Создание денег банковской системой

Банковская система

Определение БС, структура и функции.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

 

Cтруктура банковской системы

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др., т.п.)

 

Центральный банк — посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Национальный Банк Украины, Федеральная резервная система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Народный банк Китая, Национальный Банк Республики Казахстан. В России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Центральный банк не всегда принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия — 50%, Япония — 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

 

Основные функции

1.эмиссия банкнот;

1. проведение денежно-кредитной политики;

2. рефинансирование кредитно-банковских институтов;

привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов. Чтобы выдать кредит, необходимо обладать соответствующим финансовым ресурсом. Обычно эту роль играют депозиты. В случае нехватки или сокращения ресурсной базы (часть депозитов забрали), чтобы не прибегать к досрочному разрыву кредитных договоров, нужно срочно привлечь новый ресурс взамен выбывшему.

Рефинансированием так же является полное или частичное погашение кредита за счёт получения новых кредитов. Наиболее целесообразно это делать, если новые кредиты можно взять под меньшие проценты.

3. проведение валютной политики;

4. регулирование деятельности кредитных институтов;

5. функции финансового агента правительства.

 

История

По свидетельству историков, первым центральным банком был Шведский «РиксБанк», он образовался в 1668 году, однако обстоятельства его организации теперь мало известны.

В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определёнными банками с середины XIX — начала XX веков. Так Банк Франции стал единым эмиссионным центром в 1848 году, Рейхсбанк и Банк Испании в 1874, Федеральная резервная система США в 1913 году.

Исторически во всех странах центральные банки образовывались как крупные банки, наделенные особыми полномочиями. В большинстве стран эти банки были созданы как акционерные компании. Постепенно центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот и другие специфические функции и утверждались в качестве центров национальных кредитных систем.

Коммерческий банк

 

Коммерческий банк есть фирма, производящая операции с финансовыми активами. Актив коммерческого банка состоит из финансовых активов (наличные деньги и обязательства банку) и реальных активов (недвижимость, оргтехника и т. д.). Налич­ные деньги называют также резервами. Пассив коммерческого банка — это обязательства банка перед домохозяйствами, фир­мами и государством в лице Центрального банка. Перечень ак­тивов и пассивов коммерческого банка составляет его баланс. В любом банке актив равен пассиву. Это значит, что на каждый рубль актива имеется претензия со стороны субъектов, перед которыми банк имеет обязательства. Наоборот, каждая претен­зия на рубль актива банка имеет свое обеспечение.

Вклад (депозит) есть обязательство банка выплатить физи­ческому лицу некоторую сумму денег в кратчайшие сроки, а выдача банком такого обязательства называется открытием вклада. Если сумма по обязательству банка возрастает с течени­ем времени, то вклад называется процентным, а если она посто­янна — то беспроцентным. Срочным называется вклад, процен­ты по которому существенно уменьшаются, если клиент снима­ет сумму вклада до оговоренного срока. Вклад на некоторую сум­му денег открывается в случае, когда клиент передает банку дан­ную сумму либо когда он выдает обязательство выплатить ее с процентами через определенное время. Во втором случае кли­ент получает ссуду.

Чековый (трансакционный) вклад есть вклад, средства с кото­рого могут быть переведены в качестве платежа в форме чеков, электронных платежей и т. д. (transaction - сделка). Иными сло­вами, чековые вклады выполняют функции денег, а выдача кли­енту ссуды в форме чекового вклада является фактически со­зданием новых денег коммерческим банком. Беспроцентные че­ковые вклады называют вкладами до востребования. Прочие че­ковые вклады — процентные вклады.

Центральный банк непосредственно регулирует количество создаваемых коммерческими банками чековых денег посред­ством механизма обязательных резервов. Обязательные резер­вы коммерческого банка есть часть его резервов, хранящаяся в Центральном банке, она равна фиксированной доле суммы че­ковых вкладов коммерческого банка. Эта доля, устанавливае­мая Центральным банком, называется резервной нормой. Таким образом, обязательные резервы коммерческого банка равны произведению суммы его чековых вкладов и резервной нормы, выраженной десятичной дробью.

