Классификация видов страхования ответственности

СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

АЭРОКОСМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМ. АКАДЕМИКА М.Ф. РЕШЕТНЕВА

 

СТРАХОВАНИЕ

Методические указания к выполнению контрольной работы для студентов специальностей 080105 «Финансы и кредит»,

080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», заочной формы обучения

Красноярск 2015

 

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Сибирский государственный аэрокосмический университет

имени академика М.Ф. Решетнева

 

 

СТРАХОВАНИЕ

Методические указания к выполнению контрольной работы для бакалавров направления «Экономика»

 

Красноярск 2015

 

 

УДК 33.07

 

Рецензент

 

Страхование: Методические указания к выполнению контрольной работы для бакалавров направления «Экономика»заочной формы обучения / сост.: Н.Н. Казанская; СибГАУ. Красноярск, 2015 с

 

 

©Сибирский государственный

аэрокосмический университет

имени академика М.Ф. Решетнева, 2015

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Общие сведения..………………………………………………………......5

1. Содержание дисциплины……………………………………….............7

2. Базовые понятия и контрольные вопросы по темам...........................11

3. Методические указания по выполнению контрольной работы……..39

4. Тематика контрольных работ………………………………………….41

Рекомендуемая литература……………………………………………….42

Приложение………………………………………………………………..43

 

Общие сведения

 

Страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Объемы страховых операций неуклонно возрастают, а страховые организации играют в российской экономике все более значимую роль. Существующий в настоящее время в России страховой рынок представлен большим количеством страховых организаций, обеспечивающих потребности отечественных страхователей. Инфраструктура страхового рынка включает в себя также общества взаимного страхования, брокерские, экспертно-консультационные организации, страховые пулы, союзы, ассоциациями и другие структуры. Значительно расширился в последнее время перечень предоставляемых страховых услуг как добровольных и обязательных видов страхования. При этом общее соотношение видов страхования сохраняется. Наибольшую долю в перечне страховых услуг занимает имущественное страхование (39,2 %), личное страхование (кроме страхования жизни) (28,9 %), при этом отмечается увеличение случаев страхования жизни (6,3 %).

Задачей курса «Страхование» является формирование у будущих специалистов необходимых компетенций (овладение базовым уровнем знаний, получение практических навыков) в области организации страхового дела в России. Изучение дисциплины обеспечивает реализацию требований Федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по направлению подготовки 080100 «Экономика».

Настоящее издание предназначено для оказания помощи студентам в изучении курса «Страхование» и выполнении контрольной работы.

При изучении дисциплины студентами заочной формы обучения одной из составных частей учебного процесса наряду с лекциями и практическими занятиями является самостоятельная работа. Основная задача самостоятельной работы – ознакомление студентов с вопросами программы, углубленное изучение которых во время аудиторных занятий затруднено из-за ограниченности учебного времени. Формирование у студентов навыков самостоятельной работы включает такой элемент учебного процесса, как исследование какой-либо проблемы по предложенной теме и изложение результатов в виде контрольной работы. Этот вид учебной деятельности позволяет:

– приобрести навыки самостоятельного поиска, обработки и систематизации материалов по заданной проблеме, используя научную литературу и другие источники информации;

– ознакомиться с приемами аналитической работы с различными источниками и последующего письменного оформления текста;

– развить у студента интерес к определенной научной проблематике с возможным продолжением ее исследования в дальнейшем.

Для полноценного изучения и усвоения материала в методических указаниях приведены вопросы для обсуждения по каждой теме и контрольные вопросы по курсу.

Методические указания также включают в себя перечень тем контрольных работ, общий список рекомендуемой учебной литературы по курсу, приложение.

 

 

 

1. Содержание дисциплины

 

Тема 1. Экономическая сущность страхования. Место страхования в рыночной экономике

Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастание рискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды – как экономическая категория общественного воспроизводства.

Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды формы и назначение.

Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.

Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Функции страхования. Их проявление и использование в процессе хозяйствования. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите. Страхование в системе финансовых отношений.

 

Тема 2. Основные понятия и термины страхования

Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь – субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечение. Системы страхового обеспечения.

 

Тема 3. Классификация и формы проведения страхования

Основные принципы классификации страхования. Классификация по объектам страхования и роду опасности. Отрасли, подотрасли, виды страхования.

Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Основные виды страховой деятельности – личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.

Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.

Классификация по форме организации страховых компаний. Формы проведения страхования.

 

Тема 4. Юридические основы страховых отношений

Страховое право – специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство в области страхования. Закон Российской Федерации «О страховании» (от 27 ноября 1992 г.) – первый страховой закон в России. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура закона, содержание основных законов и статей.

Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.

 

Тема 5. Основы построения страховых тарифов

Особенности тарифной политики в страховании, ее цели и принципы.

Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых выплат.

Сущность и задачи построения страховых тарифов. Актуарные расчеты, их основные задачи и особенности. Классификация актуарных расчетов. Применение показателей страховой статистики в актуарных расчетах.

Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.

 

Тема 6. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков

Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал – размер, форма, структура. Объективная необходимость формирования страховых резервов. Понятие финансовой устойчивости страховщиков, показатели ее характеризующие. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании.

Страховые резервы страховой организации, их виды. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.

Экономическая работа в страховой компании. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Формирование уравновешенного страхового портфеля. Планирование поступлений и выплат. Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.

Правила размещения страховых резервов. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.

 

Тема 7. Личное страхование.

Личное страхование. Его роль и место в системе страховых отношений. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества.

Краткая характеристика подотраслей и видов личного страхования. Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.

Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни – страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка.

Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование.

 

Тема 8. Имущественное страхование

Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды страхования.

Страхование имущественных интересов граждан. Страхование промышленных, сельскохозяйственных предприятий. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.

Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов-каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта.

Авиационное страхование. Страхование воздушных судов.

Страхование средств железнодорожного транспорта.

Страхование грузов.

Страхование другого имущества юридических и физических лиц.

Страхование технических рисков.

Страхование строительно-монтажных рисков.

Страхование имущественных интересов банков, предпринимательских рисков.

 

Тема 9. Страхование ответственности

Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Право на возмещение ущерба. Проблема организации страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Система «зеленой карты», проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности. Страхование профессиональной ответственности.

 

Тема 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций

Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны договора перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.

Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров – эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное перестрахование.

 

Тема11. Страховой рынок России. Проблемы и перспективы развития

Общая характеристика страхового рынка. Современное состояние российского страхового рынка.

Продавцы страховых услуг – страховщики. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Общества взаимного страхования – особенности организации и проведения страховой деятельности. Перестраховщики – их роль и значение на страховом рынке. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.

Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов через брокеров.

 

Базовые понятия и контрольные вопросы по темам

Тема 1. Экономическая сущность и функции страхования. Место страхования в рыночной экономике

 

Страхование – это одна из древнейших категорий общественных отношений, зародившись в период средневековья, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения в связи с чрезвычайными событиями.

Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно разорительно.

Многолетние наблюдения позволили сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Т.е. число заинтересованных в страховании лиц больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными лицами сглаживает последствия случайностей. При этом, чем больше участников в раскладке ущерба, тем меньшая доля приходится на одного участника.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических или юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства (табл.1).

Таблица 1

Функции страхования

На уровне индивидуального производства	На уровне всего народного хозяйства
Рисковая (покрытие риска)	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства от дополнительных финансовых расходов
Предупредительная	Стимулирование научно-технического прогресса
Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности

Рисковая функция, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов:

– во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования;

– во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг;

– в-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий.

Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом:

– во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение;

– во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. Именно таким образом решается, в частности, задача защиты пострадавших лиц в дорожно-транспортных происшествиях, авиационных и прочих транспортных катастрофах.

Тема 2. Основные понятия и термины страхования

Страхование как никакая другая область знания, богато собственной терминологией. Каждый страховой термин определяет характерные черты и содержание, какой либо группы страховых отношений:

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков

Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее своевременно страховые взносы и имеющее право по закону или на основании договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Страховщик - организация (юридическое лицо), которая проводит страхование и принимает на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также выдающая вопросами расходования и создания страхового фонда.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель (получатель) страхового возме­щения или страховой суммы – физическое или юридичес­кое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств.

Страховой рынок – особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Страховые агенты – посредники в заключении договоров страхования, которые действуют от имени страховой компании и являются ее штатными или внештатными сотрудниками.

Страховые брокеры – посредники в заключении договоров страхования, зарегистрированные как предприниматели и осуществляющие посредническую деятельность по покупке или продаже страховых услуг от своего имени по поручению страховой компании.

Страховой интерес – во-первых, это экономическая заинтересованность страхователя участвовать в страховании. Она возникает в связи с рискованным характером общественного производства, стремлением уберечься от потери доходов. Во-вторых, это страховая сумма ущерба.

Страховая сумма – определенная договором страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страховых взносов и страховой выплаты, причем при имущественном страховании она не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора о страховании, при личном страховании определяется по согласованию сторон.

Страховое возмещение – причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба. Она не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором не предусмотрена выплата в определенной сумме. Если страховая стоимость ниже стоимости имущества, то размер страховой выплаты сокращается пропорционально отношению страховой стоимости к стоимости имущества.

Страховое обеспечение – причитающаяся к выплате страхователю сумма, выплачиваемая страхователю независимо от сумм, причитающихся ему по другим договорам страхования.

