Содержание и задачи плана по труду и кадрам. Планирование производительности труда и ее роста.
Планирование трудовых показателей находит свое отражение в плане по труду и кадрам. Он состоит из следующих разделов:
1)план по производительности труда
2) план по численности персонала
3)план по заработной плате
Цель разработки плана по труду и кадрам:
определение рациональной потребности и эффективного использования персонала, а также средств на его содержание для повышения результативности деятельности и стоимости предприятия в целом.
Основными задачами планирования труда и кадров, являются:
- повышение производительности и качества труда;
- создание работоспособного трудового коллектива, способного выполнить намеченные тактическим планом цели;
- обеспечение оптимального соотношения между численностью персонала, заработной платой и производительностью труда в планируемом периоде;
- оптимизация средств на содержание персонала и обеспечение его достойной заработанной платой;
- применение эффективных подходов мотивации труда персонала, побуждающих к повышению трудоспособности; - улучшению качества трудовой деятельности и материального состояния самого работника.
Планирование производительности труда и ее роста:
Производительность труда – результативный показатель работы предприятия, который характеризует эффективность затрат труда в производстве.
Уровень производительности труда (ПТ) характеризуется показателями:
1) Выработка продукции в единицу времени
2) Трудоемкость изготовления единицы продукции
Выработка (В) - количество продукции, изготавливаемой в единицу рабочего времени или одним работающим (рабочим)
где N — объем ВП (ТП, РП, ЧП) рассчитанный в натуральных (условно-натуральных), стоимостных или трудовых измерителях;
ЗТ — затраты труда на данный объем производства продукции, чел-час;
Ч – численность работающих (рабочих) в планируемом периоде.
В зависимости от принятых единиц рабочего времени различают производительность труда (выработку):
- часовую
- дневную
Характеризуют работу основных и вспомогательных рабочих.
- месячную
- квартальную
- годовую
Для оценки работы всего ППП.
Рост производительности труда определяется двумя методами:
1) Прямой метод:
∆ ПТ = (ПТплан–ПТфакт)* 100% \ ПТфакт
2) Метод корректировки базисной ПТ с учетом ее роста за счет влияния на нее основных факторов:
На уровень и динамику ПТ влияют:
· -внешние факторы: изменение спроса, государственный заказ, уровень кооперации, природные условия, отраслевые факторы и другие
· внутренние факторы:
-повышение технического уровня производства,
-совершенствование организации и управления,
-изменение ассортимента и объема производственной продукции
-стратегические изменения условий хозяйствования, и др.
Порядок определения роста производительности труда по факторам:
1) рассчитывается среднесписочная исходная численность работающих (Чис.):
Ч ис.= N пл. / ПТ баз, или
Ч ис. = Ч баз.* I.
где, I – индекс изменения объема производства в плановом периоде,
N пл. - плановый объем производства,
ПТ баз - выработка за отчетный период.
2) определяется высвобождение численности работников по факторам (Эчис.). За основу берется план технического развития и организации производства:
Эчис. = Эчис.(1)+ Эчис.(2)+…+ Эчис. (N)
3)определяется численность работающих на плановый год:
Ч пл = Ч ис. - Э чис.
4)оценивается плановый рост ПТ по формуле:
∆ ПТ = Э чис. *100% \ (Ч ис. – Э чис.)
По каждому фактору плановый ∆ ПТ определяется:
∆ ПТ1 = Э чис.(1) *100% \ (Ч ис. – Э чис.)
Планирование численности работников.
Важным показателем на предприятии является определение плановой численности для обеспечения бесперебойного процесса производства.
В основе расчета плановой численности лежит разработка баланса рабочего времени (БРВ)
Он составляется по предприятию в целом и ее структурным разделением на определенный временной период (год, при необходимости на квартал, полугодие, месяц)
БРВ включает расчет 5 показателей:
1. Фонд календарный - 366, 365 дней в году, 90- в квартале, 30 – в месяце.
