Комплекс требований к выпускнику

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«СЫКТЫВКАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Финансово-экономический факультет

 

УТВЕРЖДАЮ: Проректор по учебной работе Сыктывкарского государственного университета ____________________ Л.И.Быковская

Программа утверждена на заседании Ученого совета финансово-экономического факультета Председатель Ученого совета факультета ___________________________ Бадокина Е.А. Протокол № ___ «____» ________ 2011 г.

 

ПРОГРАММА

ИТОГОВОГО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОГО ЭКЗАМЕНА

ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ

080105 «Финансы и кредит»

специализация «Банковское дело»

 

 

Сыктывкар 2012

Программа составлена на основании ГОС ВПО по специальности 080105 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело», рекомендаций УМО по специальности 080105 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело», учебного плана специальности 080105 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело».

 

Программа обсуждена и одобрена на заседании кафедры Банковского дела

протокол № 1 от 22 сентября 2011 г.

Заведующий кафедрой, к.э.н., доцент Чужмарова С.И. _______________________

Декан финансово-экономического факультета Бадокина Е.А. __________________

Составители программы:

Индекс дисциплины	Наименование дисциплины	Преподаватель Ф.И.О. (учёная степень, звание)
1. СД.02. 2. СД.Ф. 3. СД.Ф. 4. СД.01. 5. СД.Ф. 6. СД.Ф. 7. СД.Ф. 8. СД.Ф. 9. СД.Ф. 10. ДС.СК. 11. ДС.СК	Деньги, кредит и банки Рынок ценных бумаг Бюджетная система РФ Финансы Страхование Налоги и налогообложение Финансы организаций (предприятий) Инвестиции Финансовый менеджмент Банковское дело Международные валютно-кредитные отношения	Падерина Т.А., к.э.н., доцент Ищенко С.М., ст. преподаватель Найденова Т.А., к.э.н., доцент Ищенко С.М., ст. преподаватель Попова Н.И., ст. преподаватель Чужмарова С.И., к.э.н., доцент Швецова И.Н., к.э.н., доцент Князева Г.А., д.э.н., профессор Мальцева И.С., к.э.н., доцент Пономарева В.А., ст.преподаватель Елизарова А.Н., к.э.н., доцент

 

 

Сведения о рецензентах:

К.э.н., доцент Падерина Т.А.

К.э.н., доцент Елизарова А.Н.

Содержание

1. Комплекс требований к выпускнику.. 4

2. Программа итогового междисциплинарного экзамена по специальности «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело».. 5

3. Перечень вопросов для итогового междисциплинарного экзамена по специальности «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело».. 27

4. Структура билета итогового междисциплинарного экзамена. 31

5. Методические указания по подготовке к итоговому междисциплинарнарному экзамену.. 32

6. Методические указания по проведению итогового междисциплинарного экзамена. 34

7. Процедура проведения итогового междисциплинарного экзамена. 35

8. Требования к итоговому междисциплинарному экзамену по специальности «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело».. 37

9. Оценочные критерии итогового междисциплинарного экзамена. 38

10. Рекомендуемая литература. 39

Комплекс требований к выпускнику

Студенты специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело» готовятся к финансово-экономической деятельности в раз­личных сферах экономики, а также научно-исследовательской и педаго­гической деятельности.

Спрос на выпускников такого уровня постоянно предъявляют госу­дарственные экономические органы, Министерство финансов РК, структу­ры законодательной власти, органы республиканского и местного само­управления, банки, биржи, финансово-страховые компании, инвестиционные фонды, аналитические и финансово-экономические службы круп­ных организаций, высшие учебные заведения и общественные организации.

Студенты востребованы в финансовых структурах крупных компа­ний.

