Страхование рисков внешнеэкономической деятельности

ФЗ от 13 октября 1995 г. № 157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» были заложены основы государственной политики в сфере поддержки внешнеторговой деятельности:

1) участие исполнительной власти в мероприятиях по содействию развития внешнеторговой деятельности, включая финансирование системы гарантий и страхование экспортных кредитов;

2) участие государства в системе страхования экспортных кредитов;

3) страхование на добровольной основе от коммерческих рисков во внешнеторговой деятельности по договорам страхования с российскими или иностранными страховщиками.

Поскольку государство так и не смогло обеспечить страховую поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее привлекательными секторами рынка страхования внешнеторговых операций стали заниматься коммерческие страховые организации. Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых операций является ОСАО «Ингосстрах», которая предоставляет услуги по страхованию экспортных кредитов в России в сотрудничестве с такими ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредитных и политических рисков, как «СКОР», «Юнистрат Ассьюранс», «Сент Пол», ассоциация Ллойда и др.

Коммерческие риски, принимаемые страховыми организациями на страхование экспортных кредитов, включают:

1) несостоятельность и банкротство;

2) длительную просрочку либо отказ от платежа;

3) невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства);

4) длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров.

Из политических рисков на страхование принимаются следующие:

1) действия государственных органов страны покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;

2) военные действия, гражданские волнения и беспорядки;

3) неконвертируемость валюты страны покупателя;

4) неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновление или отзыв лицензии у покупателя;

5) эмбарго, невозможность или задержки в валютных расчетах, мораторий на платежи;

6) лишение права собственности (конфискация, национализация, экспроприация) и др.

Основные особенности страхового полиса заключаются в том, что страховое покрытие составляет 80–95 % в зависимости от вида риска, предоставляются дополнительные услуги по управлению рисками и дополнительное обеспечение при организации послеотгрузочного финансирования, производится пропорциональное возмещение расходов при взыскании долгов.

Основные понятия и методы перестрахования

Согласно ст. 12 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» сострахование – это страхование одного и того же объекта несколькими страховщиками по одному договору страхования. Сострахование принципиально отличается от двойного страхования, так как условия договоров и методы распределения ответственности известны и согласованы всеми состраховщиками.

Перестрахование можно рассматривать как разновидность страхования или, другими словами, как страхование страховщиков. Но необходимо учитывать, что перестрахование является специфической разновидностью страхования. Эта специфика связана с тем, что сторонами договора перестрахования являются не страхователь и страховщик, а профессиональные страховщики. Отсюда повышенная роль обычаев делового оборота в регулировании перестраховочных отношений. Кроме того, при перестраховании не происходит создания новых страховых резервов, а между перестрахователем и перестраховщиком перераспределяются уже созданные первым резервы.

В перестраховании цессией называют вторичное размещение риска или процесс передачи риска (части или всего) от первого страховщика, называемого цедентом, ко второму страховщику, называемому перестраховщиком, или цессионером.

Перестрахование имеет важную юридическую особенность. Ответственность по страховому риску перед страхователем несет полностью первый страховщик, несмотря на то что договор перестрахован.

Перестрахование риска может быть многократным. Дальнейшая передача риска на перестрахование называется ретроцессией.

Согласно ст.13 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

Согласно «Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации», утвержденным приказом страхового надзора от 19 мая 1994 г. № 02–02/08, объем принятой страховщиком страховой ответственности по единичному риску не должен превышать 10 % собственных средств страховщика. Эта величина обычно называется собственным удержанием страховщика.