2. Фонд номинальный (Ф номин.) – максимальное количество рабочих дней, которые должны быть использованы в плановом периоде:
Ф номин.=Ф календ.- ВД- ПД
3. Явочный фонд (Ф яв.)- время фактического пребывания работников на предприятии: Ф яв.= Ф номин. – Н план. невыходы
(болезнь, отпуск и т д).
4. Средняя продолжительность рабочего дня (СПРД) (час) – 8 часов
5. Полезный плановый фонд времени работы одного рабочего в плановом периоде
Ф полез.=Ф яв.*СПРД (час)
Система количественных показателей для планирования персонала следующая:
• Списочная численность
• Явочная численность
• Среднесписочная численность
1. Списочная численность – численность работников списочного состава на определенную дату с учетом принятых и выбывших на этот день работников.
2. Явочная численность – количество работниковсписочного состава, которые должны явиться на работу для выполнения производственного задания.
Разница между списочной и явочной численностью характеризует количество целодневных простоев
3. Среднесписочная численность – среднеарифметическая численность за определенный период времени (месяц, квартал, год)
ССЧ мес=∑ спис. данные за кажд. день \ календарное число дней
Этот показатель используется для определения средней зарплаты, коэффициентов оборота и текучести кадров, фонда ресурсов труда и т.д.
Методы планирования численности:
1) Укрупненный(по всему персоналу)
2) Детализированный (по категориям работающих)
Укрупненные методы планирования численности
а) метод корректировки базовой численности работников;
Чп = Чб ∙ DN / 100 - Эчис.
б) метод на основе полной трудоемкости производственной программы;
Чп = Тпп / Фпол ∙ Квнв
Тпп –полная трудоемкость производственной программы,
Квнв - коэффициент выполнения норм выработки,
Фпол - полезный фонд рабочего времени одного рабочего.
в)планирование численности на основе роста производительности труда
Чп = Тпп/ Фпол ∙ Квнв – Э чис.
Детализированные методы планирования численности
А)по нормам обслуживания;
Чя = (n ∙c): Н обс
Б)по рабочим местам;
Чя = n ∙c
где, Н обсл. – норма обслуживания
n – число рабочих мест
с – число рабочих смен в сутки
в) по нормативам численности (Н):
Ч=С*Н
Н – количество рабочих, одновременно обслуживающих один агрегат.
На предприятие планируется списочная численность работников. Для этого следует определить коэффициент перевода (К перев.).
· при дискретном производстве Кперев. определяется по формуле:
Кперев.= Фн / Фявоч.
· при непрерывном производстве Кперев. определяется:
Кперев.= Фкал / Фявоч.
списочная численность определяется:
Чс = Чя ∙ Кперев
где Кперев – коэффициент перевода явочной численности к списочной
Чя - явочная численность
Чс - списочная численность
Фн - номинальный фонд рабочего времени
Фявоч. - явочный фонд рабочего времени
Численность ИТР и служащих производится по нормативам численности, разработанным по функциям управления с учетом особенностей каждой отрасли промышленности.
С помощью методов математической статистики устанавливается функциональная зависимость по каждой функции управления и определяется плановая величина.
После определения плановой численности по категориям работающих, предприятие разрабатывает сводный план потребности в рабочей силе (баланс рабочей силы), состоящий из двух разделов - определение:
1) дополнительной потребности в рабочей силе,
2) источников ее обеспечения (обучение, переобучение, набор, повышение квалификации)
3. Планирование фонда заработной платы.
Для определения планового фонда заработной платы применяются следующие методы:
• Укрупненные:
-а) метод по достигнутому уровню базового фонда оплаты труда;
-б) на основе средней заработной платы;
- в) нормативный
• Детализированный - поэлементный (метод прямого счета);
• Рыночный метод оценки и оплаты труда.
ü Укрупненные методы планирования:
