Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


ѕон€тие формы обеспечени€ возвратности кредита




¬ќ«¬–ј“Ќќ—“№  –≈ƒ»“ј представл€ет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, что на практике находит свое выражение в определенном механизме. Ётот механизм базируетс€, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движени€ кредита, с другой - на правовых отношени€х кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.

Ёкономическую основу возврата кредита составл€ют кругооборот и оборот фондов участников воспроизводственного процесса, а также законы функционировани€ кредита. ќднако наличие объективной экономической основы возврата кредита не означает автоматизм этого процесса. “олько целенаправленное управление движением ссуженной стоимости позвол€ет обеспечить ее сохранность, эквивалентность отдаваемой взаймы и возвращаемой стоимости.

ѕоскольку в кредитной сделке участвуют два субъекта Ч кредитор и заемщик, механизм организации возврата кредита учитывает место каждого из них в осуществлении этого процесса.

 редитор, предоставл€€ кредит, выступает организатором кредитного процесса, защища€ свои интересы. »сход€ из объективной экономической основы кредитор выбирает такие сферы вложени€ заемных средств, количественные параметры ссуды, методы ее погашени€, услови€ кредитной сделки, при которых создавались бы предпосылки дл€ своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. ќднако обратное движение указанной стоимости зависит от кредитоспособности заемщика, использующего ее в своем обороте, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка.

 редитна€ сделка предполагает возникновение об€зательства ссудополучател€ вернуть соответствующий долг.  онкретна€ практика показывает, что наличие об€зательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата. ¬озникновение инфл€ционных процессов в экономике может вызывать обесценение суммы предоставленной ссуды, а ухудшение финансового состо€ни€ заемщика -нарушение сроков возврата кредита. ѕоэтому международной опыт де€тельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий: а) пор€док погашени€ конкретной ссуды за счет

===337===

выручки (дохода); б) юридическое закрепление ее пор€дка погашени€ в кредитном договоре; в) использование разнообразных форм обеспечени€ полноты и своевременности обратного движени€ ссуженной стоимости.

ѕод формой обеспечени€ возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашени€ имеющегос€ долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контрол€ банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

≈сли механизм погашени€ ссуды за счет выручки (дохода) и его закрепление в кредитных договорах €вл€ютс€ основной предпосылкой возврата кредита, то определение форм обеспечени€ возврата представл€ет собой гарантию этого возврата. “ака€ гаранти€ нужна при высокой степени риска просрочки платежа.

“аким образом, в банковской практике источники погашени€ ссуд подраздел€ютс€ на первичные и вторичные. ѕервичным источником €вл€етс€ выручка от реализации продукции, оказани€ услуг или доход, поступающий физическому лицу.

«арубежные банкиры считают своим "золотым" правиломпри рассмотрении возможности заключени€ кредитной сделки ориентироватьс€ прежде всего на первичный источник. ѕоэтому в процессе изучени€ кредитной за€вки основное внимание удел€етс€ анализу денежных потоков клиента, перспективам развити€ отрасли и бизнеса данного клиента, состо€нию отношений клиента с поставщиками и покупател€ми. ≈сли у банка возникают сомнени€ относительно перспектив поступлени€ ссудополучателю выручки (дохода), кредитна€ сделка не состоитс€.

–еальной гарантией возврата кредита €вл€етс€ выручка (доход) лишь у финансово устойчивых предпри€тий.   ним относ€тс€: предпри€ти€, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. ” таких предпри€тий происходит не только систематический приток денежных средств, но и прирост денежных средств в части образовани€ прибыли, а также пополнени€ собственного капитала.

ƒл€ финансово устойчивых предпри€тий, €вл€ющихс€ первоклассными клиентами банка, юридическое закрепление в кредитном договоре погашени€ ссуд за счет поступающей выручки представл€етс€ впол-не достаточной. ¬ этом случае складываютс€ сугубо доверительные отношени€ между банком и заемщиком, предполагающие выполнение заемщиком своих об€зательств по погашению ссуд без предоставлени€ каких-либо дополнительных гарантий.

„аще на практике складываетс€ ситуаци€, когда возникает определенный риск своевременного поступлени€ выручки. ‘акторы риска могут быть св€заны как с процессом производства или реализацией ценностей, так и состо€нием расчетов с покупател€ми, изменением конъюнктуры рынка, сезонными колебани€ми и т.д.

¬о всех этих случа€х возникает необходимость иметь дополнительные гарантии возврата кредита, что требует изыскани€ вторичных источников.   их числу относ€тс€: залог имущества и прав, уступка тре-

===338===

бований и прав, гарантии и поручительства, страхование. ”казанные формы обеспечени€ возвратности кредита оформл€ютс€ специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепл€ющими за кредитором определенный пор€док погашени€ ссуды в случае отсутстви€ у заемщика средств при наступлении срока исполнени€ об€зательства. »спользование вторичных источников погашени€ ссуд €вл€етс€ трудоемким и длительным процессом. Ёффективность существующих форм обеспечени€ возврата кредита зависит от действенности правового механизма, правовой и экономической грамотности соответствующих работников, соблюдени€ норм деловой этики гарантами платежных об€зательств. —оздание системы гарантий дл€ кредитора (банка) своевременного возврата кредита приобретает в –оссии особую актуальность в св€зи с неустойчивостью финансового состо€ни€ многих ссудополучателей, недостаточным опытом работы в рыночных услови€х бизнесменов, банкиров, юристов.

 





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2015-11-05; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 502 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

Ѕутерброд по-студенчески - кусок черного хлеба, а на него кусок белого. © Ќеизвестно
==> читать все изречени€...

1508 - | 1504 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.009 с.