Глава 1. Теоретическая сущность кредитования предприятий малого бизнеса

Содержание

Глава 1.Теоретическая сущность кредитования предприятий малого бизнеса

1.1 Сущность понятия «малый бизнес». Роль малого бизнеса в экономике страны.................................................................................................................5

1.2 Сущность понятия «кредитование малого бизнеса»...............................7

1.3 Формы и виды кредитования предприятий малого бизнеса....................8

Глава 2.Аналитическая часть: кредитование предприятий малого бизнеса в РФ.

2.1Рынок кредитования малого бизнеса в РФ. Объем, динамика..................14

2.2Структура кредитных продуктов для малого бизнеса...............................16

2.3 Прогноз развития рынка кредитования предприятий малого

бизнеса в РФ.........................................................................................................18

Глава 3.Практическая часть: основные проблемы кредитования предприятий малого бизнеса в РФ, пути их решения.

3.1Основные проблемы кредитования малого бизнеса в РФ..........................20

3.2Возможные пути решения проблем, связанные с кредитованием предприятий малого бизнеса...............................................................................24

Заключение...........................................................................................................33

Библиографический список..............................................................................36

Введение

Становление рыночных отношений в экономике России, ее устойчивый экономический рост в большей части связаны с развитием малого предпринимательства. Опыт экономически развитых стран показывает, что малое предпринимательство играет исключительно важную роль в экономической и социальной жизни общества и страны в целом. На его долю приходится до 50—70% валового внутреннего продукта экономически развитых стран, а доля малых фирм составляет до 80—90% от общего числа коммерческих организаций.

Динамика роста малых предприятий свидетельствует о том, что этот сектор экономики находится на таком этапе развития, когда основное значение приобретают эффективность и устойчивость малых предприятий, построение при их участии новых хозяйственных связей, активизация их производственной и инвестиционной деятельности, осуществление прогрессивных структурных сдвигов в стране.

Актуальность темы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителей банковских услуг. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как:

 обеспечение занятости населения;

 увеличение налоговой базы;

- поддержание социальной стабильности;

- формирование конкурентоспособной среды;

- имеют все шансы произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый и средний бизнес выполняет главную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новейших направлений науки и техники.

По мере того, как бизнес развивается, потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 75 % предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.

    Уклонение кредитовать малый бизнес большая часть банков объясняют высокими рисками, связанными с платежеспособностью возможных заемщиков, отсутствием высококачественного залога (бизнес ведется на арендуемых помещениях, дом, автомашина, традиционно, оформлены на родственников); непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов); неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью ареста на заложенное имущество, товар. Таким образом, решение проблем кредитования малого и среднего бизнеса становится задачей банковских организаций, а также органов местной власти, государства.

    Целью работы является изучение основ кредитования предприятий малого бизнеса и анализ проблем кредитования малого бизнеса в РФ.

В соответствии с поставленной целью поставлены следующие задачи:

1) рассмотрение сущности и экономического значения предприятий малого бизнеса;

2) изучение теоретических вопросов кредитования малого бизнеса;

3) исследование современного состояния кредитования малого бизнеса в РФ;

4) выявление основных проблем кредитования малого бизнеса в РФ и оценка существующей практики кредитования предприятий.

В качестве объекта исследования выступают банки, осуществляющие деятельность по кредитованию предприятий малого бизнеса.

Предметом курсовой работы является механизм кредитования предприятий малого бизнеса в РФ.

 

 

Глава 1. Теоретическая сущность кредитования предприятий малого бизнеса

1.1 Сущность понятия «малый бизнес». Роль малого бизнеса в экономике страны

Термином малый бизнес (далее — МБ) обозначают совокупность мелких и средних предприятий, прямо не входящих ни в одно монополистическое объединение и выполняющих подчиненную по отношению к монополиям роль в экономике. Данные предприятия ограничены определенными правовыми нормами.

Если рассматривать расширенное понятие малого бизнеса, он представляет собой мобильную совокупность юридических и физических лиц-малых предпринимателей, не являющихся составной частью монополистических структур и играющих по сравнению с ними второстепенную роль в экономике государства. В более узком смысле малый бизнес представляет собой коммерческое частное предприятие, отвечающее индивидуальным для каждого государства и отрасли критериям, прописанным в соответствующих регламентирующих документах государственной важности. Также существует более широкое понятие - «предпринимательство», которое подразумевает целенаправленную рисковую деятельность физического или юридического лица, основной целью которой является максимизация прибыли за счёт производства и продажи товаров, выполнения разного рода работ и оказания услуг. Эффективность предпринимательской оценивается не столько на основе удорожания его бизнеса, столько на основе процентного роста прибыли за определённый период.

