Створення касових і платіжних документів. Реєстрація господарських операцій по них.

Видатковий касовий ордер

Видатковий касовий ордер - це первинний документ, що застосовується для оформлення видачі готівки з каси підприємств.

1. Додайте в розділ Платіжні документи (Меню Документи/Платіжні документи) два підрозділи:

· Касові документи;

· Банківські документи.

2. Створіть у розділі Касові документи видатковий касовий ордер № 140 від 03.11.ХХ р. на видачу з каси 2000 грн. під звіт Гордієнко П. В. по витратам на відрядження на підставі наказу № 85 від 28.10.ХХр. (дб. 372 - кр. 301) таким способом:

· в табличній частині вікна Платіжні документи з контекстного меню виберіть команду Додавання\Додати за зразком\Видача підзвітної суми;

· В полі Документ вибрати Видатковий касовий ордер, заповнити інші поля вкладки Основні дані (рис.2.30.);

· Заповнити вкладку Специфікації (рис.2.31).

3. Опрацюйте в обліку 03.11.ХХ р. (дб. 372 - кр. 301) видатковий касовий ордер. (Контекстне меню/Опрацювати в обліку/Платіжного документу)

Рисунок 2.30. Видатковий касовий ордер, вкладка Основні дані

Рисунок 2.31. Видатковий касовий ордер, вкладка Специфікації

Прибутковий касовий ордер

Прибутковий касовий ордер — первинний документ, застосовується для оформлення надходжень готівки до каси підприємств (юридичних осіб).

4. Створіть у розділі Касові документи прибутковий касовий ордер (ПКО) № 97 від 26.11.ХХ р. на повернення в касу 45.0 грн. відрядних підзвітною особою Гордієнко П. і опрацюйте в обліку 26.11.ХХ р. (дб. 301 - кр. 372) таким способом:

· в табличній частині вікна Платіжні документи з контекстного меню виберіть команду Додавання\Додати за зразком\Повернення невикористаних підзвітних сум;

· в полі Документ вибрати Прибутковий касовий ордер, заповнити інші поля вкладки Основні дані (рис.2.32.);

Рисунок 2.32. Прибутковий касовий ордер, вкладка Основні дані

· заповнити вкладку Специфікації. (рис.2.33.).

Рисунок 2.33. Прибутковий касовий ордер, вкладка Специфікації.

5. Опрацюйте в обліку 26.11.ХХ р. (дб. 372 - кр. 301) прибутковий касовий ордер. (Контекстне меню/Опрацювати в обліку/Платіжного документу)

6. Для перегляду всіх створених документів у списку, встановіть період видимості документів за допомогою кнопки фільтр на панелях інструментів програми.

7. Створіть і опрацюйте в обліку 04.11.ХХ р. видатковий касовий ордер (ВКО) № 141 від 04.11.ХХ р. на видачу під звіт з каси 1200.0 грн. на господарські потреби Приходько Н.М. на підставі наказу № 88 від 01.11.ХХр.

8. Опрацюйте в обліку – господарська операція – Видача підзвітної суми.

Авансовий звіт

Авансовий звіт -звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт (наказ Міндоходів від 24.12.20ХХ р. №845).

9. Створіть авансовий звіт (від 25.12.20ХХ р.) на підставі ВКО №141. Для цього виконайте команду контекстного меню Підготовка документів-Авансовий звіт. У формі, що відкрилася, вкажіть в полі Витрачено - 1170 грн. Записати.

10. Відкрийте розділ Авансові звіти (Документи - Авансові звіти). Опрацюйте авансовий звіт (АЗ) як списання витраченої суми (дт 92 - кт 372). При відсутності даної операції додайте її самостійно в розділ Витрати-Адміністративні витрати.

Рисунок 2.34. Авансовий звіт.

11. Виберіть команду Файл-Налаштування системи (рис.2.35) і вкажіть тип платіжного документа для Авансового звіту: ПКО, Зберегти.

Рисунок 2.35. Вибір типу платіжного документа для авансового звіту.

12. Далі, знаходячись в розділі АЗ, виконайте формування ПКО (рис. 2.36) на повернення невикористаної суми. (Підготовка документів /Платіжний документ). У створеному документі вкажіть №98 від 25.12.ХХ і організацію-отримувача - (назва нашої фірми).

Рисунок 2.36. Платіжний документ.

13. Відпрацюйте в обліку 25.12.ХХ р. ПКО № 98 від 25.12.ХХ р. на повернення в касу 30 грн. підзвітною особою Приходько Н.М.