Страховая ответственность - обязанность страховщика выплатить страхователю страховую сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования. Различают расширенную страховую ответственность и ограниченную страховую ответственность. Ограниченная ответственность предполагает определенный список или перечень обязанностей, по которым производится выплата. Расширенная ответственность предполагает обязанность страховщика произвести выплату при наступлении любого страхового случая, кроме оговоренных в законе или договоре случаев. В международной практике термин «страховая ответственность» отождествляется с термином страховое покрытие.

Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором о страховании или законом; плата в рублях с совокупной страховой суммы.

Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. Выражается в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы. В специальной литературе тариф называ­ется также тарифной брутто-ставкой, состоящей из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и стра­ховых сумм, и нагрузки к нетто-ставке, включающей расходы на ведение дела, предупредительные мероприятия, прибыль. Тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются законами. Тарифы по добровольным видам страхования рассчитываются самостоятельно с помощью актуарных расчетов.

Страховой полис - документ, выдаваемый страховщикам страхователю (застрахованному), удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

Перестрахование – страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Сострахование – вид страхования, при котором два страховщика и более участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совмест­ный или раздельные договоры страхования каждый на стра­ховую сумму в своей доле; страхование объекта совместно с несколькими страховщиками. В договоре при этом должны быть определены права и обязанности каждого страховщика.

Срок страхования - период действия договора страхования. Может колебаться от нескольких дней до 25 лет. Кроме того, возможен неопределенный срок страхования, который действует до тех пор, пока одна из сторон не откажется от продолжения правоотношений, заранее уведомив другую сторону о своем намерении.

Страховое поле - максимальное кол-во объектов, которое может быть застраховано. По имущественному страхованию за страховое поле принимается число владельцев имущества или количество подлежащих страхованию объектов в данной местности. Страховое поле по личному страхованию включает число граждан, с которыми могут быть заключены договоры, либо общую численность населения данного района, города, области, либо число работающих на данном предприятии.

Страховой портфель - фактическое количество застрахованных объектов или оплаченных договоров страхования по данной территории или на предприятии.

Процентное отношение страхового портфеля к страховому полю дает показатель охвата страхового поля или уровня развития страхования.

Франшиза – предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Различают условную (невычитаемую) и безусловную (вычитаемую) франшизы, которые устанавливаются в процентах или абсолютной величине к страховой сумме. При назначении в договоре условной франшизы страховщик освобождается от ответственности за убыток, если размер убытка не превышает размера франшизы, и возмещает убыток полностью, если его размер превышает размер франшизы. При назначении в договоре безусловной франшизы ответственность страховщика определяется размером убытка за вычетом франшизы.

Страховой риск – это предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. Данное событие должно обладать признаками вероятности и случайности события.

Страховой случай – это уже свершившееся событие, которое предусмотрено договором страхования и вследствие которого у страховщика возникает обязательство по страховым выплатам. При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения. В международной страховой практике для обозначения страхового случая применяется термин «форс-мажор», неконтролируемая сила, чрезвычайное событие, наносящее катастрофический ущерб.

Страховое сторно - число досрочно прекращенных договоров страхования в связи с неуплатой очередных взносов. Используется для оценки состояния работы по развитию страхования жизни.

Страховой акт – документ, оформленный в установленном порядке, подтверждающий факт и причину произошедшего страхового случая. В имущественном страховании является основанием для расчета суммы ущерба и получения страхового возмещения. В личном страховании акт необходим для подтверждения факта и обстоятельств несчастного случая.

Убыточность страховой суммы – экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой.

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Что представляет собой страхование?

2. Какие основные признаки характеризуют страхование как экономическую категорию?

3. Как и какие функции выполняет страхование?

4. Что представляет собой страховая защита?

5. Что такое страховой интерес?

6. Охарактеризуйте основные субъекты страховых отношений.

7. Что представляет собой страховая система?

8. Что такое франшиза? В чем различие между безусловной и условной франшизой?

9. Что представляют собой объекты страхования?

10. Что такое страховая ответственность?

11. Что такое страховая сумма и страховая премия? В чем их различие?

12. Что представляет собойстраховая оценка и страховой тариф?

13. Что представляют собойстраховое поле и страховой портфель?

14. Что представляет собой страховой риск?

15. Что представляет собой страховой случай?

16. В чем принципиальная разница между страховым риском и страховым случаем?

17. Что представляет собой страховая выплата? Чем она отличается от страхового ущерба?

Тема 3. Классификация и формы проведения страхования

Страхование может быть классифицировано по нескольким признакам. Первый из них – подразделение страхования на две сферы: некоммерческое и коммерческое.

Некоммерческое страхование включает в себя: социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование.

