Виды рисков
Страхование выступает как способ ограждения и средство защиты от неблагоприятных изменений экономической конъюнктуры. Особенностью финансовых рисков является ущерб или недополучение прибыли в финансово-кредитной системе, которая является наиболее рискованной сферой страхования. Ощущается недостаточность страхового законодательства, а также отсутствие типовой актуарной концепции и незначительность финансовых ресурсов белорусских страховщиков.
Виды рисков: банковские риски; валютный; кредитный; финансовый; инвестиционный; процентный и др.
Страхование кредитных и финансовых рисков
Кредитный риск оценивается по пяти критериям: 1) репутация; 2) возможности; 3) капитал; 4) условия; 5) залог. В мировой практике управления кредитными рисками страхование игнорируется, для смягчения риска применяют главным образом мониторинг, т.е. анализ финансового состояния заемщика. Решение вопроса о выдаче кредита основывается на оценке кредитоспособности клиента и риск банка, как правило, не перекладывается на страховщика.
На белорусском страховом рынке кредитное страхование присутствовало до середины 90-х годов прошлого века.
Прочие виды страхования
Проводится страхование, сопутствующее финансово-кредитным рискам. Сюда относят: страхование жизни заемщиков и служащих банков; страхование имущества банков (сейфов, банкоматов и др.); страхование коммерческой тайны банка (т.е. потеря информации) и др.
Тема 10. ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВЩИКА
Вопросы: 1. Особенности финансов страховщика.
2. Страховые резервы и другие фонды денежных средств.
3. Прибыль и ее распределение. Налогообложение.
4. Инвестиционная деятельность страховщика.
5. Платежеспособность и финансовая устойчивость
Страховщика.
Особенности финансов страховщика
Страхователь должен первым выполнить свои обязательства по договору страхования, т. е. уплатить страховой взнос (премию), тем самым профинансировать страховщика. Поэтому первичным источником организации является страховой взнос.
Сумма страховой премии по каждому виду страхования различна и зависит от двух величин: от размера страховой суммы и страхового тарифа. Общий сбор премии должен обеспечить страховщику бесперебойное выполнение своих обязательств перед страхователями по возмещению убытков, покрытие расходов на ведение дела и получение прибыли.
Важным источником доходов страховщика является его инвестиционная деятельность.
