Доходы домохозяйств, попав в распоряжение лиц, принимающих решения по их использованию, группируются в фонды.
По формам образования фонды в финансах домохозяйств могут быть в таком виде:
- незафиксированном (без специальной концентрации и ограничения);
- физически ограниченном (суммы денег, хранящихся отдельно);
- документально зафиксированном (счета, в том числе целевые, ценные бумаги и др.).
Коммерческие банки активно участвуют в формировании и поддержании режима фондов домохозяйств в формах документарной фиксации во время предоставления индивидуальных сейфов, трастовых услуг, привлечения средств на различные счета. Однако нестабильность финансового рынка, нехватка системы страхования частных сбережений, невысокие гарантии сохранения и возврата вложений приводят к тому, что средства домохозяйств различного назначения хранятся в домах, квартирах, других помещениях и местах, уменьшает их потенциальную инвестиционную эффективность, а иногда и приводит физическое уничтожение.
По целевому назначению и функциямфонды домохозяйств делятся на:
- фонды жизнеобеспечения (питание, необходимую одежду, жилье, лекарства);
- фонды развития (обучение и др.);
- фонды восстановления (отдых);
- фонды улучшение среды обитания (жилье, дачи и др.);
- фонды формирования и поддержания имиджа (престижный одежду, драгоценности и т.п.);
- резервные фонды (непредвиденные случаи, обязательные платежи).
Объемы средств, концентрируются в соответствующих фондах, формы их образования, структурирование системы денежных фондов домохозяйств зависят от объемов, периодичности, стабильности доходов, особенностей профессиональных занятий населения, социокультурных факторов, ассортимента и цен на товарных рынках, условий проживания в конкретных регионах.
Сформированные доходами домохозяйств и сгруппированы в фондах ресурсы используются под влиянием внутренних мотивов и внешних факторов, образуя расходы домохозяйств.
Расходы домохозяйств также значительно диверсифицированы и различаются по ряду признаков. Например, по роли, которую они играют в финансах домохозяйств, выделяют:
- потребительские (приобретение товаров и услуг);
- производственные (в обычное или расширенное воспроизводство собственного производства, промыслов, творчества);
- инвестиционные (в кредитную систему или фондовый рынок). Большое значение имеет величина расходов, их структура и динамика отдельных статей.
В связи с этим привлекают внимание постоянные и переменные по величине расходы, фиксированные (постоянные или условно постоянные), расходы, уменьшаются и снижаются.
Различают расходы и по следующим признакам:
- на жизнеобеспечение (питание, одежда, жилье и др.);
- на обеспечение простого воспроизводства в личных хозяйствах (сырье, материалы, ремонт оборудования);
- профессиональное развитие (обучение, образование);
- улучшение условий жизни (мебель, машины, дачи);
- защита от рисков (страхование, техническая защита и др.).
Возможно также выделение расходов периодических разовых и случайных, циклических, сезонных или посвященных конкретным датам, а также с учетом различных факторов как общего (климат, природные условия, национальные традиции, политическое устройство, экономическое развитие страны), так и личного (возраст, религия, образ жизни) характера.
Следовательно, включение финансов домохозяйств в финансовую систему позволяет анализировать процессы, происходящие в ней, комплексно, а значит, и более эффективно.
ВЫВОД: В настоящее время подход к понятию домашнего хозяйства как отдельной экономической категории весьма неоднозначен. Следует отметить несколько отрицательных сторон развития управления финансами домашних хозяйств.
Одной из глобальных проблем государства в регулировании бюджета домашних хозяйств является отсутствие четкого контроля цен потребительской корзины.
Так же, стоит отметить глобальную проблему самих домашних хозяйств – на низком уровне находится контроль и анализ собственных расходов домашними хозяйствами. Кредитная практика потребительского кредитования показываем отсутствие четкого понимания собственных расходов и доходов: отдельное домашнее хозяйство не рассчитав стабильности своих доходов, кредитуется под них в банках, что при малейшем изменении доходов в сторону уменьшения, приводит к появлению долгов у домашних хозяйств перед кредитными учреждениями.
Неразрывная связь доходов и расходов домашних хозяйств проявляется, прежде всего, в зависимости структуры и объема расходов от структуры и объема доходов. Так, при снижении общего уровня доходов все меньшую их долю можно потратить на накопления и сбережения, поскольку существует определенный физиологический и социальный минимум потребительских товаров и услуг, который любое домашнее хозяйство должно обеспечить.
Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (например, чистка одежды, общественная стирка и др.). Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи.
Уровень реальных доходов большинства домашних хозяйств в настоящее время находится на низком уровне. Планирование расходов и контроль за исполнением расходной части домашнего бюджета, рациональное управление его отдельными статьями способно смягчить эти негативные тенденции.
Контрольные вопросы:
1. Определить экономическую сущность финансов домохозяйств и их роль в национальной экономике
2. Указать, в чем проявляется связь финансов домохозяйств с другими звеньями финансовой системы.
3. Рассмотреть состав финансов домохозяйств.
4. Указать основные классификационные признаки финансов домохозяйств.
5. Объяснить порядок формирования доходов домохозяйств.
6. Охарактеризовать основные статьи расходов домохозяйств.
7. Объяснить значение показателя прожиточного минимума доходов граждан.