Некоммерческое страхование базируется в основном на государственном страховании, при котором в качестве страховщика выступает государство. В России в качестве государственного выступает социальное страхование (например, обязательное пенсионное страхование – Пенсионный фонд РФ).

Взаимное страхование – это организационно-правовая форма страхования, суть которой состоит в объединении физических или юридических лиц в общества взаимного страхования для защиты своих имущественных интересов. При этом каждый страхователь становится одновременно участником такого общества, которое является организацией некоммерческого типа, так как не ставит своей целью получение прибыли.

Коммерческое страхование – это прямое (первичное) страхование, сострахование, перестрахование.

В основе другого деления лежат различия в объектах страхования, кате­гориях страхователей, объеме страховой ответственности и фор­ме проведения страхования.

 

Такая классификация страхования обеспечивает собой систе­му деления страхования на отрасли, виды, фор­мы, системы страховых отношений. Например, в основе деления страхования по отраслям (личное, имущественное, ответственности) лежит различие в объектах страхования.

Личное страхование – отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого либо действия страхователя.

Отрасль стра­хования подразделяется на виды страхования. Каждый вид характеризуется страхованием однородных иму­щественных интересов.

Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов. Так, личное страхование вклю­чает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование; имущественное страхование – страхование средств наземного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов иму­щества, страхование финансовых рисков; страхование от­ветственности – страхование граж­данской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности перевозчика, страхование граж­данской ответственности предприятий – источников повышен­ной опасности, страхование профессиональной ответственно­сти, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности. Можно выделить виды страхования по «производственному» признаку: авиационное страхование, сельскохозяйственное страхование, космическое страхование, банковское страхование и т. п. Страхование, учитывающее специфику отрасли, называется комплексным, в нем объединяются виды имущественного, личного страхования и страхования ответственности.

Виды страхования подразделяются на отдельныеразновидности, заключающиеся в страховании одно­родных объектов в определенном объеме страховой ответ­ственности.

Разновидностями личного страхования являются: стра­хование детей, страхование к бракосочетанию (свадебное), сме­шанное страхование жизни, страхование дополнительной пен­сии, страхование на случай смерти и потери здоровья и др.

Разновидностями имущественного страхования являют­ся: страхование строений, основных и оборотных фондов, жи­вотных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур и др., страхование от потери работы (для физических лиц), банкротства, неиспол­нения договорных обязательств и др.

Разновидностями страхования ответственности явля­ются: страхование на случай причинения вреда в процессе хо­зяйственной и профессиональной деятельности, страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.

Широко используется на практике классификация по видам рисков, например, огневых рисков (страхование имущества от огня и т. п.), атомных рисков (ядерное страхование), экологических рисков. Применительно к личному страхованию часто используется разделение на рисковые виды (страхование от несчастных случаев, на случай болезни и т. п.) и накопительные (страхование на дожитие застрахованного или страхователя, страхование аннуитета и т. д.).

Страхование может осуществляться в обязательной и доб­ровольной формах.

Обязательным страхованием является страхование, осу­ществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок прове­дения обязательного страхования определяются соответству­ющими законодательными актами Российской Федерации.

Добровольное страхование осуществляется не по предпи­санию закона, а по инициативе страхователя на основе дого­вора между страхователем и страховщиком в соответствии с правилами добровольного страхования. Добровольное стра­хование расширяет, дополняет обязательное страхование.

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Назовите основные сферы страхования.

2. Назовите основные отличия коммерческого и некоммерческого страхования.

3. Что представляет собой взаимное страхование?

4. Назовите основные виды личного страхования.

5. Назовите основные виды имущественного страхования.

6. Назовите основные виды страхования ответственности.

7. В чем отличие добровольного страхования от обязательного страхования?

Тема 4. Юридические основы страховых отношений

В РФ в настоящее время существует трехступенчатая система правового регулирования страховой деятельности:

1. Гражданское право. В части 2 Гражданского кодекса содержится специальная глава 48 «Страхование», в которой определены основы отношений по поводу страхования как отдельного вида экономических отношений. Правовые нормы общего законодательства создают условия для формирования специального законодательства и принятия на их основе нормативных документов.

2. Специальное страховое законодательство. Важнейшими из них являются законы «О страховании» от 27.11.92 г., «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31.12.97 г. В них определены основы формирования правовой базы страхования и развития рыночных структур в страховой сфере, механизм государственного регулирования страховой деятельности, комплекс прав, обязанностей и функций органов, осуществляющих регулирование страховой деятельности. Существуют также законы по отдельным видам страхования: «О медицинском страховании граждан РФ», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

3. Прочие нормативные акты (Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ), в которых содержатся требования по отдельным вопросам осуществления страховой деятельности.

Договорные отношения в страховании строятся на основе норм Гражданского кодекса РФ, регулирующего все гражданско-правовые договоры, а также Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Непосредственно в основе договора страхования лежат Правила страхования, которые разрабатываются страховщиком по каждому виду страхования.

Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю, а страхователь – оплачивать страховые взносы в установленные сроки.

Договор страхования обязательно заключается в письменной форме. При несоблюдении этого условия договор страхования считается недействительным. Подписывается договор двумя сторонами – страхователем и страховщиком.. Кроме того, в массовых видах страхования с преобладанием типовых стандартных условий возможно вручение страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата)), подписанного страховщиком.

Документ, свидетельствующий о заключении договора страхования должен содержать следующие данные:

-наименование док-та

-наименование, юридический адрес, банковские реквизиты страховщика

-инициалы, наименование организации страхователя, его адрес

-указание объекта страхования

-размер страховой суммы

-размер страхового взноса, сроки и порядок внесения

-срок действия договора

-порядок изменения и сокращения договора

-другие условия по соглашению сторон

-подписи сторон.

При заключении договора страхования страхователь и страховщик имеют определенные права и обязанности.

Права и обязанности страхователя

По договору страхования страхователь имеет право на:

- получение страховой суммы по договору страхования жизни или страхового возмещения в размере ущерба в имущественном страховании или на возмещение ущерба, причиненного третьим лицам в страховании ответственности.

- изменение условий страхования в договоре в части изменения страховой суммы или объема ответственности, если иное не оговорено в правилах страхования.

- досрочное расторжение договора страхования в порядке, оговоренном в правилах страхования.

Обязанности страхователя делятся на преддоговорные и возникающие в ходе действия договора.

Преддоговорные обязанности заключаются в предоставлении полной и достоверной информации о риске.

Обязанности, возникающие в ходе действия договора:

- выплата страховых премий в размере и порядке, определенных в договоре

- сообщение о заключении других договоров страхования по поводу того же объекта, об изменении места жительства или юридического адреса

- соблюдение специально согласованных, содержащихся в правилах страхования обязанностей, направленных на уменьшение риска или предотвращение опасности.

При возникновении страхового случая страхователь обращается к страховщику с претензией о выплате страхового возмещения. При этом он обязан:

- принять меры для предотвращения или устранения причин, способствующих возникновению дополнительного ущерба.

- в установленные сроки известить о происшествии страховщика.

- подать в письменном виде заявление о выплате страхового возмещения с приложением документов, подтверждающих факт наступления страхового случая, и акта оценки размеров ущерба.

- дать страховщику возможность проводить осмотр и обследование застрахованного объекта, а также вести расследование в отношении причин страхового случая и размера ущерба.

Права и обязанности страховщика

Обязанности страховщика разделяются на обязанности по несению риска и по выплате страхового возмещения.

Принимая на себя обязанности по несению риска, страховщик должен:

- ясно и понятно охарактеризовать в договоре страхуемый риск и границы страхового интереса

- указать исключения из страхового покрытия

- обеспечить неразглашение информации.

При несении риска страховщик имеет право проверять состояние застрахованного объекта, а также соответствие сообщенных ему сведений действительным обстоятельствам.

При получении претензии от страхователя на страховую выплату страховщик обязан:

- обеспечить осмотр объекта страхования своим экспертом

- составить акт о страховом случае при участии страхователя

- произвести расчет ущерба

- осуществить страховую выплату в установленные в договоре сроки.

Страховщик имеет право при необходимости направлять запросы в компетентные органы о предоставлении соответствующей информации по страховому случаю.

Страховщик имеет право отказаться от исполнения договорных обязательств либо изменить условия в части возмещения ущерба или выплаты страховой суммы. Это возможно в случаях, когда страхователь:

- сообщил неправильные или неполные сведения об обстоятельствах, имеющих значение для оценки риска, при заключении договора страхования

- не известил страховщика о существенных изменениях в риске при действии договора страхования

- не известил страховщика в установленном порядке о страховом случае

- не представил документов, необходимых для определения размера ущерба

- не принял мер к предотвращению ущерба или сокращению его размеров.

Страховщик обязан письменно сообщить страхователю об отказе страховой выплаты, обосновать причины этого решения. Страхователь может обжаловать это решение в суде.

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Назовите основные нормативные документы, регулирующие страховую деятельность в РФ.

2. Какие сведения должен содержать документ, свидетельствующий о заключении договора страхования?

3. Назовите обязанности страхователя при заключении договора страхования.

4. Назовите обязанности страховщика при заключении договора страхования.

5. В каких случаях страховщик имеет право отказаться от выполнения договорных обязательств?

 

Тема 5. Основы построения страховых тарифов

Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. Выражается в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.

В международной практике страховой тариф носит название брутто-ставки. В свою очередь, брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставкапредназначена для формирования основной части страхового фонда, который расходуется на страховые выплаты страхователям, то есть для выполнения финансовых обязательств страховщика по заключенным договорам страхования.