При сдаче итогового междисциплинарного экзамена выпускник должен:

- иметь системное представление о структурах и тенденциях развития российской и мировой экономик;

- понимать многообразие экономических процессов в современном мире, их связь с другими процессами, происходящими в обществе;

- уметь использовать знания по теории финансов, денег, кредита, налогов в своей практической деятельности;

- знать основы организации денежно-кредитного регулирования, взаимосвязи между разными частями денежного оборота, денежного и торгового оборота, основы банковского и биржевого дела, основы организации налогообложения и страхования, государственных и муниципальных финансов;

- знать специфику профессиональной деятельности в учреждениях финансовой, кредитной и налоговой системы, включая внешнеэкономическую сферу;

- уметь прогнозировать экономические процессы в сфере денежных, финансовых, кредитных и налоговых отношений;

- видеть перспективы развития финансово-кредитных отношений и перспективы своей профессиональной деятельности.

2. Программа ИТОГОВОГО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОГО экзамена по специальности «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ «Банковское дело»

Специальные дисциплины

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»:

Тема. Денежная система и ее элементы

Понятие денежной системы. Принципы организации системы. Элементы денежной системы и их характеристика.

Критерии классификации денежных систем.

Денежная система, основанная на полноценных деньгах. Формы металлических денег: полноценные слитки, монеты. Разменные деньги. Закономерности обращения металлических денег.

Денежная система, основанная на бумажных деньгах. Принудительный номинал денежных знаков. Государство как эмитент бумажных денег. Казначейские билеты. Обеспечение покупательной способности бумажных денег. Номинальная и реальная стоимость бумажных денег. Причины и механизм эмиссии.

Денежная система, основанная на кредитных деньгах. Механизм ввода денег в обращение. Кредитная сделка. Роль банков в организации обращения кредитных денег, обеспечение кредитных денег. Формы кредитных денег.

Современная денежная система РФ и характеристика ее элементов.

Тема. Понятие денежной эмиссии.

Понятие и сущность денежной эмиссии. Создание и выпуск кредитных неразменных денег. Изъятие денег из оборота.

Эмиссионный механизм. Виды эмиссии. Наличная и безналичная эмиссия. Кредитно-депозитная эмиссия. Бюджетная эмиссия. Сущность и механизм банковского мультипликатора. Банковские резервы. Границы кредитной эмиссии.

Факторы, сдерживающие эффект кратного расширения депозитов.

Тема. Денежная масса

Понятие денежной массы. Состав денежной массы. Денежные агрегаты. Принцип построения денежных агрегатов. МО Ml M2 МЗ. Национальное определение денежной массы России.

Структура денежной массы. Факторы, влияющие на объём и структуру денежной массы. Динамика денежной массы России и её оценка. Значение анализа динамики денежной массы для формирования экономической политики.

Понятие денежной базы. Денежная база в «узком» и «широком» смысле. Роль ЦБ в обеспечении регулирования денежной базы. Взаимосвязь денежной базы и денежкой массы. Денежный мультипликатор.

Тема. Инфляция

Сущность инфляции. Инфляция как многофакторный процесс. Причины инфляции. Инфляция спроса. Инфляция издержек. Формы проявления инфляции.

Закономерности инфляционного процесса. Разновидности инфляции. Социально-экономические последствия инфляции. Влияние инфляции на экономику страны и международные экономические отношения.

Регулирование инфляции. Роль банковской системы в регулирование: денежной массы. Инструменты Центробанка в регулировании уровня инфляции: варьирование учетной ставки, изменение норм обязательного резерва, операции на открытом рынке, валютные интервенции.

Тема. Кредит: сущность, функции и формы

Кредит как форма превращения сбережений в инвестиции. Сущность кредита, как экономической категории. Структура кредита, законы кредита. Принципы кредитования. Кредитная сделка и ее субъекты.

Необходимость кредита. Возможность кредита. Функции кредита. Перераспределительная теория кредита. Капиталотворческая теория кредита.

Формы кредита, как классификация его с позиции характеристики субъектов кредитной сделки. Коммерческий кредит. Банковский кредит. Потребительский кредит. Государственный кредит. Межбанковский кредит. Межгосударственный кредит.

