-обеспеченности (Обычно обеспеченность различают по характеру, степени и формам. По характеру выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат ссуды, например, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товаров. Косвенное обеспечение имеют ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит баз обеспечения (бланковый) предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику.

- срочности кредитования (краткосрочные - до 3-6 месяцев; среднесрочные –от 6 до 12 месяцев; долгосрочные – от 12 месяцев).

-платности (Выделяют платный, бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу берется размер процентной ставки, установленный за пользование кредитом).