Лабораторна робота №2

Лабораторна робота № 2

(4 год.)

Тема: Попередній розрахунок позики для погашення довгострокової заборгованості

Загальна інформація

У довгострокових позиках відсотки зазвичай виплачуються впродовж всього терміну позики; значно рідше вони нараховуються і приєднуються до суми основного боргу. Основна сума боргу інколи повертається одним платежем, частіше вона виплачується частинами,

Періодичні платежі боржника називаються витратами по обслуговуванню боргу (витратами по позиці) або терміновими виплатами, і вони включають як суму в рахунок погашення основного боргу, так і поточні процентні платежі.

Дані, що вводяться, визначають умови погашення позики.

Об'єм позики - сума кредиту, використаного для реалізації інвестиційного проекту (кредит узятий в кінці нульового періоду).

Вартість позики - % річних - розмір ставки, по якій нараховуються відсотки за використання позикових коштів (рівень процентної ставки).

Термін погашення позики - час на який видається кредит (термін позики).

Відсотки за кредит (методи виплати відсотків) і основна сума кредиту (способи погашення основної суми боргу) - дозволяють вибрати один з чотирьох можливих варіантів розрахунку розміру виплат по позиці.

Можливі способи виплати позики:

Варіант 1. Відсотки за кредит і основна сума кредиту виплачуються в кінці терміну погашення позики (лабораторна робота №2).

Варіант 2. Відсотки за кредит виплачуються рівномірно, і основна сума кредиту виплачується в кінці терміну погашення позики (лабораторна робота №3).

Варіант 3. Відсотки за кредит виплачуються рівномірно і основна сума кредиту виплачується рівномірно в перебігу всього терміну погашення позики (лабораторна робота №4).

Варіант 4. Аннуїтет. Погашення всієї заборгованості рівними сумами по обслуговуванню боргу (терміновими виплатами) (лабораторна робота №5).

 

Лабораторна робота №2

Відсотки за кредит і основна сума кредиту виплачуються в кінці терміну погашення позики

 

Порядок розрахунку

Погашення всього боргу разовим платежем. В кінці терміну позики платиться основний борг (об'єм позики) і відсотки. Розмір відсотків по позиці розраховується, як нарахування відсотків за дробове число років по формулі складних відсотків:

 

(5.1)

 

де,

PV - об'єм позики тієї, що береться у борг;

FV - платіж по позиці (виплата по позиці) - сума відсотків і основного боргу; w - ціле число років;

f - дробова частина року.

Звідси, відсотки вважаються як: %.= FV - PV.