Нагрузка – часть страхового тарифа, не связанная с формированием страхового фонда. Нагрузка обеспечивает поступление средств для покрытия расходов на проведение процесса страхования (содержание зданий, оплата труда страховых работников, приобретение вычислительной техники и т. д.) и создание резерва предупредительных мероприятий. Также нагрузка может включать прибыль страховых организаций. Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки.

Брутто-ставка

Нетто-ставка	Нагрузка
Расходы по ведению дела	Резерв предупредительных мероприятий	Прибыль

Рис.1 Структура страхового тарифа

Поскольку страховой взнос есть усредненный размер конкретных страховых платежей, то возможны отклонения от средних значений. Для компенсации таких отклонений к отдельным рисковым страховым взносам исчисляется гарантийная надбавка, которую называют рисковой надбавкой.

Брутто-ставка

Нетто-ставка	Рисковая надбавка	Нагрузка
Расходы по ведению дела	Резерв предупредительных мероприятий	Прибыль

 

Рис.2 Структура страхового тарифа с рисковой надбавкой

В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.

Вероятностью события А – обозначается Р(А) – называется отношение числа благоприятных для него случаев М к общему числу всех равновозможных случаев N. Поскольку вероятность события выражается правильной дробью (числитель меньше знаменателя, М всегда меньше или равно N), ясно, что О ≤ Р(А) ≤ 1. Если Р (А) равно 0, то событие А считается невозможным. Если же оно равно 1, то это достоверное событие.

Вероятность события заключена в пределах от 0 до 1. Если она достигла своих крайних границ, то страхование на случай наступления данного события проводиться не может. Страховые отношения складываются только тогда, когда заранее неизвестно, произойдет в данном году то или иное событие или нет.

Значительную часть в составе нагрузки составляют расходы страховщика на ведение дела, которые имеют свои специфи­ческие особенности, и их следует учитывать при калькуляции та­рифной ставки. С учетом этих особенностей делаются соответст­вующие группировки, принимаемые во внимание при составле­нии страховых тарифов.

В страховой практике принято различать расходы на ведение дела внутренней службы страхового общества и расходы на веде­ние дела внешней сети страхового общества. В специальной ли­тературе встречаются различные классификации этих расходов. Наиболее общими являются группировки на постоянные и пе­ременные, общие и частные расходы по ведению дела страховщика.

Переменные расходы на ведение дела могут быть отнесены на отдельное страхование (вид страхования, отдельный страховой полис). Постоянные расходы не могут быть отнесены на отдель­ное страхование. Они должны быть разложены на весь портфель заключенных договоров страхования.

Понятия постоянных и переменных расходов используются в актуарных расчетах по договорам страхования, имеющим срок действия более одного года.

Относительно постоянные расходы не подвержены колеба­ниям в страховой деятельности, т. е. не зависят от степени заня­тости персонала в данной страховой организации. Переменные расходы изменяются пропорционально степени занятости пер­сонала в данной страховой организации.

Величина относительно постоянных расходов связана с ква­лификацией работников страхового общества. Это заставляет страховое общество стремиться к постоянному повышению ква­лификации своих служащих и страховых агентов.

Удельный вес относительно постоянных расходов на ведение дела сравнительно мал. Большее место в деятельности страховой организации занимают переменные расходы.

При составлении страхового тарифа следует учитывать, что страховыми взносами необходимо покрывать не только страховые суммы и возмещения, но и расходы на содержание страхового общества. В связи с этим, расходы на ведение дела можно класси­фицировать как организационные, аквизиционные, ликвидационные, управленческие и связанные с инкассацией платежей.

Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества. Они относятся к активам страховщика, так как яв­ляются инвестициями.

Аквизиционные расходы – производственные расходы страхового общества, связанные с привлечением новых страховате­лей и заключением новых страховых договоров при посред­ничестве страховых агентов.

Инкассационные расходы связаны с обслуживанием налично-денежного оборота поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков квитанций о приеме страховых платежей и учетных регистров (книг, ведомостей, справок и т. п.).

Ликвидационные расходы – расходы по ликвидации ущерба, причиненного страховым случаем. К ним относятся расходы на оплату труда ликвидаторам (лицам, занимающимся ликвидацией ущерба), понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и расходы по выплате страхового воз­мещения.

Управленческие расходы могут быть подразделены на общие расходы управления и расходы по управлению имуществом. Управленческие расходы непропорциональны собранным страховым платежам. Большая часть их зависит от уровня занятости в данном страховом обществе. При оценке рентабельности отдельных видов страхования основное значение имеет сумма управленческих расходов. В актуарных расчетах необходимо уточнить размер расходов по отдельным видам страхования в рамках каждого вида и каждой группы страхования с учетом их характера.