Виды кредита, как отражение отдельных свойств кредитной сделки. Критерии классификации по видам.

 

Тема. Ссудный процент и его виды.

Сущность процента как экономической категории. Процент как форма дохода. Процент как форма расхода за использование заемных ресурсов. Основы формирования уровня ссудного процента.

Понятие «процентной ставки». Факторы, влияющие на величину ставки процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты.

Виды процентных ставок на финансовом рынке: ставки денежного рынка, ставки рынка капитала, ставки рынка ценных бумаг.

Роль процентных ставок в деятельности кредитных учреждений. Депозитная ставка. Кредитная ставка. Фиксированная ставка. Плавающая ставка. Базисная ставка. Номинальные ставки. Реальные ставки.

Виды ставок на финансовом рынке Российской Федерации.

Тема. Банковская система и ее виды

Понятие банковской системы. Элементы банковской системы. Виды банков. Банковская инфраструктура. Взаимосвязь банков в системе.

Банковская система как единое финансовое пространство.

Необходимость стабильности банковской системы. Банкротство банка и его последствия для экономики.

Одноуровневая банковская система. Горизонтальная взаимосвязь банков в системе и их статус.

Двухуровневая банковская система. Принципы построения двухуровневой банковской системы. Различия в статусе банков. Вертикальная взаимосвязь Центрального банка и других кредитных институтов. Сущность и формы взаимосвязи.

Современная банковская система России и направления ее совершенствования.

 

Тема. Денежный оборот и его организация.

Денежное обращение и денежный оборот. Структура денежного оборота.

Безналичный денежный оборот. Принципы организации безналичных расчетов и их правовое регулирование в РФ. Объем безналичного денежного оборота и факторы, определяющие его изменение.

Формы безналичных расчетов: платежное поручение; инкассо; аккредитив; чеки. Расчетные документы.

Роль банков в организации безналичных расчетов.

Платежная система страны и ее элементы. Межбанковские расчеты. Расчеты через систему Центрального банка России. Место, роль и функции расчетно-кассовых центров (РКЦ). Частные платежные системы: прямые корреспондентские отношения коммерческих банков через счета "Лоро" и "Ностро", филиальная система расчетов, расчетные палаты, клиринговые центры. Технология платежей. Направления совершенствования платежной системы Российской Федерации.

Налично-денежный оборот. Факторы, определяющие потребность наличных денег в обращении. Правовое регулирование налично-денежного оборота в РФ. Цели и задачи банковской системы по организации и управлению наличного оборота.

Эмиссионно-кассовые операции. Функции РКЦ в организации налично-денежного обращения. Резервный фонд. Оборотная касса.

Кассовые операции кредитных организаций. Кассовые операции фирм и предприятий. Инкассация.

Тема. Денежно-кредитная политика

Роль денег в поддержании общеэкономического равновесия. Денежно кредитная политика. Роль Центрального банка в формировании денежно-кредитной политики. Механизм разработки и принятия денежно-кредитной политики. Цели денежно-кредитной политики. Кредитная рестрикция. Кредитная экспансия.

Основные инструменты денежно-кредитной политики. Процентные ставки по операциям Центрального банка. Операции на открытом рынке. Изменение учетной ставки. Изменение требований к уровню обязательных резервов. Валютная интервенция. Виды специального контроля. Надзор за деятельностью коммерческих банков.

Методы денежно-кредитного регулирования.

 

Тема. Коммерческие банки и их операции

Место и роль коммерческих банков в двухуровневой банковской системе. Цели и задачи коммерческих банков. Основы функционирования коммерческого банка. Собственный и заемный капитал.

Операции коммерческих банков. Пассивные операции и их виды и структура.

Активные операции и их структура. Фондовые операции. Прочие операции: лизинговые, факторинговые, трастовые расчетные, посреднические и др. Договорные отношения банка с клиентом.

