Таблица 1 - Технологический процесс изготовления детали
2 Производственные расчёты
2.1 Расчет приведенной программы Nпр, шт, вычисляют по формуле:
, (1)
где Fэф – эффективный годовой фонд времени работы оборудования, ч;
Кз – коэффициент загрузки оборудования принимается, 0,85;
П – количество станков по нормативу, 25 ед;
SТшт – суммарное штучное время изготовления детали, мин;
a – коэффициент допустимых потерь 0,03 – 0,08.
2.2 Баланс времени работы оборудования на 2016 год
Таблица 2 – Баланс времени работы оборудования на 2016 год
| Показатели | Количество |
| 1. Календарный период, дней | |
| 2. Количество выходных и праздничных дней | |
| 3. Количество смен работы | |
| 4. Количество рабочих смен в году (гр1 – гр2) | |
| 5. Количество часов работы в смену, час | |
| 6. Номинальный фонд времени работы оборудования (гр3 · гр4 · гр5) ч | |
| 7. Потери времени на ремонт и переналадку (3-10% от гр6) ч | |
| 8. Эффективный фонд времени работы оборудования (гр6 – гр7) |
2.3 Расчет потребного количества оборудования
Таблица 3 – Расчет потребного количества оборудования
Приведенный объем выпуска изделий Nпр ', н/ч, определяется по формуле
Nпр' 
, (2)
где Тшт – штучное время изготовления изделия, мин;
Nпр – годовой приведенный объем выпуска изделий, шт.
Выработка на единицу оборудования Nвыр, н/ч, определяется по формуле
Nвыр = Fэф · Квн, (3)
где Fэф – эффективный фонд времени работы оборудования, ч;
Квн – коэффициент выполнения норм.
Расчетное количество оборудования Ср, определяется по формуле
, (4)
где Nпр'– приведенный объем выпуска изделий, н/ч;
Nвыр – выработка на единицу оборудования, н/ч.
Принятое количество оборудования Спр определяется путем округления в большую сторону расчетного количества оборудования
Процент загрузки для каждой операции Пз, %, определяется по формуле
, (5)
Средний процент загрузки всего оборудования Пзср, % определяется по формуле
, (6)
График загрузки оборудования
Рисунок 1 - График загрузки оборудования
Баланс времени работы одного рабочего в год сведен в таблицу Таблица 4 - Баланс времени работы одного рабочего на 2016 год
| Показатели | Часы | Дни | Процент ном. фонда |
| 1. Календарный фонд времени | |||
| 2. Праздничные и выходные дни | |||
| 3. Номинальный фонд времени | |||
| 4. Целодневные потери времени | |||
| 4.1. Очередные отпуска | |||
| 4.2. Выполнение гос. обязанностей | |||
| 4.3. Дополнительные отпуска | |||
| 4.4. Ученические отпуска | |||
| 4.5 Невыходы по болезни | |||
| 5. Явочное время одного рабочего (гр3 - гр4) | |||
| 6. Потери внутри рабочего дня (5 – 10% от продолжительности смены) | |||
| 7. Эффективный фонд времени (гр5 – гр6) | |||
| 8. Средняя продолжительность рабочего дня (гр7 – гр3) |
Расчет численности основных производственных рабочих(до внедрения) сведен в таблицу 5А
Таблица 5А - Расчет численности основных производственных рабочих(до вне-дрения)
Выработка рабочего с учетом выполнения норм В, ч, определяется по формуле
В = Fэф · Квн, (7)
где Fэф – эффективный фонд времени работы, ч.
Расчетная численность рабочих Чр, чел, определяется по формуле
, (8)
Принятое количество рабочих Чпр, чел, определяется путем округления до целых знаний расчетного количества рабочих.
Процент загрузки Пз, %, определяется по формуле
, (9)
Расчет численности основных производственных рабочих (после вне-дрения) сведен в таблицу 5Б
Таблица 5Б - Расчет численности основных производственных рабочих (после внедрения)
Вспомогательное время tв, шт, определяется по формуле
tв = 0,3 · tшт, (10)
Основное время tо, шт, определяется по формуле
tо = 0,7 · tшт, (11)
nст = 
, (12)
кономическая часть
3.1 Сводная ведомость оборудования
Таблица 6 - Сводная ведомость оборудования
Общая стоимость оборудования определяется по формуле
Собр = Ппр · Сед.обор, (18)
где Ппр – принятое количество оборудования, шт;
Сед.обор – стоимость оборудования, руб.
Общая стоимость оборудования с учетом транспортировки и монтажа определяется в зависимости от расстояния транспортировки и сложности монтажа. В среднем она составляет 10-20% от общей стоимости оборудования.
Данные по составу рабочих даны в таблице №7
Таблица №7 – Сводная ведомость состава работающих
| Категория работающих | Всего человек | Процент от общего | По сменам | |
| Производственные рабочие | ||||
| Вспомогательные рабочие | ||||
| ИТР | ||||
| ИТОГО |
1. Численность основных рабочих берется из таблиц 5А, 5Б.
