П.2.2Анализ депозитарных операций российских банков.

Депозитарные операции банка – это совместных действий, реализующих профессиональным участником кредитной организации с учетными документами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами дорогих бумаг и другими материалами депозитарного учета. Они включают открытие счетов депо, модифицирование анкеты счета, открытие лицевых счетов, принятие сертификатов ценных бумаг на хранение, снятие их с хранения, переход важных бумаг на другой счет депо, перемещение ценных бумаг между разнообразными местами хранения и т.д.

Распознают три важнейших класса депозитарных операций по основ ному типу производимых при этом действий:

Прогнозирования являются стержнем всякой торговой системы, в связи с этим грамотно составленные прогнозы возможно сделают тебя крайне богатым.

1 бухгалтерские (инвентарные);

2) административные;

3)информационные.

Бухгалтерскими операциями именуются операции, выполнение которых приведет к модификации остатков ценных бумаг на лицевых счетах депо. Рост или понижение остатков на лицевых счетах депо именуется дебетованием или кредитованием счета депо. Бухгалтерская операция может состоять из одной или нескольких проводок. Каждая проводка изменяет остатки на двух лицевых счетах депо и учитывается по принципу двойной записи – по дебету одного и по кредиту другого лицевого счета.

Административными именуются операции, при которых остатки на лицевых счетах остаются неизменными, но модифицируется хранящаяся в профессиональном участнике информация, соединенная со счетами депо, выпусками ценных бумаг, анкетами клиентов и т. д.

Информационными именуются такие операции профессионального участника банка, когда данные, хранящиеся в депозитарии не модифицируются, а зачинателю операции отпускается информация о состоянии счетов или руководство депозитария. Характерной информационной операцией является вы дача по запросу клиента выписки со счета, а также операции, объединенные с составлением отчетов о состоянии счетов депо, лицевых счетов депо и иных картотек и справочников профессионального участника.

На практике довольно часто встречаются совокупные операции, которые модифицируют и остатки на лицевых счетах, и состояние прейскуранта, и при этом сопровождаются отпуском отчетов.

Исполнение каждой депозитарной операции принимается с приема задания от депозитора и заканчивается подготовкой и передачей отчетов о совершенных действиях.

Важнейшее содержание депозитарных операций банков заключается в следующем.

1)Открытие счета депо – внесение в учетные регистры профессионального участника информации о клиенте разрешающей реализовывать операции на основании настоящих данных

2)Зачисление на хранение и/или учет ценных бумаг Клиента –введение приходной записи по счету депо согласно заданию фиксатора Клиента в отношении ценных бумаг, принятых на лицевой счет, открытый у отвечающего профессиональному участнику как номинальному держателю;

3)Снятие с хранения и/или учета ценных бумаг Клиента – внесение расходной записи в отношении ценных бумаг Клиента, которые согласно заданию профессионального участника списаны с лицевого счета Клиента как номинального держателя, зафиксированного у соответствующего Фиксатора;

4)Передвижение ценных бумаг на счете депо Клиента – перемещение ценных бумаг между разнообразными разделами счета депо. В ряде случаев передвижение реализовывается с модифицированием места хранения ценных бумаг – операция перевода ценных бумаг в связи с модифицированием места хранения.

К таким случаям можно причислить переведение ценных бумаг с главного раздела (ценные бумаги, учитываемые на нем хранятся профессиональным участником в документе) на торговый раздел (ценные бумаги блокированы для торгов и хранятся Депозитарием в расчетном депозитарии Торговой системы), передвижение между разнообразными торговыми площадками и т.д.

Внутридепозитарный - переведение ценных бумаг – перемещение ценных бумаг с одного счета депо (поставщика) на другой счет депо (получателя) внутри профессионального участника

Предоставление отчетов по требованиям Клиента..

Блокировка разблокировка.

1)Блокировка – прекращение операций по всему счету депо или в отношении конкретного выпуска ЦБ по заданию Клиента; по дефиниции или постановлению суда, решению следователя; заявлению преемника в случае смерти Клиента.

2)Разблокировка – возрождение операций по счету депо или в от ношении конкретного выпуска ЦБ по заданию Клиента; по дефиниции или постановлению суда,решение следователя; заявлению преемника в случае смерти Клиента.

3)Модифицирование реквизитов счета депо – трансформирование в учетных документах профессионального участника извещения о Клиенте разрешающей реализовывать операции в соответствии с данными Условиями.

4)Закрытие счета депо – удаление из учетных документов профессионального участника извещения о Клиенте, разрешающей реализовывать операции в соответствии с данными Условиями. При этом не может быть закрыт счет депо, на котором значатся ценные бумаги.

Закрытие счета депо с нулевыми остатками по инициативе профессионального участника совершаются:

1)при отсутствии ценных бумаг на счете депо Клиента более 6 (шести месяцев);

2)при прекращении влияния Депозитарного или Договора о меж депозитарных отношениях в результате окончания срока его действия или расторжения по инициативе одной из сторон.