по дисциплине «Рынок ценных бумаг»:

Тема. Ценные бумаги: понятие, основные свойства, виды.

Понятие ценной бумаги. История появления ценных бумаг. Эмиссионные ценные бумаги. Понятие и виды финансовых рисков, связанных с ценными бумагами. Фундаментальные свойства ценных бумаг. Виды ценных бумаг в российской практике. Классификация ценных бумаг по инвестиционным качествам и иным качественным характеристикам в российской и международной практике.

Тема. Рынок ценных бумаг: понятие, функции, виды.

Пнятие рынка ценных бумаг, его сущность и функции в макро- и микроэкономике. Рынок ценных бумаг как альтернативный источник финансирования экономики.

Виды рынков ценных бумаг. Международный, национальный и региональный рынки ценных бумаг. Рынок евробумаг (еврооблигации, евроакции). Развитые иформирующиеся рынки ценных бумаг.

Первичный и вторичный рынки ценных бумаг в российской практике. Фундаментальные свойства первичного и вторичного рынков.

Биржевой и внебиржевой рынки ценных бумаг в российской и международной практике. Переходные формы (прибиржевые, «вторые» и «третьи» рынки, автоматизированные системы внебиржевой торговли и т.д.).

Классификация рынков по видам применяемых технологий.

Структура рынка ценных бумаг: виды участников и их взаимодействие. Понятие и виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Требования, предъявляемые к участникам рынка ценных бумаг. Виды деятельности участников рынка ценных бумаг:

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- деятельность по управлению ценными бумагами;

- деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг);

- депозитарная деятельность;

- деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг;

- деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг.

Сравнительная характеристика видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

 

Тема. Организационная структура и функции фондовой биржи.

Основы деятельности фондовой биржи (понятие, сущность, функции). Классификация фондовых бирж. Структура собственности и особенности организационно-правового статуса фондовых бирж в Росси. Виды членства и требования, предъявляемые к членам биржи. Порядок создания фондовых бирж, их лицензирования, реорганизации и ликвидации.

Листинг. Требования к ценным бумагам, обращающимся на фондовой бирже. надзорные функции фондовой биржи по отношению к ее членам и к персоналу компании, являющихся членскими организациями.

Виды акционерных механизмов, используемых на фондовых биржах различных типов. Участники аукционов и их функции в ходе биржевых аукционов. Дилерские рынки.

Виды сделок, совершаемых через фондовую биржу. Проблемы и тенденции развития биржевого рынка ценных бумаг в России.

Раскрытие информации как один из важнейших принципов функционирования фондового рынка. Основные элементы информационной инфраструктуры.

Рейтинговые системы и рейтинговые агентства. Рейтинг ценных бумаг.

Биржевая информация. Фондовые индексы. Информация внебиржевых систем тоговли ценными бумагами.

 

Тема. Государственное регулирование рынка ценных бумаг в России.

Регулирующие функции государства на рынке ценных бумаг в России. Государственные органы федерального уровня, регулирующие рынок ценных бумаг в России: статус, интересы, сфера ответственности, основные функции, права, политика. механизм взаимодействия государственных органов федерального уровня на рынке ценных бумаг. Органы регулирования рынка ценных бумаг в регионах и их взаимодействие с федеральным уровнем. Проблемы и тенденции совершенствования государственного регулирования рынка ценных бумаг в России.

Структура законодательства по ценным бумагам и его связи с другими видами законодательства, регулирующими фондовый рынок. Законы, указы президента и иные нормативные акты федерального уровня. подзаконные нормативные акты государственных органов, регулирующих рынок ценных бумаг.

по дисциплине «Бюджетная система РФ»:

Тема. Бюджетная система РФ и принципы ее построения. Межбюджетные отношения в РФ. Формы оказания финансовой помощи субъектам РФ и муниципальным образованиям.