 

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Назовите структуру страхового тарифа.

2. Назовите структуру страхового тарифа с рисковой надбавкой.

3. Дайте понятие организационных и аквизиционных расходов страховщика.

4. Дайте понятие инкассационных, ликвидационных расходов страховщика.

5. Дайте понятие управленческих расходов страховщика.

6. Дайте понятие постоянных и переменных расходов страховщика на ведение дела.

 

Тема 6. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности.

Доходы и расходы страховщика

Доходом страховщика является совокупная сумма денежных поступлений на его счета в результате осуществления им страховой и иной, не запрещенной законодательством деятельности.

Доходы подразделяются на три группы:

• доходы от страховой деятельности;

• доходы от инвестиционной деятельности;

• прочие доходы.

В состав доходов от страховой деятельности включаются:

1) страховые взносы по договорам прямого страхования, сострахования и по рискам, принятым в перестрахование.

2) полученные вознаграждения по рискам, переданным в перестрахование.

3) возмещение перестраховщиками доли страховых выплат по договорам, переданным в перестрахование

Перестраховщик участвует в убытках страхователя в части, соответствующей условиям договора перестрахования, а также несет свою долю расходов по урегулированию убытка. Поскольку ответственным перед страхователем в полном объеме является прямой страховщик, перестраховщик обязан возместить цеденту свою долю в страховых выплатах.

4) суммы возврата (уменьшения) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды с учетом изменения доли перестраховщиков. До определения финансового результата страховщик на основании специального расчета производит отчисления в страховые резервы, а также возврат страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды;

5) суммы вознаграждений, полученные за оказание услуг страховых агентов, брокеров.

Страховщики могут оказывать друг другу агентские услуги, оказывать содействие в оценке страхового риска, определении страховой стоимости имущества, оценке последствий страховых случаев и урегулировании страховых выплат.

В состав доходов от инвестиционной деятельности включаются:

1) доходы, полученные от долевого участия в других предприятиях, дивиденды по акциям и паям, доходы по облигациям и т.д.

1) суммы полученных процентов, начисленных на депо премий по рискам, переданным в перестрахование.

Если условиями договора перестрахования предусматривалось депонирование у цедента всей либо части страховой премии по договорам, переданным в перестрахование, то по окончании срока действия договора, при его безубыточном прохождении сумма депонированной премии перечисляется перестраховщику вместе с начисленными на нее процентами.

Депо премии (взноса) — это часть страховой премии, причитающаяся перестраховщику и временно удерживаемая перестрахователем в качестве финансовой гарантии выполнения первым обязательств по договору перестрахования. Формирование депо премий позволяет перестрахователю (цеденту) оперативно возмещать ущерб страхователю (клиенту) при наступлении страхового случая. Если же перестраховщик оказывается неплатежеспособным, депо премий служит источником оплаты его доли при возникновении убытка в принятом в перестрахование риске. Размер, порядок удержания и возврата депо премий определяются договором. Поскольку перестраховщик лишен возможности получать доход от инвестирования средств, отвлеченных в депо премий, перестрахователь в качестве компенсации начисляет в пользу перестраховщика определенный процент.

Прочие доходы страховой компании подразделяются на:

1) штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

2) сумма дебиторской задолженности

3) доходы от проведения информационно-консультационных услуг

4) арендная плата

5) доходы от реализации основных средств и прочих активов

6) списанная кредиторская задолженность.

В ходе своей деятельности страховщик несет определенные расходы, связанные с предоставлением страховой защиты.

Расходы страховщика

1. расходы, связанные с прямым страхованием (сострахованием)

-страховые выплаты в виде страхового возмещения

-суммы, выплачиваемые страхователю при досрочном прекращении договора страхования

-отчисления в страховые резервы

2. расходы, связанные с принятием рисков в перестрахование

-возмещение цеденту убытков по риску принятому в перестрахование

-комиссионное вознаграждение и тантъема, уплачиваемые перестраховщиком цеденту

3. расходы, связанные с передачей рисков в перестрахование

-страховая премия, приходящаяся на долю риска, переданного в перестрахование перестраховщику за вычетом комиссионного вознаграждения

-сумма начисленных процентов на депонирование премий по рискам переданным в перестрахование

-доля страховых резервов, приходящаяся на перестраховщиков

4. расходы на ведение дела и внереализационные потери, убытки

-затраты, включаемые в себестоимость

-комиссионные вознаграждения, уплаченные за оказание услуг страхового агента

-возмещения страховым агентам расходов по проезду

-оплата за оказание услуг, связанных со страховой деятельностью (предприятиям за выдачу справок, например)

-расходы на рекламу, представительские расходы

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Охарактеризуйте состав доходов страховщика от страховой деятельности.

