РЕЗЮМЕ
Бизнес-план пейнтбольного клуба "Сталкер" был разработан с целью эффективного управления собственными средствами и получения прибыли от их использования. Клуб будет организован по адресу ул. Академическая 16А.
Вариант создания пейнтбольного клуба был выбран по следующим причинам:
1. перспективность рынка;
2. высокая доходность и малый срок окупаемости;
3. не требует высокой квалификации персонала и большого штата сотрудников;
4. широкая целевая аудитория.
В качестве источников финансирования требуется стартовый капитал в размере 55 млн. бел. руб., который может быть сформирован за счет собственных средств учредителя.
Данный проект является высокоэффективным, так как индекс его рентабельности составляет 1,78, а следовательно его реализация является перспективной.
Финансовый анализ деятельности предполагаемого клуба так же подтверждает благоприятность прогнозов развития. Годовой объем чистой прибыли составит 72 484 475 бел. руб. при сроке окупаемости в 8 месяцев.
АНАЛИЗ ОТРАСЛИ
Отдых и развлечения, как часть отрасли социального обслуживания, относятся к сектору услуг. Данный сектор по различным оценкам занимает около 60% в мировом ВВП и его доля постоянно увеличивается. Республика Беларусь не является исключением - доля сектора услуг составляет 64% от ВВП, а следовательно организация бизнеса в этой сфере является перспективной и многообещающей [1].
Чем больше и интенсивнее работают люди, тем большие требования они предъявляют к организации своего досуга, его интенсивности и разнообразию. Одним из возможных способов активного отдыха является пейнтбол.
В нашей стране о пейнтболе узнали в конце 90-х и он начал приобретать популярность в начале 2000-х. На данный момент в Минске и окрестностях функционирует достаточно большое количество пейнтбольных клубов.
На сегодняшний день в отрасли наблюдается медленное, но устойчивое развитие и расширение. Это связано с постепенным удешевлением оборудования и повышением доступности услуг, а так же с увеличением популярности активного отдыха.
Кроме пейнтбола существуют такие похожие игры как страйкбол и лазер-таг. Зачастую крупные клубы предоставляют эти услуги на выбор, так как на одном полигоне можно провести любую из этих игр, однако для каждой из них необходимо различное оружие и амуниция.
Пейнтбол среди трех этих услуг отличается гораздо меньшим травматизмом, чем страйкбол, однако остается ощутимее, чем лазер-таг. С другой стороны он обеспечивает полную остроту ощущений, благодаря чему и занимает центральное положение и наибольшую долю рынка, среди этих услуг.
ОПИСАНИЕ УСЛУГ
Пейнтбол (от английского Paintball — шарик с краской) - это игра, это отдых, это адреналин, это спорт, это развлечение, хобби, часть жизни, бизнес и многое другое.
В пейнтболе нет оружия и пуль, но есть специальные устройства — пневматические маркеры и желатиновые шарики, заправленные безвредной краской.
Если сравнивать пейнтбол с другими видами разлечения или спорта, то у него есть ряд преимуществ:
- Не требует специальной физической подготовки и базируется на простых и понятных правилах, поэтому участвовать в игре может любой человек, допущенный до занятий физкультурой по состоянию здоровья.
- Игры проходят на свежем воздухе и связаны с активной, отсутствует необходимость разделения игроков по весовым или возрастным категориям.
- По сравнению с другими видами спорта, пейнтбол имеет особую привлекательность, как военно-спортивное приключение. Более того, пейнтбол дает возможность контролируемого выброса агрессии и снятия стрессов.
- Пейнтбол может быть использован как нетрадиционный вид спорта с элементами военно-патриотического воспитания, подготовки к службе в армии и отвлечения подростков от улицы.
- Также широко используется такая возможность пейнтбола, как сплочение коллектива в ходе игры и выявление естественных лидеров – многие компании используют ее для подбора рабочих групп в ходе внутрикорпоративных турниров.
Основная услуга - это организация игры в пейнтбол для 2-ух команд по 5 человек. Стандартное время одной игры - 2 часа, игрокам на это время предоставляется все необходимое обмундирование, а именно:
- Камуфляж;
- Маркер;
- Маска;
- Боекомплект (100 шариков).
Кроме того игрокам в любое время может быть оказана техническая либо организационная помощь:
- Консультации судьи;
- Подбор игрового сценария;
- Заправка маркеров;
- Решение прочих проблем игрового характера.
Главной "изюминкой" данной услуги является сама игровая площадка - заброшенное здание, чей интерьер не оставит равнодушными поклонников фильмов ужасов, а так же компьютерных игр. Мрачная атмосфера, темные корридоры, закоулки и лестничные пролеты - все это предоставляет великолепные возможности для организации засады, внезапного нападения и других тактических маневров.
Стоимость предоставляемых услуг указана в таблице 1
Таблица 1 - Стоимость услуг из расчета на 1 человека
| Наименование услуги: | Стоимость услуги, бел. руб. |
| Пакет услуг "Стандартный" | 60 000 |
| Добор шариков: | |
| +50 | 15 000 |
| +100 | 30 000 |
| +200 | 60 000 |
| Граната (Ф1 или РГД) | 25 000 |
| Граната дымовая | 25 000 |
| Бронежилет и перчатки | 12 000 |
| Каждый последующий час игры (без учета стоимости шариков) | 10 000 |
Дополнительно может предоставляться возможность пополнения боезапаса, прокат бронежилетов и перчаток (бесплатно для девушек и лиц младше 16 лет), а так же предлагаются гранаты с краской и дымовые гранаты.
Впоследствии возможно введение системы скидок для постоянных посетителей либо выдача клубных карт.
На основании опыта работы подобных клубов в других городах и странах, при должной известности клуба на одной площадке может проходить до 3 игр в будний день и до 4 игр в выходные дни. Средняя продолжительность одной игры составляет 2-3 часа, изредка больше, так как игроки быстро устают и редко выдерживают 4 часа. Расход шариков от 200 до 500 в зависимости от интенсивности игры.
Основу выручки составляет именно продажа шариков игрокам. По описанным выше данным, команда из 10 человек может расходовать за игру от 2 до 5 тысяч шариков. Тогда из расчета 30000 бел. руб. за 100 шариков выручка от одной игры может составлять от 300 до 1200 тыс. бел. руб. только от продажи шариков за вычетом 100 стартовых. В среднем упаковка на 2000 шариков стоит около 40$, что при текущем курсе доллара 8500 бел. руб. составляет 340000 бел. руб. То есть себестоимость 100 шариков составляет 17000 бел. руб. что делает возможным доход от 130 до 520 тыс. бел. руб. за одну игру. Кроме того выручка от предоставления основной услуги составляет 600 тыс. бел. руб. и возможна покупка игроками дополнительных услуг. Итого за одну игру клуб может получить от 900 до 1800 тыс. бел. руб. выручки и больше.
АНАЛИЗ РЫНКА
Наиболее известными являются такие клубы как:
- Contra (www.contraby.com) Адрес: г. Минск, р-н реки Птичь;
- UFO (www.ufo.by) Адрес: г. Минск, д. Боровая, Национальный Аэроклуб Беларуси;
- Блок Пост (www.irishpb.by) Адрес: г. Минск, Историко-культурный комплекс Линия Сталина;
- Адреналин (www.adrenalin.by) Адрес: г. Минск, пр-т Независимости, 195.
Все эти клубы организуют свои игры на территории городских парков либо в лесопарковой полосе за пределами города, что оставляет возможность открыть клуб на территории какого-либо заброшенного здания. То есть ниша рынка по организации игр в так называемом стиле "пост-индастриал" является свободной и может привлечь достаточно большое количество клиентов ввиду отсутствия конкуренции со стороны других клубов.
Сравнительные данные по клубам приведены в таблице 2.
Таблица 2 - Сравнение клубов
| Услуги | Пейнтбольные клубы | ||
| Клуб "Сталкер" | Клуб "UFO" | Клуб "Адреналин" | |
| Стоимость 1 игры | 60 тыс. бел. руб. | 65-70 тыс. бел. руб. | 85 тыс. бел. руб. |
| Продолжительность игры | 2 часа | 2 часа | 2 часа |
| Добора шариков: | |||
| 15 тыс. бел. руб. | 15 тыс. бел. руб. | - | |
| 30 тыс. бел. руб. | 30 тыс. бел. руб. | 35 тыс. бел. руб. | |
| Расположение | В черте города | За городом | В черте города и за городом |
| Кол-во площадок |
Из таблицы 2 можно сделать вывод, что предложенный клуб (Сталкер) выгодно отличается от конкурентов по цене услуг, что совместно с уникальностью игровой площадки должно дать клубу конкурентное преимущество.
Целевой аудиторией для предоставления данной услуги являются лица в возрасте от 14 до 25-30 лет. Пол игроков практически не имеет значения, так как девушкам защитное оборудование всегда предоставляется безвозмездно, как и детям до 16 лет.
Стоит отметить, что для обычного клуба на открытом воздухе целевая аудитория несколько шире - от 10 до 45 лет, что достигается наличием дополнительной инфраструктуры (кафе, сауна, мангал и т.п.). Ввиду отсутствия инфраструктуры, по крайней мере на начальном этапе, можно практически не рассчитывать на клиентов старше 30 лет, клиентов с детьми и корпоративных клиентов, однако выгодное расположение (ул. Академическая 16А) рядом с такими учебными заведениями, как: БГУИР, ВГКС, МГВРК, БНТУ, Институт экономики и многочисленными студенческими общежитиями должно обеспечить стабильный приток игроков-студентов.