Понятие БСР. Структура БСР. Принципы построения БСР. Консолидированный бюджет. Бюджетное устройство РФ.

Понятие межбюджетных отношений. Принципы построения межбюджетных отношений. Горизонтальное и вертикальное бюджетное выравнивание. Формы оказания финансовой помощи. Условия предоставления финансовой помощи.

Тема. Бюджетный процесс: составление, рассмотрение, утверждение, исполнение бюджетов.

Понятие бюджетного процесса. Принципы организации бюджетного процесса. Участники бюджетного процесса. Стадии бюджетного процесса. Составление федерального бюджета. Рассмотрение и утверждение ФЗ о ФБ Федеральным собранием. Казначейская система исполнения бюджета. Федеральное казначейство и его функции. Принципы исполнения бюджета. Исполнение бюджета по доходам. Исполнение бюджета по доходам. Контроль за исполнением бюджета.

Тема. Доходы бюджета, их экономическое содержание.

Содержание и принципы формирования доходов бюджетов. Классификация доходов бюджета. Федеральные, региональные и местные налоги и сборы. Методология планирования налоговых доходов. Доходы от использования государственной собственности. Другие не налоговые доходы. Принципы разграничения доходов бюджета. Собственные и регулирующие доходы.

Тема. Экономическое содержание и функциональное назначение бюджетных расходов.

Содержание и принципы формирования расходов бюджетов. Классификация расходов бюджета. Принципы разграничения расходов по уровням бюджетной системы РФ. Планирование расходов бюджета.

 

Тема. Содержание и значение государственного бюджета. Влияние бюджета на социально-экономические процессы.

Сущность бюджета. Функции бюджета. Роль бюджета в макроэкономическом регулировании. Бюджетная политика РФ.

 

по дисциплине «Финансы»:

Тема. Сущность и функции финансов, их роль в системе денежных отношений рыночного хозяйства.

Финансы как экономическая категория: признаки финансов как категории (денежные отношения, распределительные отношения связаны с формированием и использованием денежных накоплений, денежных фондов), определение финансов. Причины и условия возникновения финансов. Функции финансов. Различные точки зрения по поводу функций финансов. Содержательная характеристика каждой функции финансов.

Денежное хозяйство как экономическая категория. Структура денежного хозяйства страны. Финансы как составная часть денежного хозяйства страны в условиях рыночной экономики.

Тема. Основы использования финансов в общественном воспроизводстве.

Финансы как экономический инструмент хозяйствования.Количественное и качественное влияние финансов на общественное воспроизводство. Роль финансов в обеспечении потребностей расширенного воспроизводства. Финансовые регулирования экономических и социальных процессов. Финансовое обеспечение лучших результатов деятельности.

 

Тема. Цели и задачи финансовой политики.

Финансовая стратегия и тактика. Основные направления финансовой политики на современном этапе.

Определение понятия – финансовая политика. Соотношение финансов как категории и финансовой политики. Цель финансовой политики. Факторы, влияющие на финансовую политику. Отличительные черты финансовой стратегии и финансовой тактики. Основные направления бюджетной, налоговой, страховой и других направлений финансовой политики на современном этапе.

 

Тема. Содержание и значение управления финансами. Органы управления финансами, их функции.

Содержание «управления финансами». Органы, осуществляющие общегосударственное управление финансами (парламент, правительство, президент). Структура и функции органов, осуществляющих управление государственными финансами (МНС, Министерство финансов, Казначейство, Счетная палата). Функции органов, управляющих финансами предприятий и их вышестоящих звеньев (финансовые отделы фирм и их вышестоящих звеньев).

 

Тема. Финансовая система.

Ее структура. Характеристика отдельных звеньев финансовой системы, их функции и задачи в современных условиях.

Определение финансовой системы. Структура финансовой системы (основные звенья и подзвенья). Дискуссионные моменты структуры и состава финансовой системы. Характеристика основных звеньев и подзвеньев финансовой системы (отличительные признаки и их значение в современных условиях.