2. Численность вспомогательных рабочих определяется по нормам обслуживания:
● один наладчик на 5-8 станков ЧПУ;
● один слесарь - ремонтник на 300-400 ед. ремонтной сложности;
, (19)
● потребность в распорядителях работ (комплектовщиках) опреде-ляется по количеству смен (1смена – 1 разряд);
● норма для уборщика составляет 300-350м производственной пло-щади.
3. Численность ИТР рассчитывается исходя из следующих норм:
● на 1 мастера 20-25 человек производственных рабочих;
● на 1 технолога до 50 человек производственных рабочих.
4. Затраты на материалы даны в таблице №8.
Таблица №8 – Затраты на материалы
| Показатели | Еденица измерений | Количество |
| 1. Наименование марки материала | кг | |
| 2. Масса заготовки | кг | |
| 3. Масса детали | шт | |
| 4. Готовая программа запуска (выпуска) | кг (тонны) | |
| 5. Потребность материалов на всю программу | руб | |
| 6. Цена одной тонны материала | кг (тонны) | |
| 7. Отходы на ед. детали | кг (тонны) | |
| 8. Отходы на весь материал | руб | |
| 9. Затраты на материал | руб | |
| 10. Цена отходов (10% от цены материала) | руб | |
| 11. Стоимость отходов | руб | |
| 12. Затраты на материал за вычетом отходов | руб | |
| 13. Затраты материалов на единицу продукции | руб |
Расчет средней тарифной ставки и среднего разряда сведен в таблицу №9.
Таблица №9 – Расчет средней тарифной ставки и среднего разряда
| Наименование операций | Разряд Рр | Тшт, мин | Часовая тарифная ставка, Сm | Ср. тариф. ставка руб. Сmcp | Средний разряд работ Рpcp |
| ИТОГО |
Средняя тарифная ставка Ст.ср., руб, определяется по формуле
, (20)
где Тшт – штучное время каждой операции в мин;
Сmi – часовая тарифная ставка в соответствии с разрядом в руб.
Средний разряд работ Рpcp, определяется по формуле
, (21)
где Ррi – разряд данной операции;
m – количество операций в тех. процессе.
Расчет фонда заработной платы основных рабочих (до внедрения органи-зационно-технических мероприятий) сведен в таблицу 10А:
Таблица №10А – Расчет фонда заработной платы основных рабочих (до внедре-ния организационно-технических мероприятий)
| Группа рабочих | Средняя тарифная ставка (руб) | Производственная программа в н/ч | Годовой фонд основной заработной платы | Дополни- тельная зарплата | Общий фонд зарплаты Зобщ. Руб. | Среднемесячная зарплата рабочего (3ср.м) руб. | ||||||
| Тарифная зарплата (3m) руб | Премия | Районный коэф-фициент | Основная зарплата,(30) руб. | % | Сумма, руб | |||||||
| % | Сумма, руб. | % | Сумма, руб | |||||||||
| Основные производствен-ные рабочие |
Тарифная зарплата 3m, руб, определяется по формуле
Зm = Ст.ср · Nпр, (гр2 · гр3), (22)
где Nпр – годовая производственная программа, в н/ч.
Премия рассчитывается по формуле
или Зm · 0,7, (гр4 · гр5), (23)
Районный коэффициент находится по формуле
(24)
Общий фонд основной заработной платы 3осн, руб, определяется по формуле
Зосн = Зm + Пр + Рк, (гр4 + гр6 +гр8), (25)
Процент дополнительной зарплаты 3д, руб, определяется в размере 10-16% (состав: очередные отпуска, выполнение государственных обязанностей, дополнительные и ученические отпуска)
Зд 
или Зосн · 0,10, (гр9 · гр10), (26)
Общий фонд заработной платы 3общ, руб, определяется по формуле
Зобщ = Зосн + Зд, (гр9 + гр11), (27)
Среднемесячная зарплата 3ср.м, руб, определяется по формуле
(28)
где Чраб – Численность основные рабочие, чел.