Избыточные резервы коммерческого банка есть разность меж­ду его общими резервами и обязательными резервами. Избы­точные резервы равны максимально возможному количеству наличных ссуд, которые банк может выдать без изменения струк­туры активов (продажи недвижимости и т. д.), поэтому их назы­вают также ссудным потенциалом банка. Избыточные резервы есть актив банка с нулевой доходностью, поэтому излишняя их часть переводится в ссуды и другие доходные активы.

Формула сложных процентов позволяет рассчитать процент­ное увеличение суммы, положенной на срочный вклад на не­сколько лет, в случае, когда проценты каждого года включаются в сумму вклада и с них начисляются проценты, т. е. предусмот­рена капитализация процентов. Если сумма положена на n лет под i процентов годовых, то в этом случае ее относительное уве­личение составит S = P(1 + i)ⁿ, где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.

Если капитализация процентов не предусмотрена, то относи­тельное увеличение вложенной суммы вычисляется по форму­ле простых процентов S = P(1 + n i), где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.

 

Задача 1. Банком принят чековый вклад 200 руб. Резерв­ная норма — 15%. Найти изменение ссудного потенциала банка.

Решение.

Обязательные резервы увеличились на 0,15 х 200 = 30 (руб.), резервы — на 200 руб., избыточные резервы изменились на 200 - 30 = 170 (руб.).

 

Задача 2. Резервы банка равны 100, вклады 120, избыточные резервы 80. Най­ти резервную норму.

Решение.

Обязательные резервы равны 100 - 80 = 20.

Резервная норма равна 20:120 = 0,167 (16,7%).

 

Задача 3. Клиенту выдана ссуда на срок с 12 сентября 2005 года по 5 марта 2006 года под 9% годовых. Определите размер погасительного платежа, если первоначальная величина ссуды составляла 12.000 евро.

Решение.

Следует использовать формулу простых процентов S = P(1 + n i), где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.

При расчете кредита, выданного на неполный год, срок действия кредита следует разделить на количество дней в году. Обычно год примерно равен 360 дней, а месяц – 30 дней.

S = 12.000 (1 + (175 / 360) 0,09) = 12.525 евро.

 

Задача 4. Коммерческий банк выдал кредит в сумме 10.000 евро под сложные проценты – 6% годовых. Определите величину погасительного платежа, если срок пользования кредитом составляет 4 года.

Решение.

Следует использовать формулу сложных процентов при условии, что капитализация процента происходит один раз в году: S = P(1 + i)ⁿ

S = 10.000 (1+ 0,06)⁴ = 12.625 евро.

 

 

Создание денег банковской системой

 

Ссудный потенциал системы коммерческих банков есть мак­симально возможное количество чековых денег, которое может быть создано в этой системе. Эффект мультипликации чековых денег состоит в том, что один рубль избыточных резервов одно­го коммерческого банка порождает процесс увеличения избы­точных резервов в других банках, в результате чего максималь­но возможный прирост чековых денег в экономике превышает один рубль. Это становится возможным, если получатель чеко­вой ссуды в одном банке помещает ее на чековый вклад в дру­гом банке, ссудный потенциал которого при этом увеличива­ется. Если, например ссуда, полученная в первом банке, равна 100 руб., а резервная норма равна 20%, то второй банк увеличит избыточные резервы на 0,8 х 100 руб. Если второй банк выдаст на эту сумму чековую ссуду, которая будет помещена на чеко­вый вклад в третий банк, то избыточные резервы последнего увеличатся на 0,8 х 0,8 х 100 руб. и т. д. Таким образом, первона­чальная ссуда в 100 руб. порождает процесс создания чековых денег, количество которых равно сумме бесконечно убывающей геометрической прогрессии:

100 + 0,8 х 100 + 0,8² х 100 +... = 100: 0,2 = 500 (руб.).

Отсюда следует, что ссудный потенциал банковской системы равен сумме избыточных резервов всех коммерческих банков, де­ленной на резервную норму, т. е. он превышает сумму ссудных потенциалов изолированных коммерческих банков. Ссудный потенциал банковской системы равен отношению суммарных избыточных резервов к резервной норме.