 

Тема. Содержание, принципы и задачи финансового планирования. Методы финансового планирования и прогнозирования в условиях рыночной экономике. Программно-целевое финансовое планирование.

Объект финансового планирования. Задачи финансового планирования. Принципы финансового планирования. Виды финансовых планов (система общегосударственных финансовых планов, финансовые планы хозяйствующих субъектов). Методы финансового планирования (метод коэффициентов, нормативный, балансовый, метод математического программирования). Отличительные черты финансового прогнозирования. Программно-целевое финансовое планирование: содержание, преимущества и значение.

 

Тема. Финансовый контроль, содержание, виды, методы проведения. Значение финансового контроля в условиях рыночной экономики.

Определение финансового контроля. Объект, субъект финансового контроля. Задачи и принципы финансового контроля (гласность, объективность, действенность, регулярность). Виды финансового контроля (государственный, негосударственный: внутриведомственный, внутрихозяйственный, аудиторский, общественный). Методы финансового контроля. Особое значение контроля в рыночных условиях.

 

Тема. Сущность и функции государственного и муниципального кредита, его формы. Усиление значения государственного кредита в условиях дефицита госбюджета.

Определение государственного кредита. Характеристика государства как заемщика, кредитора, гаранта. Функции государственного кредита. Государственный долг как результат заемной политики государства. Правовые основы управления государственным долгом. Проблемы погашения внутренней и внешней задолженности РФ.

 

Тема. Роль финансов в развитии международного сотрудничества, финансы и глобализация экономики.

Содержание международных финансовых отношений. Роль финансов в развитии экспортно-импортных операций. Воздействие финансов на мобилизацию ресурсов иностранных инвесторов. Место финансов в стимулировании выхода отечественных предприятий на мировой рынок. Международные организации как форма международного сотрудничества. Мировые международные учреждения. Международные организации.

по дисциплине «Страхование»:

Тема. Сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения страхования.

Страхование как экономическая категория. Экономическая необходимость, функции и роль страхования в условиях рыночной экономики. Страхование как одно из звеньев финансовых отношений, элемент управления риском. Страхование как одна из форм страховой защиты и организации страхового фонда.

Формы проведения страхования. Обязательное и добровольное страхование, их характеристика. Законодательная основа и принципы добровольного страхования. Виды и принципы обязательного страхования.

Характеристика отраслей страхования. Классификация в страховании. Личное страхование. Страхование имущества юридических и физических лиц. Страхование ответственности.

 

Тема. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки.

Страховой тариф. Основы построения страховых тарифов. Экономическое содержание страхового тарифа. Страховая статистика. Состав и структура тарифной ставки. Нетто- и брутто-ставка. Нагрузка. Рисковая надбавка. Тарифный период. Теоретические основы построения страховых тарифов. Общие принципы и методы расчета нетто- и брутто-ставки по видам страхования.

Тема. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Страховые резервы, их виды. Обеспечение платежеспособности страховой компании.

Состав и структура средств страховщика. Собственные средства страховой компании. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика.

Страховая компания и ее инвестиционная деятельность. Страховые резервы, их виды, порядок формирования. Правила размещения страховых резервов. Платежеспособность страховщиков, методы ее оценки. Обеспечение платежеспособности страховой компании.

Тема. Страховой рынок России. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Современное состояние страхового рынка.

Страховой рынок как особая социально-экономическая среда. Объективная основа развития страхового рынка. Обязательные условия существования страхового рынка. Структура страхового рынка. Внутренняя структура и внешнее окружение страхового рынка. Классификация и функции страхового рынка Участники страхового рынка и их характеристика.

Страховая услуга. Страховые компании на рынке страховых услуг. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Страховой рынок России, этапы становления и развития. Современное состояние страхового рынка России.

по дисциплине «Налоги и налогообложение»: