Документы, используемые при безналичных расчетах

Кредитные организации осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

При приеме расчетных документов к исполнению банк проверяет правильность и полноту заполнения клиентом - физическим лицом обязательных реквизитов расчетного документа:

наименование расчетного документа и код формы;
номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки;
вид платежа;
наименование плательщика или ФИО физического лица (полностью), номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) при его наличии у физического лица;
наименование и местонахождение банка-плательщика, его банковский идентификационный код (БИК);
наименование получателя средств или ФИО физического лица-получателя (полностью), номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), при его наличии у физического лица;
наименование и местонахождение банка-получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;
назначение платежа;
сумма платежа, обозначенная прописью и цифрами;
очередность платежа;
вид операции;
подпись уполномоченного лица или подпись физического лица, заявленная в карточке.

Расчетные документы для осуществления безналичных расчетов должны удовлетворять следующим требованиям:

расчетные документы физическими лицами заполняются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации (платежное поручение формы 0401060; инкассовое поручение формы 0401071; реестр передаваемых на инкассо расчетных документов; заявление об отказе от акцепта формы 0401004; формы 0401014; аккредитив формы 0401063);
расчетные документы могут быть оформлены на бумажном носителе или в электронном виде с использованием аналогов собственноручной подписи в соответствии с действующими нормативными актами и договором банковского счета между банком и физическим лицом;
расчетные документы принимаются к исполнению при наличии на первом экземпляре подписи физического лица, заявленной в карточке, либо печати и подписи ответственного сотрудника банка, если оформление расчетного документа поручено банку клиентом;
расчетные документы заполняются физическими лицами с применением средств оргтехники, ЭВМ или от руки ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Второй и последующие экземпляры расчетного документа могут быть изготовлены копированием при условии отсутствия искажений.

Расчетные документы, принятые в течение операционного дня дополнительными офисами, формируются в макеты (пачки), принятые для совершения расчетов через подразделения расчетной сети Банка России, через другие кредитные организации, с другими дополнительными офисами, по расчетам с головной кредитной организацией (филиалом).

(Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", пп. 2.1 - 2.3)

РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КЛИЕНТОВ-ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Один из главных принципов безналичных расчетов - это свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепление их в хозяйственных договорах при невмешательстве банка в договорные отношения.

Платежи по распоряжению клиента, когда инициатором выступает сам клиент-плательщик, могут осуществляться с использованием следующих форм безналичных расчетов:

платежными поручениями;
платежными требованиями;
чеками;
аккредитивами.