В последние годы в экономике России все чаще стали упоминать еще об одной группе предприятий, входящих в сектор малого бизнеса, о микропредприятиях. Несмотря на большой интерес к данной группе, среди экономистов нет единого мнения в отношении определения таких субъектов экономической деятельности. Ученые до сих пор спорят, является ли данная группа предприятий самостоятельной или входит в состав малых предприятий. Для выделения микропредприятий предлагается определить критерий численности персонала на уровне до 15 человек.

Основной федеральный закон РФ, в котором прописаны рамочные критерии отнесения юридического или физического к сектору малого предпринимательства в Российской Федерации, был принят 24 июля 2007 года и называется Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации". В соответствии с этим законом, в России основными критериями отнесения к малому бизнесу служат численность персонала предприятия и выручка. Так, фирма, на которой занято менее 15 человек, считается микропредприятием, от 16 до 100 человек – малым предприятием, а фирмы с персоналом более 100 человек переходят в разряд среднего бизнеса. Согласно определённым законом финансовым критериям, фирма с годовым оборотом менее 60 млн. рублей относится к микропредприятиям, от 60 до 400 млн. рублей – к малым, и более 400 млн. рублей – к средним предприятиям.

Степень развития малого бизнеса и активности предпринимателей во многом определяет уровень демократизации государства и открытости его экономики. За счёт поддержки сегмента малого предпринимательства государство решает общие проблемы повышения уровня благосостояния населения и увеличения в процентном соотношении граждан со средним уровнем дохода, а также налоговые поступления от малого бизнеса в значительной степени способствуют пополнению бюджета. Кроме того, малый бизнес позволяет повысить средний уровень социальной ответственности, экономической инициативы и осведомлённости граждан отдельно взятого государства. Также конкуренция, являющаяся основным условием работы малых предприятий в системе с рыночной экономикой, позволяет сдерживать рост цен на товары и услуги, и побуждает предпринимателей постоянно повышать качество продукции и внедрять новые технологии. Малый бизнес частично решает в государстве проблемы с безработицей, а в странах с развитой рыночной экономикой от 50 до 90% граждан заняты именно в этой сфере. Стоит отметить, что роль малого предприятия в рыночной экономической системе трудно переоценить, так как, по сути, именно предпринимательство является конструктивной единицей и гарантией существования развитой рыночной экономики.

 

1.2 Сущность понятия «кредитование малого бизнеса»

Кредит (от лат. creditum - долг, ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитование представляет собой одну из форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности.  Банковское кредитование малого бизнеса (БКМБ) – многоступенчатый процесс, включающий стандартные кредитные процедуры (переговоры с клиентом, рассмотрение заявки, принятие решения о выдаче кредита, подготовка и заключение кредитной документации, выдача кредита, сопровождение, погашение), имеющие специфические методы, и мониторинг деятельности заемщика-субъекта малого предпринимательства.

В Большом экономическом словаре представлена трактовка банковского кредитования как непосредственное участие банка своими ссудами в формировании основных и оборотных средств предприятий, компаний; прямое вложение банковских капиталов в производство, которое является недостаточным для выявления ключевых характеристик процесса кредитования в кредитных организациях.

Субъектами БКМБ являются малые организации различных форм собственности и организационно-правовых форм, нуждающиеся в кредитных средствах, владельцы финансовых средств, готовые представить их в пользование другим субъектам на определенных условиях; государство и его институты, которые через реализацию ряда функций (фискальной, правовой, посреднической и др.) оказывают влияние на процесс кредитования малого бизнеса банками.

Под объектом БКМБ будем понимать цель кредита, которая выражает потребность малой организации в привлечении финансовых ресурсов, необходимых для развития бизнеса. Чтобы банк смог определить потребность организации в денежных средствах, необходимо установить соответствие цели кредита виду деятельности организации, а также обоснованности затрат, которые собирается произвести предприниматель за счет кредитных средств. Таким образом, объект кредитования закрепляется банком в предлагаемых кредитных продуктах и заемщик – субъект малого предпринимательства – обязан строго соблюдать целевое использование кредита со своей стороны.