Расчет фонда заработной платы основных рабочих (после внедрения организационно-технических мероприятий) сведен в таблицу №10Б
Таблица №10Б – Расчет фонда заработной платы основных рабочих (после внедрения организационно-технических мероприятий)
| Группа рабочих | Средняя тарифная ставка (руб) | Производственная программа в н/ч | Годовой фонд основной заработной платы | Дополни- тельная зарплата | Общий фонд зарплаты Зобщ. Руб. | Среднемесячная зарплата рабочего (3ср.м) руб. | ||||||
| Тарифная зарплата (3m) руб | Премия | Районный коэф-фициент | Основная зарплата,(30) руб. | % | Сумма, руб | |||||||
| % | Сумма, руб. | % | Сумма, руб | |||||||||
| Основные производствен-ные рабочие |
Расчет фонда зарплаты вспомогательных рабочих
Таблица №11 – Расчет фонда зарплаты вспомогательных рабочих
Тарифная зарплата определяется по формуле
Зm = Стср · Fэф, (гр2 · гр3),(29)
Премия Пр, руб, определяется по формуле
(30)
Районный коэффициент Рк, руб, определяется по формуле
или (Зm + Пр) · 0,15, (31)
Основная заработная плата Зосн, руб, определяется по формуле
Зосн = Зm + Пр + Рк, (32)
Дополнительная зарплата Зд, руб, определяется по формуле
(33)
Общий фонд зарплаты рассчитывается по формуле:
Зобщ = Зосн + Зд, (34)
Среднемесячная зарплата Зср, руб, определяется по формуле
, (35)
где Чраб – численность вспомогательных рабочих, чел.
Калькуляция себестоимости товарного выпуска единицы изделия
Таблица №12 – Калькуляция себестоимости товарного выпуска единицы изделия
| Наименование статей | Сумма в рублях | Определение расходов | |
| На единицу изделия | На годовой выпуск | ||
| 1. Материалы | |||
| 2.Основная зарплата производственных рабочих | |||
| 3. Дополнительная зарплата производственных рабочих | |||
| 4. Отчисление на социальное страхование с зарплаты производственных рабочих | |||
| 5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (руб) | |||
| 6. Цеховые расходы | |||
| 7. Цеховая себестоимость | |||
| 8. Общезаводские расходы | |||
| 9. Производственная себестоимость | |||
| 10. Внепроизводственные расходы | |||
| 11. Полная себестоимость | |||
| 12. Прибыль | |||
| 13. Проект оптовой цены |
Технико-экономические показатели производственного участка
Таблица №13 – Технико-экономические показатели производственного участка
| Показатели | Ед.измер | Сумма |
| 1. Годовой выпуск товарной продукции (т.п.) | --------- | ---------- |
| 1.1 В натуральном выражении | Шт | |
| 1.2 В денежном выражении | Руб | |
| 2. Стоимость основных фондов | Руб | |
| 3. Площадь участка | м2 | |
| 4. Численность ППП в т.ч. | Чел | |
| 4.1 Основных рабочих | Чел | |
| 4.2 Вспомогательных рабочих | Чел | |
| 4.3 ИТР | Чел | |
| 5. Выработка продукции (производит. труда) на одного работающего | ||
| 6. Выработка продукции на одного рабочего. Руб | ||
| 7. Фонд зарплаты ППП (промышленного – производственного персонала) в т.ч Руб | Руб | |
| 7.1 Основных рабочих | Руб | |
| 7.2 Вспомогательных рабочих | Руб | |
| 7.3 ИТР | Руб | |
| 8. Среднемесячная зарплата. | Руб | -------- |
| 8.1 Одного работающего | Руб/чел | |
| 8.2 Одного производственного рабочего | Руб/чел | |
| 9. Трудоемкость изготовления всей программы (после внедрения) | н/ч | |
| 10. Трудоемкость изготовления единицы продукции (после внедрения) | Мин | |
| 11. Средняя загрузка оборудования | % | |
| 12. Коэффициент использования материала | % | |
| 13.Фондоотдача | ||
| 14. Фондовооруженность труда Руб |
4. Определение экономической эффективности спроектированного участка.
4.1 Определение экономической эффективности организационно – технических мероприятий, Эу.г, вычисляют по формуле
Эу.г. = (С1 + Ен · К1) – (С2 + Ен · К2), (36)
где С1, С2 – себестоимость годового выпуска ТП до и после внедрения мероприятий;
К1, К2 – капитальные затраты до внедрения и после внедрения мероприятий;
Ен – нормативный коэффициент экономической эффективности,
1/6,2 = 0,15
4.2 Срок окупаемости затрат, Ток, определяется по формуле
(37)
Примечание:
1. Трудоемкость после внедрения организационно – технических мероприятий (внедрение станков с ЧПУ, многостаночного обслуживания, применение многоместных приспособлений и других мероприятий) снижена на 15-25%.
2. Капитальные затраты после внедрения мероприятий возросли на 10-15%.
3. Расчет изменяющихся затрат себестоимости сведен в таблицу 14
Таблица №14 – Расчет изменяющихся затрат себестоимости
| Статьи затрат | Сумма затрат в т.р. | Примечание | |
| До внедрения | После внедрения | ||
| 1. Основная з/пл производственных рабочих. | |||
| 2. Дополнительная з/пл. | |||
| 3. Отчисление на социальное страхование | |||
| ИТОГО | C1 | C2 |
4.3 Расчет роста производительности труда, Рпр, определяется по формуле
(38)
4.4 Расчет снижения себестоимости С, руб, определяем по формуле
(39)
где Сп - полная себестоимость,