2. Назовите состав доходов страховщика от инвестиционной деятельности.

3. Какие прочие доходы страховой компании вы можете назвать?

 

4. Назовите состав расходов страховщика, связанных с прямым страхованием (сострахованием).

5. Назовите расходы, связанные с принятием страховщиком рисков в перестрахование.

6. Перечислите расходы, связанные с передачей страховщиком рисков в перестрахование.

 

Тема 7. Личное страхование

Личное страхование – отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступает жизнь и здоровье, трудоспоспособность человека.

В соответствии с принятой в России классификацией по объектам страхования личное страхование подразделяется на виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование.

Характеристики личного страхования отличаются от характеристик других видов страхования:

– в личном страховании к личности относятся как к объекту, который подвергается риску, связанному с утратой физической полноценности, здоровья или жизни;

– страховые суммы не отражают собой стоимость будущих материальных убытков или ущерба, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

– некоторые виды личного страхования (в частности, страхования жизни) могут быть особо продолжительными, иногда рассчитанными на всю жизнь застрахованного. При страховании имущества обычная длительность действия договора – один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.

В практике страхования жизни принято выделять три базовых типа договоров, наиболее употребляемых в страховании и имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев:

– срочное страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора;

– пожизненное страхование – страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни произошла;

– смешанное страхование жизни – страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

Основной целью страхования от несчастных случаев является возмещение ущерба, нанесенного здоровью и жизни застрахованного в результате несчастного случая.

Под несчастным случаем в страховании обычно понимают внезапное, непредвиденное внешнее воздействие на организм человека, следствием которого становится временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного.

В настоящее время в Российской Федерации страхование от несчастных случаев может быть добровольным, проводимым на коммерческой основе, и обязательным, осуществляемым в силу закона.

Обязательное страхование от несчастных случаев является одним из элементов системы социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера его действия ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее и сопутствующее ему время. Существенной особенностью этого вида страхования является то, что страховые взносы полностью уплачивает работодатель.

Добровольное страхование от несчастных случаев имеет несколько организационных форм. Различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев. Договор индивидуального страхования заключается физическим лицом, действие договора распространяется в основном на страхователя и членов его семьи. По договору коллективного страхования страхователем выступает юридическое лицо, а застрахованными – физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.

Индивидуальное страхование от несчастных случаев существует в следующих формах:

– полное страхование от несчастных случаев, предоставляющее страховую гарантию на любой период как частной, так и профессиональной жизни человека в течение действия договора;

– частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека (наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж);

– дополнительное страхование, т. е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов, например, автомобильное страхование от несчастных случаев в рамках полиса автомобильного страхования.

Страхование от несчастных случаев предлагает четыре базовые гарантии:

– гарантия на случай смерти;

– гарантия на случай инвалидности;

– гарантия на случай временной нетрудоспособности;

– гарантия оплаты медицинских расходов.

Медицинское страхование может быть добровольным и обязательным (ДМС и ОМС). ОМС это часть государственной системы социальной защиты населения. Основной целью ОМС является сбор и капитализация страховых взносов и предоставление за счет собранных средств медицинской помощи всем категориям граждан на законодательно установленных условиях и в гарантированных размерах.

ДМС аналогично предоставляет гражданам гарантии получения медицинской помощи. Но ДМС является частью не социального, а коммерческого страхования и относится к личному страхованию. Оно является дополнением к системе ОМС, обеспечивая возможность получения медицинских услуг сверх установленных в программах ОМС.

Задания для самопроверки

Контрольные задания и вопросы

1. Охарактеризуйте основные виды личного страхования.

2. Назовите базовые типы договоров, наиболее используемые в практике страхования жизни.

3. Какие базовые гарантии предоставляются при страховании от несчастных случаев?

4. Назовите основные характеристики личного страхования.

5. Назовите разновидности страхования от несчастных случаев.

6. Может ли страхователь в личном страховании выступать в качестве застрахованного?

7. Назовите основные критерии отбора риска в страховании от несчастных случаев.

8. В каком случае страховой тариф будет выше: при страховании от несчастного случая шахтера или бухгалтера?

9. Чем отличается добровольное медицинское страхование от обязательного страхования?

 

Тема 8. Имущественное страхование

Имущественное страхование– это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности, а также имуще­ственные права. Назначение имущественного страхования – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возме­щения ущерба его участникам, который возник в результате причине­ния вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственнос­тью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.

Страхователями выступа­ют не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно раз­личаться, что отражается в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принятоклассифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Соответственно, различают страхование имущества:

– промышленных предприятий;

– сельскохозяйственных предприятий;

– граждан;

– страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта;

– страхование грузов.

 

 

Страхование имущества промышленных предприятий производится на основании договора, в котором в обязательном поря