| Наименование продукции | Объем производства в натуральном выражении | Выручка от реализации продукции без НДС, млн руб. | |||||||||
| Ед. измерения | За год всего | в т.ч. по кварталам | За год всего | в т.ч. по кварталам | |||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||||
| А | |||||||||||
| Б | |||||||||||
| ИТОГО |
Таблица 2 Расчет загрузки оборудования на производственную программу
| Наименование оборудования | Трудоемкость одного изделия, нормо- час | Трудоемкость на программу, нормо- час | Плановый годовой фонд времени оборудования за одну смену, час | Количество оборудования | Коэффициент загрузки |
| Пресс 50137 | 0,000183 | ||||
| Кран мостовой | 0,000133 | ||||
| Кран подвесной | 0,001500 | ||||
| Пресс 119305 | 0,003000 | ||||
| Пресс 44252 | 0,004300 | ||||
| Барабан галтовочный | 0,000000 | ||||
| Электротельфер | 0,000542 | ||||
| Машина моечная | 0,002167 | ||||
| Пресс 39897 | 0,003745 | ||||
| Пресс К-116Г | 0,000000 | ||||
| Комплекс для гальванопокрытия | 0,007000 | ||||
| Итого |
Таблица.3 Расчет потребности в основных материалах и покупных изделиях
| Наименование материала | Ед. изм. | Норма расхода на одно изделие | Стоимость материалов на производственную программу, кг. | Цена материалов на единицу, руб | Итого стоимость материалов, млн. руб. | |
| А | Б | |||||
| Лист 3 мм 1250*2500мм | Кг/руб | |||||
| Лист 2 мм 1250*2500мм | Кг/руб | |||||
| Пластины цинковые | Кг/руб | |||||
| Состав консервирующий | Кг/руб | |||||
| ИТОГО | Руб. |
Таблица 4. Расчет амортизационных отчислений основных средств
| Наименование | Количество, шт. | Первоначальная стоимость основных фондов, тыс. руб. | Норма амортизации, % | Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. |
| Пресс 50137 | ||||
| Кран мостовой | ||||
| Кран подвесной | ||||
| Пресс 119305 | ||||
| Пресс 44252 | ||||
| Барабан галтовочный | ||||
| Электротельфер | ||||
| Мащина моечная | ||||
| Пресс 39897 | ||||
| Пресс К-116Г | ||||
| Комплекс для гальванопокрытия | ||||
| Компьютер | ||||
| Корпус производственный | ||||
| Офис | ||||
| ИТОГО |
Таблица 5. Годовой плановый фонд рабочего времени одного рабочего
| Показатель | Единица измерения | Количество |
| Календарный фонд рабочего времени | дни | |
| Выходные и праздничные дни | дни | |
| Номинальный фонд рабочего времени | дни | |
| Плановые невыходы на работу: всего | дни | |
| в том числе отпуска | дни | |
| по болезни | дни | |
| прочие невыходы | дни | |
| Плановый фонд рабочего времени | дни | |
| Номинальная продолжительность рабочего дня | час | |
| Плановое сокращение рабочего дня: | час | |
| кормящим матерям | час | |
| подросткам | час | |
| Плановая продолжительность рабочего дня | час | |
| Плановая продолжительность рабочего времени за год | час |
Таблица 6. Расчет численности основных производственных рабочих по профессиям и разрядам на нормируемых работах, чел.
| Профессия | Разряд | Наименование продукции | Трудоемкость производственной программы, нормо-час | Численность рабочих, чел | |||
| Трудоемкость А, нормо-час | Трудоемкость Б, нормо-час | ||||||
| на единицу | на программу | на единицу | на программу | ||||
| Штамповщик | |||||||
| гальваник | |||||||
| ИТОГО |
Таблица 7. Численность персонала
| Категория работающих | Количество |
| Рабочие, всего | |
| в том числе основные | |
| вспомогательные | |
| руководители | |
| специалисты | |
| Итого |
Таблица 8. Расчет затрат на оплату труда, млн. руб.
| Категория работников | Количество, чел. | Месячный оклад | Часовая тарифная ставка | Тарифная зарплата | Премия, 30% | Дополнительная зарплата, 10% | Итого, расходы на оплату труда |
| Основные рабочие | |||||||
| Вспомогательные рабочие | |||||||
| Руководящие работники | |||||||
| Специалисты | |||||||
| Итого |
Таблица 9. Смета затрат на производство, млн. руб.
| Элементы | Сумма | переменные | ОПР | ОХР |
| 1. Материалы, всего | ||||
| В том числе основные материалы | ||||
| вспомогательные материалы | ||||
| топливо | ||||
| энергия | ||||
| покупные изделия | ||||
| 2. Оплата труда | ||||
| 3. Отчисления на социальные нужды | ||||
| 4. Амортизация | ||||
| 5. Прочие расходы | ||||
| Итого |
Таблица 10. Калькуляция себестоимости продукции и цены
| Наименование показателей | Изделие А | Изделие Б | Всего, млн. руб. | ||
| на единицу, руб. | на объем производства, млн. руб | на единицу, руб. | на объем производства, млн.руб. | ||
| 1. Сырье и основные материалы (за вычетом отходов) | |||||
| 2. Топливо и энергия на технологические цели | |||||
| 3. Основная заработная плата основных производственных рабочих | |||||
| 4. Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих | |||||
| 5. Отчисления на социальные нужды | |||||
| 6. Общепроизводственные расходы | |||||
| 7. Общехозяйственные расходы | |||||
| 8. Полная себестоимость продукции (1+2+3+4+5+6+7) | |||||
| 9 Прибыль | |||||
| 10. Оптовая цена (8 + 9) | |||||
| 11. Отчисления в целевые бюджетные фонды | |||||
| 12. Отпускная цена без НДС (10+11) | |||||
| 13. НДС | |||||
| 14. Отпускная цена с НДС(12 + 13) |
Таблица 11. Свод затрат на производство, млн. руб.
| Статьи | Элементы | |||||
| материалы | оплата труда | отчисления на социальные нужды | амортизация | прочие расходы | всего | |
| Материалы нормированные | ||||||
| Зарплата основных производственных рабочих | ||||||
| Отчисления на социальные нужды | ||||||
| Общепроизводственные расходы | ||||||
| Общехозяйственные расходы | ||||||
| Всего |
. 
Рисунок 1- Точка безубыточности предприятия
Таблица 12. Объем продаж и прибыль предприятия, млн. руб.
| Показатели | всего | |
| 1. Выручка от реализация продукции (работ, услуг) в том числе без НДС и налогов с продаж 2. Себестоимость продукции (работ, услуг) 3. Прибыль от реализации продукции (работ, услуг) (1-2) 4. Доходы от управления капиталом 5. Расходы по управлению капиталом 6. Прибыль от управления капиталом(4-5) 7. Доходы от прочих видов деятельности 8. Расходы прочие 9. Прибыль прочая (10-11) Итого 10. Объем продаж без НДС и налог с продаж (1+4+7) 11. Издержки (2+5+8) 12. Балансовая прибыль (10-11) 13. Налоги из прибыли 14. Чистая прибыль (12-13) |
Таблица 13. Распределение прибыли, млн. руб.
| Показатели | Сумма |
| 1.Балансовая прибыль | |
| 2.Налоги из прибыли | |
| 3.Чистая прибыль (нераспределенная прибыль) | |
| Фонд потребления: всего | |
| в том числе дивиденды | |
| Фонд накопления: всего |
Таблица14. Проект баланса предприятия, млн. руб.
| Активы | Сумма |
| 1. Долгосрочные активы (недвижимость) - основные средства (материальная недвижимость) - нематериальные активы (нематериальная недвижимость) - долгосрочные финансовые вложения (финансовая недвижимость) 2. Краткосрочные активы (оборотные средства)) - запасы - готовая продукция - дебиторская задолженность - краткосрочные финансовые вложения - денежные средства (наличность) | |
| Итого активы | |
| Пассивы | |
| 1. 3. Собственный капитал (капитал и резервы, источники собственных средств) - капитал (уставный капитал, добавочный капитал) - фонды и резервы - чистая прибыль или убыток 2. 4. Заемные средства (обязательства) - долгосрочные финансовые обязательства - краткосрочные обязательства - задолженность по оплате труда - задолженность по страхованию - задолженность по налогам | |
| Итого пассивы |
Таблица 15. Бюджет предприятия, млн.руб.
| Сумма | ||
| Приток капитальной и текущей стоимости (доходы и поступления) Доход Кредиты Эмиссия, вклады Прочие поступления | ||
| Итого доходы и поступления Отток капитальной и текущей стоимости (расходы и отчисления) Издержки (без амортизации) Возврат кредита и процентов Налоги Вложения в активы Прочие вложения и отчисления | ||
| Итого расходы и отчисления |
Таблица 16. Финансово-экономическая характеристика деятельности предприятия
| Показатели | Единица измерения | Отчетный год | Плановый год | Рост, снижение, % |
| 1. Доход 2. Выручка от реализации продукции 3. Чистая прибыль 4. Численность персонала 5. Производительность труда 6. Средняя оплата труда 7. Активы 8. Собственный капитал 9. Количество акций 10. Обеспеченность оборотного капитала собственными средствами 11. Ликвидность текущая 12. Рентабельность активов 13. Рентабельность продукции 14. Рентабельность собственного капитала (эффективность предприятия) 15. Доходность акций 16. Деловая активность 17. Базовая прибыль на акцию 18. Разводненная прибыль на акцию | млн.руб. млн.руб. млн.руб чел. млн.руб. млн.руб. млн.руб. млн.руб штук коэф. коэф. % % % % коэф. Руб. Руб. |
РЕЗЮМЕ