Денежный мультипликатор – числовой коэффициент, показывающий, во сколько раз возрастает либо сокращается денежное предложение в результате увеличения или сокращения вкладов в кредитно-денежной системе на одну денежную единицу.

Денежный мультипликатор есть величина, обратная к резер­вной норме. Он показывает, во сколько раз максимально воз­можное количество чековых денег в экономике превышает сум­марные избыточные резервы коммерческих банков. Таким об­разом, ссудный потенциал банковской системы равен произве­дению денежного Мультипликатора и суммарных избыточных резервов коммерческих банков. Денежный мультипликатор ра­вен отношению 1 к резервной норме.

 

ЗАДАЧИ

 

1. В банковской системе суммарные чековые вклады равны 300, суммарные резервы — 50. Резервная норма увеличилась с 10 до 15%. Найти процентное изменение ссудного потенциала банковской системы.

Решение.

Старые обязательные резервы: 300 х 0,1 = 30.

Старые избыточные резервы: 50 - 30 = 20.

Старый ссудный потенциал: 20:0,1 = 200.

Новые обязательные резервы: 300 х 0,15 = 45.

Новые избыточные резервы: 50 - 45 = 5.

Новый ссудный потенциал: 5:0,15 = 33.

Искомое изменение: (33 - 200): 200 = -0,83 (-83%).

 

2. В системе два коммерческих банка. Избыточные резервы первого равны 10 млн у.е., второго — 20 млн у.е. Резервная норма равна 5%. Найти ссудный потенциал банковской системы.

Решение.

Суммарные избыточные резервы равны 10 + 20 = 30 (млн у.е.).

Ссудный потенциал равен 30 / 0,05 = 600 (млн у.е.).

 

3. Резервная норма равна 10%. Найти изменение ссудного потенциала банковской системы, если приняты вклады на сумму b.

Решение.

Избыточные резервы увеличились на b - 0,1b = 0,9b.

Ссудный потенциал банковской системы увеличился на 0,9b:0,1 = 9b.

 

4. Пусть коммерческий банк имеет депозиты до востребования на сумму 600 тысяч ден.ед. Сумма выданных кредитов равна 395 тысяч ден.ед. Избыточные резервы, которые банк хранит на случай непредвиденных обстоятельств – 25 тысяч ден.ед. Предполагается, что кредиты были выданы на всю сумму депозитов, оставшуюся после отчислений в обязательные резервы за вычетом избыточных резервов. Какая норма обязательных резервов действует в банковской системе?

Решение.

Норма обязательных резервов показывает ту долю от суммы депозитов, которую коммерческий банк должен хранить в Центральном Банке в виде беспроцентных вкладов – обязательных резервов, т.е. r = R / D, где

r – норма обязательных резервов

R – сумма обязательных резервов

D – сумма депозитов коммерческого банка.

По условию задачи D = 600.000 ден.ед.

Общий объем резервов банка равен 600.000 – 395.000 = 205.000 ден.ед.

Из них 25.000 ден.ед. – избыточные резервы, следовательно, сумма обязательных резервов (R) 205.000 – 25.000 = 180.000 ден.ед.

Следовательно, в банковской системе действует норма обязательных резервов, равная r = R / D, т.е. 180.000 / 600.000 = 0,3 х 100% = 30%

 

5. Норма обязательных резервов коммерческого банка – 20 %. Банк хранит еще 5 % от суммы депозитов в качестве избыточных резервов, не используя их для активных операций. Величина депозитов составляет 10.000 ден.ед. Какую максимальную сумму банк может использовать для выдачи ссуд?

Решение.

Величина обязательных резервов банка

R _{r =} 10.000 х 0,2 = 2000 ден.ед.

Избыточные резервы банка

R_е = 10.000 х 0,05 = 500 ден.ед.

Суммарные резервы равны 2.000 + 500 = 2.500 ден.ед.

Следовательно, храня в виде резервов 2.500 ден.ед. из суммы депозитов, оставшиеся средства банк может использовать для выдачи ссуд (L)

L = 10.000 – 2.500 = 7.500 ден.ед.