Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

При прогнозировании финансово-хозяйственной деятельности использовался принцип консерватизма (осмотрительности), т.е. при прогнозировании выручки и текущих затрат исходили из наиболее пессимистичных условий: низкая посещаемость усадьбы и постоянный рост себестоимости оказываемых услуг.

Как было сказано выше, пик посещаемости приходится на июнь-август и декабрь-январь. Учитывая осторожность при планировании выручки, наши прогнозы эффективности данного проекта базируются на получение доходах от основных видов оказываемых услуг: проживание (без питания), прокат велосипедов, лодки, услуги бани. Все остальные услуги мы отнесли к прочим и их показатели не оказывают особого влияния на общую картину. С июля 2012 года планируется начать оказывать услуги. Для наглядности план по выручке мы приводим за первые 12 месяцев работы агроэкоусадьбы.

Месяц	Наименование услуги	Итого
Проживание	Баня	Прокат велосипедов	Прокат лодки	Прочее
июл.12	6 600 000	1 500 000	1 260 000	300 000	1 000 000	10 660 000
авг.12	6 600 000	1 500 000	1 260 000	300 000	1 000 000	10 660 000
сен.12	3 960 000	900 000	200 000	200 000	700 000	5 960 000
окт.12	2 640 000	600 000	150 000	100 000	600 000	4 090 000
ноя.12	2 640 000	600 000			500 000	3 740 000
дек.12	5 280 000	1 200 000			600 000	7 080 000
янв.13	5 280 000	1 200 000			600 000	7 080 000
фев.13	1 320 000	300 000			200 000	1 820 000
мар.13	2 200 000	500 000			300 000	3 000 000
апр.13	3 520 000	800 000	200 000	200 000	400 000	5 120 000
май.13	3 960 000	900 000	700 000	300 000	600 000	6 460 000
июн.13	6 600 000	1 500 000	1 260 000	300 000	1 000 000	10 660 000
Итого	50 600 000	11 500 000	5 030 000	1 700 000	7 500 000	76 330 000

Для наглядности, приводим график, составленный на основании данной таблицы.

Из таблицы и графика видно, что максимальная выручка составит более 10 миллионов рублей. Минимальная выручка составит 1 820 000 рублей (в феврале).

Ниже приведена таблица расчёта затрат, относящихся на себестоимость оказываемых услуг.

							тыс. руб.
№ п/п	Наименование затрат	Год

	Амортизация зданий и сооружений	3 394	6 787	6 787	6 787	7 037	7 037	7 037
	Амортизация прочих ОС	3 627	7 255	7 255	8 255	13 055	9 427	5 800
	Электроэнергия	1 200	2 640	3 168	3 802	4 562	5 474	6 569
	Природный газ		1 980	2 376	2 851	3 421	4 106	4 927
	Связь, в том числе Интернет
	Расходные материалы	2 400	5 520	6 348	7 300	8 395	9 655	11 103
	Посуда
	Закупка спортивного инвентаря, оборудования для активного отдыха		1 500	1 800	2 160	2 592	3 110	3 732
	Рекламные мероприятия, создание и поддержание сайта	5 000	2 000	2 200	2 420	2 662	2 928	3 221
	сбор за осуществление деятельности по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма
	Прочее	2 000	2 300	2 645	3 042	3 498	4 023	4 626
	Итого	18 916	31 298	33 974	38 079	46 755	47 387	48 720

АКТИВ	31.12.2012	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2015	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Основные средства
первоначальная стоимость	148 730	141 709	127 667	118 625	132 583	112 491	96 027
амортизация	7 021	14 042	14 042	15 042	20 092	16 464	12 837
остаточная стоимость	141 709	127 667	113 625	103 583	112 491	96 027	83 190
ИТОГО по разделу I	141 709	127 667	113 625	103 583	112 491	96 027	83 190
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Денежные средства
в том числе:
денежные средства на расчётном счёте	7 021	53 324	105 084	160 994	202 221	284 913	378 070
ИТОГО по разделу II	7 021	53 324	105 084	160 994	202 221	284 913	378 070
БАЛАНС	148 730	180 991	218 710	264 578	314 712	380 939	461 260
ПАССИВ	31.12.2012	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2015	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный фонд	68 727	68 727	68 727	68 727	68 727	68 727	68 727
Нераспределенная прибыль	10 003	42 264	79 983	125 850	175 985	242 212	322 533
ИТОГО по разделу III	78 730	110 991	148 710	194 578	244 712	310 939	391 260
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные кредиты и займы	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ИТОГО по разделу IV	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
БАЛАНС	148 730	180 991	218 710	264 578	314 712	380 939	461 260