Контрольная № 1 Межбанковские отношения
Вопрос 1. Клиент банка – это…
Ответы:
1) - подразделение банка, имеющего филиалы, расположенное по месту регистрации банка, ведущее сводный баланс банка, а также отдельный баланс, являющийся частью сводного;
2) - обособленное подразделение банка, созданное в порядке, установленном в законодательстве и нормативных документах Банка России;
3) — головная контора и филиалы;
4) - владелец счета, открытого в банке, филиале, в подразделении расчетной сети Банка России.
Вопрос 2. Корреспондентский счет лоро – это…
Ответы:
1) банковский счет банка в подразделении расчетной сети Банка России, счета банка (филиала) в других банках (филиалах) и иных кредитных организациях;
2) банковский счет филиала банка в подразделении расчетной сети Банка России;
3) счет, открываемый на балансах головной конторы, филиалов для учета взаимных обязательств и платежей;
4) корреспондентский счет, открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту, по которому банк-корреспондент проводит операции перечисления и зачисления средств в соответствии с законодательством и договором.
Вопрос 3. Банк – отправитель платежа – это…
Ответы:
1) подразделение расчетной сети Банка России, банк, филиал, которые по поручению плательщика, взыскателя или по собственным платежам начинают операцию перевода денег (списания, зачисления) по корреспондентскому счету (субсчету), счету МФР;
2) подразделение расчетной сети Банка России, банк, филиал, которые на основании полученных от банка — отправителя платежа расчетных документов отражают указанные в них операции на корреспондентском счете (субсчете), счете МФР.
Вопрос 4. Сколько корреспондентских счетов открывается коммерческому банку в одном РКЦ?
Ответы:
1) один;
2) два;
3) три.
Вопрос 5. В Плане счетов бухгалтерского учета - название счета 30301
Ответы:
1) "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации";
2) "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации";
3) «Расчеты с филиалами, расположенными за границей";
4) "Расчеты с филиалами, расположенными за границей".
Вопрос 6. Счет 30303 " Расчеты с филиалами, расположенными за границей " является…
Ответы:
1) Активный;
2) Пассивный;
3) Активно-Пассивный.
Вопрос 7. Учет операций по прямым корреспондентским отношениям между банками осуществляется на балансовом счете 30111 который называется…
Ответы:
1) "Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах";
2) "Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов";
3) "Корреспондентские счета банков-нерезидентов";
4) "Корреспондентские счета в банках-нерезидентах".
Вопрос 8. Счет 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах" является…
Ответы:
1) Активный;
2) Пассивный;
3) Активно-Пассивный.
Вопрос 9. Корреспондентский счет в РКЦ для коммерческого банка открывается по месту нахождения…
Ответы:
1) филиала коммерческого банка;
2) управления коммерческого банка.
Вопрос 10. Межбанковские расчеты возникают?
Ответы:
1) когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками;
2) когда плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке.
Контрольная 2 Тема ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
| Задача 1 | |||||
| Определить какой вариант залога более выгоден для предприятия в рамках | |||||
| получения банковского кредита на сумму | 3300 тыс. руб. | ||||
| Срок кредитного договора | 3 года | ||||
| 1 вариант - под залог валютного счета | |||||
| годовая доходность | 13% | ||||
| курс доллара на момент оформления | |||||
| кредитного договора | 71 руб.=1 $ | ||||
| расходы на реализацию валютных ценностей | 25 тыс. руб. | ||||
| 2 вариант - под залог материальных ценностей | |||||
| годовая доходность | 26% | ||||
| Задача 2 | |||||
| Определить сколько валюты должно быть на валютном счете предприятия | |||||
| для заключения кредитного договора под залог валютных ценностей при | |||||
| следующих условиях: | |||||
| получения банковского кредита на сумму | 8400 тыс. руб. | ||||
| годовая доходность | 9% | ||||
| срок кредитного договора | 2 года | ||||
| кредитного договора | 67 руб.=1 $ | ||||
| расходы на реализацию валютных ценностей | 13 тыс. руб. на 100 тыс. дол. | ||||
| Условия погашения ежеквартально равными частями |
| Контрольная № 3 Тема ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ | |||
| Задача 1 | |||
| На транзитный счет поступила валютная выручка | 185 тыс. дол. | ||
| курс дол | 71,2 | руб.=1 дол | |
| расходы на реализацию валюты | 3 тыс. руб. за 10 тыс. дол. | ||
| Определить: | |||
| 1) Размер средств перечисляемый на текущий валютный счет? | |||
| 2) Размер средств перечисляемый на расчетный счет с учетом расходов на реализация валюты? | |||
| Задача 2 | |||
| Форвардная операция | |||
| Форвардный договор с уполномоченным банком заключен на следующих условиях: | |||
| 1) страховая премия (плата за оформление форвардного договора) | 88,3 тыс. руб. | ||
| 2) форвардный курс | 69,3 | руб. | за 1 дол. |
| На транзитный счет поступила валютная выручка | 654 тыс. дол. | ||
| расходы на реализацию валюты | 85 тыс. руб. | ||
| Курс доллара на день получения валютной выручки | 69,5 | руб. | за 1 дол. |
| Определить: | |||
| 1) Определить общую выручку в национальной валюте без учета форвардного договора | |||
| 2) Определить общую выручку с учета форвардного договора | |||
| 3) эффективность форвардного договора | |||
| Задача 3 | |||
| Заключен договор купли продажи (российское предприятие - импортер) | |||
| Определить:На сколько должна измениться рублевая сумма, при изменении курса валюты, с учетом и без учета форвардного договора? | |||
| Форвардный договор с уполномоченным банком заключен на следующих условиях: | |||
| 1) страховая премия (плата за оформление форвардного договора) | 51 тыс. руб. | ||
| 2) форвардный курс | 66,7 | руб. | за 1 дол. |
| На день заключения договора купли-продажи курс валюты составлял | 59,7 | руб. | за 1 дол. |
| На день оплаты за товары согласно договору купли-продажи кура валют составлял | 67,9 | руб. | за 1 дол. |
| Сумма счета за приобретенные товары | 308 тыс. дол. |
Контрольная №4
Тесты ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
