Коммерческий кредит - это предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем.
Ссудный капитал - это денежный капитал, отдаваемый капиталистами-собственниками в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий проценты на основе эксплуатации наемного труда.
Функции кредита:
1) перераспределение (кредит как механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли, разрешение противоречий между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленность капитала в определенной натуральной форме);
2) замещение наличных денег кредитными (сокращение налично-денежных платежей, улучшение структуры денежного оборота);
3) экономия издержек обращения (восполнение недостатка собственных финансовых ресурсов предприятия);
4) ускорение концентрации капитала (заемные средства позволяют расширить масштаб производства, что ведет к увеличению массы прибыли);
5) ускорение НТП (заемные средства побуждают заемщика внедрять в производство научные разработки и новые технологии).
Сущность кредита проявляется в принципах кредитования.
Срочность кредита. Кредитным договором устанавливается срок возврата кредита. Нарушение срока является основанием применения санкции.
Принцип возвратности кредита. В случае невозврата кредита в срок на заемщика налагаются штрафные санкции. Заемщик обязан вернуть полученную сумму. Основными видами обеспечения кредита являются залог, гарантия, поручительство, страхование.
Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов (банковский процент).
Дифференцированность кредита. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.
Целевой характер кредита. В кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную форму кредита, денежную форму кредита, смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, потребительская, государственная, международная.
Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяют производительную и потребительскую формы кредита.
Производительная форма кредита - использование ссуды на производительные цели.
Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.
Существуют и другие формы кредита:
1) прямая и косвенная;
2) явная и скрытая;
3) старая и новая;
4) основная (преимущественная) и дополнительная;
5) развитая и неразвитая и др.
Классификацию кредита принято осуществлять по нескольким признакам, исходя из которых можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита:
1) коммерческий кредит - кредит, предоставляемый функционирующими капиталистами друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя.
Однако коммерческий кредит ограничен определенными рамками:
а) размерами резервных капиталов;
б) размеры коммерческого кредита зависят от степени популярности обратного притока капитала в руки капиталистов;
в) строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот;
2) банковский кредит. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый денежными капиталистами и банками функционирующим капиталистам, другим заемщикам в виде денежных ссуд. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита;
3) потребительский кредит. Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении капиталистами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления;
4) государственный кредит. Кредит - получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским.
Причина роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, связанная главным образом с военными и другими расходами и ставшая в условиях современного капитализма хронической;
5) международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками могут выступать финансово-кредитные институты, правительства стран и отдельные юридические лица;
6) ростовщический кредит, специфическая форма.
На практике реализуется путем выдачи ссуд, физическим и юридическим лицам, не имеющим лицензии под сверхвысокие проценты.
Ссудный процент есть та часть прибавочной стоимости, которую функционирующие капиталисты отдают ссудным капиталистам. Прибыль, получаемая от ссудного капитала, распадается на две части:
1) процент, присваиваемый ссудным капиталистом-кредитором;
2) предпринимательский доход, присваиваемый функционирующим капиталистом-заемщиком (промышленником или торговцем).
Процентные ставки в каждый данный период варьируются в зависимости:
1) от срока ссуды;
2) от размеров ссуды.
С развитием капитализма средняя норма процента обнаруживает тенденцию к понижению, что объясняется прежде всего тенденцией средней нормы прибыли к понижению в результате роста органического строения капитала.
Тенденция понижения средней нормы процента, кроме причины, указанной выше, обусловливается также еще двумя специфическими факторами:
1) ростом слоя рантье;
2) развитием капиталистической кредитной системы.
15.Современный кредитный рынок: состояние, проблемы функционирования, перспективы
Современная кредитный рынок - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитный рынок реализуются сущность и функции кредита.
В настоящее время структура кредитного рынка РФ состоит из трех ярусов:
1) Центральный банк;
2) банковская система:
-коммерческие банки;
-сберегательные банки;
-ипотечные банки;
3) специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
-страховые компании;
-инвестиционные фонды;
-пенсионные фонды;
-финансово-строительные компании и прочие.
Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковские кредитные (специальные) организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции.
Важнейшими кредитными институтами выступают Центральный банк Российской Федерации и коммерческие банки.
Согласно действующему российскому законодательству, фондовая биржа относится к участникам рынка ценных бумаг, организующим их куплю-продажу, т.е. «непосредственно способствующим заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами». По закону фондовая биржа не может совмещать деятельность по организации торговли ценными бумагами с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, кроме депозитарной и клиринговой. Поэтому ее задачи и функции определяются тем положением,
которое фондовая биржа занимает на рынке ценных бумаг как ее участник.
В России много проблем кредитного рынка:
Во-первых, важным вопросом является способность российских банков продемонстрировать хоть какие-то темпы роста кредитования в 2010-2011 году.
Во-вторых, дополнительное затруднение заключается в том, что за последние месяцы произошло существенное сокращение срочности финансовых ресурсов в банковской системе.
В-третьих, увеличивается доля валютных пассивов в общей структуре банковского привлечения.
Совершенствование системы банковского кредитования должно пойти по линии:
-создания системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки;
-обеспечения принципов кредитования в увязке с принципами рационального кредитования, используемыми зарубежными банками;
-адаптации международного опыта кредитования к российской банковской практике;
-построения системы кредитования, основанной на более качественном планировании потребностей предприятий в заемных средствах;
-приближения сроков кредитования к реальному движению материальных запасов и затрат;
-дифференциации процесса кредитования с учетом характера кругооборота средств предприятий;
-развития новых форм кредитования, соответствующих интересам как заемщика, так и банка кредитора.
