Расшифровка остатков по счетам на 1 декабря 2006 г.

1) состав основных средств:

Наименование основных средств	Место эксплуатации	Балансовая стоимость I вар.	Балансовая стоимость II вар.	Балансовая стоимость III вар.	Норма амортизации (годовая, %)
Здание каменное, двухэтажное	Управление фабрики	9.000.0000	9.000.0000	9.000.0000	1,20
Здание кирпичное	Транспортный цех	29.600.000	29.600.000	29.600.000	2,50
Здание каменное	Основной цех	126.000.000	126.000.000	126.000.000	1,20
Силовые машины-1	Основной цех	12.900.000	12.900.000	12.900.000	33,3
Силовые машины-2	Основной цех	12.900.000	12.900.000	12.900.000	33,3
Пишущие машинки	Управление фабрики	120.000	120.000	120.000	12,5
Машины швейные, универсальные, старого образца	Основной цех	135.000	135.000	135.000	10,0
Машины швейные, универсальные	Основной цех	19.865.000	21.868.000	15.865.000	10,0
Вычислительные машины	Управление фабрики	4.480.000	4.480.000	4.480.000	12,5
Автомобили легковые	Управление фабрики	3.800.000	4.800.000	2.800.000	11,10
Автомобили грузовые	Транспортный цех	4.000.000	5.000.000	3.000.000	14,3
Инструмент	Основной цех	2.040.000	2.040.000	2.040.000	1,20
Несгорающие сейфы	Управление фабрики	160.000	160.000	160.000	6,5
Итого:		306.000.000	310.000.000	300.000.000

 

 

2) нематериальные активы (в сумме: 60.000 руб. – I в.; 65.000 руб. – II в.; 50.000 руб. – III в.) предоставляют собой программный продукт для ЭВМ.

 

3) остатки незавершенного производства (НЗП) на 1 декабря 2006г. (руб.)

 

Статьи затрат	Изделия (I вар.)
Диван-кровать	Кресло
1. Материалы	60.000	20.000
2. Основная зарплата производственных рабочих	30.000	10.000
3. Отчисление на социальные нужды	11.550	3.850
4. Общепроизводственные расходы	36.450	12.150
5. Общехозяйственные расходы	12.000	4.000
Итого:	150.000	50.000

 

 

Статьи затрат	Изделия (II вар.)
Диван-кровать	Кресло
1. Материалы	62.000	21.000
2. Основная зарплата производственных рабочих	32.000	11.000
3. Отчисление на социальные нужды	13.550	4.850
4. Общепроизводственные расходы	38.450	13.150
5. Общехозяйственные расходы	14.000	5.000
Итого:	160.000	55.000

 

 

Статьи затрат	Изделия (III вар.)
Диван-кровать	Кресло
1. Материалы	58.000	20.000
2. Основная зарплата производственных рабочих	28.000	10.000
3. Отчисление на социальные нужды	9.550	3.850
4. Общепроизводственные расходы	34.450	12.150
5. Общехозяйственные расходы	10.000	4.000
Итого:	140.000	50.000

 

4) остатки материалов и инвентаря на складе на 1 декабря

Счет, субсчет	Наименование	Ед. изм.	Покупн. цена, руб.	Кол-во	Покуп. ст-ть, руб.	ТЗР, руб.	Фактич. себест., руб. I вар.	Фактич. себест., руб. II вар.	Фактич. себест., руб. III вар.
10/1	Ткань обивочная (ширина 150 см.)	м.		6.000	180.000	54.000	234.000	234.000
10/1	Ткань «Бязь»	м.	4,2	2.000	8.400	4.600	13.000	13.000	13.000
10/1	Разные материалы	шт.	2,0	5.000	10.000	2.000	12.000	12.000	12.000
	Итого:	х	х	х	198.400	60.600	259.000	259.000	259.000
10/3	Бензин	л.	2,0	60.000	120.000	36.000	156.000	156.000	156.000
	Всего материалов:				318.400	96.600	415.000	415.000	415.000
10/9	Спецодежда	шт.			190.000	-	190.000	190.000	190.000
10/9	Шкафы офисные	шт.	2.000		40.000	-	40.000	40.000	40.000
10/9	Столы офисные	шт.	1.000	90 – I в.	90.000 – I в.	-	90.000	105.000	83.000
105 – II в.	105.000 – II в.
83 – III в.	83.000 – III в.
	Итого инвентаря				320.000	-	320.000	335.000	313.000
	Всего по счету 10				638.400	96.600	735.000	750.000	728.000

 

5) остатки задолженности бюджету (руб.)

 

	I вар.	II вар.	III вар.
НДС	90.000	96.000	82.000
НДФЛ	96.000	102.000	88.000
Итого:	186.000	198.000	170.000

 

6) остатки задолженности органам соц. страхования и обеспечения (руб.):

 

	I вар.	II вар.	III вар.
органам соц. страхования	22.400	22.800	18.800
ПФ	252.800	253.000	249.000
органам обязат. мед. страхования	28.800	29.200	24.200
Итого:	304.000	305.000	292.000

 

7) задолженность поставщикам (руб.):

 

	I вар.	II вар.	III вар.
ЗАО «Нева»	1.200.000	1.200.000	1.200.000
Деревообрабатывающий комбинат №1	720.000	800.000	600.000
Итого:	1.920.000	2.000.000	1.800.000

 

8) задолженность Семенова Т. В. по подотчетным суммам 10.000 руб.

 

9) задолженность покупателя – мебельного магазина «Рондо» 600.000 руб. – I вар.; 650.000 руб. – II вар.; 600 руб. – III вар.

 

10) задолженность работникам ЗАО «Модерн» по оплате труда на 1 декабря 2006г.

 

№ п/п.	Ф. И. О.	Сумма, руб.
I вар.	II вар.	III вар.
	Александров Г. А.	4.000	4.000	4.000
	Иванов А. А.	2.000	2.000	2.000
	Семенов Т. В.	1.000	1.000	1.000
	Соколов А. П.	3.000	3.000	3.000
	Прочие	790.000	840.000	770.000
	Итого:	800.000	850.000	780.000

 

11) Кредиторская задолженность на 1 декабря 2006г.:

 

Организация	Сумма, руб.
I вар.	II вар.	III вар.
Узел связи района	50.000	50.000	50.000
Профком	10.000	10.000	10.000
Прочие	268.000	250.000	260.000
Итого:	328.000	310.000	320.000