Структура баланса на 31.12.ХХ

МОСКОВСКИЙ АВТОМОБИЛЬНО-ДОРОЖНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ (МАДИ)

ЗАОЧНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ФИНАНСОВ

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине:

«Финансовый менеджмент. Управление финансами предприятия»

 

Выполнил: студент гр. 5збЭп..

Принял: проф.И.В. Политковская

 

 

Москва, 2015

 

 

 

Задание на курсовой проект по теме

"Управление финансами предприятия"

 

В процессе работы над курсовым проектом на основе исходных данных необходимо выполнить следующее:

1) рассчитать плановые величины основных составляющих оборотных средств предприятия и его кредиторской задолженности (составить плановый баланс);

2) рассчитать показатели производственного плана, составленного с учетом спроса на продукцию и текущих производственных возможностей предприятия;

 

3) составить по результатам финансового планирования плановый баланс предприятия;

4) составить отчет об источниках и использовании денежных средств предприятия;

5) провести анализ экономических и финансовых результатов деятельности предприятия;

6) проанализировать финансовое состояние предприятия и дать оценку результатов рационального управления финансами;

Исходные данные для показателей, имеющихся в задании на курсовой проект, определяются студентом, исходя из номеров вариантов соответствующих показателей по таблице (см. табл.1). Номера вариантов показателей указываются преподавателем при выдаче студенту индивидуального задания на курсовой проект.

 

Таблица 1

Исходные данные

№ п/п	Наименование показателей	обозначения	Варианты
	Годовой объем производства (продаж), ед./год	Qi (i=1,2)
	Норма расхода j-го вида материала на производство единицы i-го продукта, кг/ед.	Hij (i=1.2) (j=1,2,3)	70/50 80/60 50/70	60/80 70/50 80/50	80/70 60/60 70/60	40/50 90/45 50/95	50/90 55/70 90/40
	Цена j-го вида материала с НДС, руб./кг	ЦMj
j=1
j=2
j=3
	Прямые удельные затраты на оплату труда с соц. Отчислениями (СО), тыс. руб./ед.	СЗПi
	Прочие прямые удельные затраты с НДС, тыс. руб./ед.	С прi
	Годовые постоянные затраты, млн.руб/год	Сп
	Структура годовых постоянных затрат, %
- оплата труда, включая СО	η
- управленческие и коммерческие затраты	ε
- накладные расходы, включая амортизацию	ζ
	НДС в годовых постоянных затратах, %		8,1	8,2	8,0	8,3	8,4
	Затраты на выполнение одного заказа сырья и материалов, тыс. руб.	R	2,0	2,1	2,2	2,3	2,4
	Издержки на содержание запасов в течение года, в долях стоимости запаса	r	0,12	0,14	0,1	0,13	0,11
	Длительность производственного цикла, дн.	Tцi
	Сокращение длительности производственного цикла после ввода нового оборудования, %
	Цена единицы продукции (с НДС), тыс. руб./ед.
	Прогнозируемый рост объема продаж, %	∆Q
	Сезонные квартальные колебания сбыта i-ой продукции (i=1,2), % 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал		92/120108/80 120/90 80/110	105/90 95/105 89/110 111/95	90/120 110/80 115/80 85/120	106/95 94/110 99/105 111/90	93/115 107/85 92/106 108/94
	Активы предприятия, млн. руб		26,0	26,5	27,0	27,5	28,0
	Инвестиции в оборудование, млн.руб.		3,0	3,1	3,2	3,3	3,4
	Ставки амортизационных отчислений, %
- по зданиям
- по оборудованию
	Коэффициент износа основных средств, %
- по зданиям
- по оборудованию
	Износ заменяемого оборудования (на момент замены), %
	Остаточная стоимость заменяемого оборудования, млн.руб.		0,45	0,475	0,48	0,35	0,40
	Доход от ликвидации старого оборудования (без НДС), млн.руб.		0,5	0,55	0,6	0,40	0,45
	Норма страхового запаса материалов, дн.	tстр	2,5	3,6	5,0	4,0	3,0
	Норма запаса готовой продукции, дн
	Процентная ставка для всех кредитов, %
	Доля краткосрочных займов подлежащих возврату, %
- в январе
- в феврале
- в марте
-в апреле
	Доля долгосрочных заимствований, подлежащих погашению в марте, %
	Коэффициент абсолютной ликвидности	kал	0,07	0,075	0,08	0,09	0,085
	Условия оплаты продаж: немедленно, % с отсрочкой на месяц, %	δп
	Условия оплаты закупок: немедленно, % с отсрочкой на месяц, %	δз
	Условия: - выплаты налогов – 1 раз месяц - выплаты зарплаты – 40% от начисленной в данном месяце 60% от начисленной в предыдущем месяце - поставки и оплата оборудования – поставка в феврале, оплата 20% в феврале, 30% в марте, 50% в апреле

 

Структура баланса на 31.12.ХХ

№	Актив (%)
1.	Здания и сооружения	25,0	24,0	24,5	23,5	24,0
2.	Оборудование	25,5	33,5	32,5	34,0	34,5
3.	Запасы сырья и материалов	8,0	9,0	8,0	7,0	7,0
4.	Незавершенное производство	12,5		10,5	10,0	12,0
5.	Запас готовой продукции	6,0	5,0	6,0	5,0	6,0
6.	НДС к возмещению	2,0	2,1	2,2	2,3	2,0
7.	Дебиторская задолженность			15,5	14,7	14,0
8.	Денежные средства	0,5	0,4	0,8	3,5	0,5
	ИТОГО
	Пассив (%)
1.	Собственный капитал
2.	Долгосрочные заимствования
3.	Краткосрочные заимствования
4.	Кредиторская задолженность:
	поставщикам
	по оплате труда
	по налогам
	ИТОГО