Место расположения клуба отмечено на рисунке 1 стрелкой. Кроме близости вышеперечисленных учебных заведений, здание так же располагается в 10 минутах ходьбы от станции метро "Академия наук" или остановки общественного транспорта "П. Бровки". К зданию имеются подходы с улицы Петруся Бровки и улицы Академической, где при желании клиенты смогут оставить свои личные автомобили.
Таким образом в радиусе 10-20 минут ходьбы от клуба обучаются около 20 тысяч студентов, которые могут стать его клиентами при наличии рекламы и всей необходимой информации.
Рисунок 1 - Местоположение пейнтбольного клуба
ПЛАН МАРКЕТИНГА
Основной целью маркетинга является удовлетворение потребностей потребителей и получение прибыли.
В результате изучения предложения и спроса на рынке было принято решение обеспечивать в клубе стандартный набор услуг, как и у конкурентов, однако по более привлекательным ценам (см. разделы 2 и 3).
Учитывая экономическую обстановку в стране при планировании продаж возьмем за ориентир низкие и средние показатели. Допустим, что за первый месяц (февраль), пока будет идти рекламная компания, будет проводиться по одной игре раз в три дня. Во второй месяц (март) по одной игре раз в два дня. С апреля по октябрь запланируем по одной игре ежедневно, а в ноябре и зимой по одной игре каждых два будних дня и в выходные.
Так же для привлечения спроса необходимо организовать рекламную компанию, которая будет включать в себя:
- рекламу в вагонах метро;
- рекламу на остановках;
- расклейку объявлений в местах массового скопления потенциальных клиентов.
Реклама в метро: формат А-5, 112 вагонов, 2 недели — 1 177 848 бел. руб. (с учетом дополнительной скидки 5 % за объем). Будет размещаться в вагонах, идущих по Московской линии метрополитена первых 4 месяца работы клуба.
Реклама на остановках будет размещаться в плакат-газете: формат А4 (29,7*21 см). Будет размещаться в течение месяца на 40 остановках вдоль проспекта Независимости и пересекающих его улиц. Стоимость размещения составляет 1185600 бел. руб. Будет использоваться в феврале и марте.
Заказ и печать 300 объявлений формата А4 по 700 бел. руб./шт. обойдется в 210 тыс. бел. руб. Объявления будут размещены около всех вузов и общежитий, а так же на всех возможных стендах для объявлений на прилегающих улицах.
Кроме всего вышеперечисленного планируется создать свой сайт, предоставляющий сведения о клубе, содержащий прайс-лист по оказываемым услугам и контактную информацию. Его можно создать на одном из бесплатных ресурсов, что не потребует дополнительных капитальных затрат, однако наличие сайта положительно скажется на имидже клуба и так же будет являться дополнительным средством рекламы. Созданием сайта займется глава клуба, так как уже обладает опытом подобной работы.
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Расположение
Клуб будет располагаться в заброшенном здании по адресу ул. Академическая 16а (рисунок 1). Это здание бывшей больницы, которое уже много лет не эксплуатируется, однако первые 2 этажа здания из 4-х находятся в относительно нормальном состоянии и могут быть использованы в качестве полигона для игры. Производить ремонт не планируется, но необходимо провести уборку мусора и закрыть проходы на верхние этажи и в подвал. Площадь полигона составит около 2000 квадратных метров.
На окнах здания уже есть решетки, однако необходимо будет провести их осмотр и, возможно, ремонт для предотвращения попадания внутрь посторонних.
Тематический инвентарь, такой как баррикады и укрытия, можно соорудить из имеющейся там мебели, так что дополнительная доставка не потребуется.
Необходима организация комнат для переодевания игроков и установка ящиков для хранения вещей и игрового инвентаря, после чего можно будет начинать проведение игр.
Ориентировочные затраты на подготовку и обустройство территории составят 5 млн. бел. руб.
Инвентарь
Для проведения одной игры для команды из 10 человек необходимо наличие оборудования, описанного в таблице 3.
Данное оборудование не является профессиональным, а специально ориентировано на возможность проката его игрокам, практически не обладающим никакой специальной подготовкой по обращению с ним. Маркеры отличаются простотой и надежностью, что и обуславливает их выбор. Отдельной статьей идет заправочная станция. Она необходима для заправки баллонов сжатым воздухом, так как при емкости 0,8 литра баллон требует дозаправки приблизительно через час игры, а следовательно должна быть возможность дозаправки прямо на полигоне.
Таблица 3 - Необходимый игровой инвентарь
| Наименование | Количество | Цена, бел. руб. | Всего: | |
| Маркер BT-4 Combat (в комплекте заглушка, масло, ключи) | ||||
| Маска прокатная, типа Tippmann TP 420 | ||||
| Баллон воздушный РЕ 3000 psi объем 0,8 л | ||||
| Маска судейская желтая | ||||
| Шомпол жесткий 14-16 дюймов | ||||
| Жилет защитный | ||||
| Станция заправочная - "Планета" | ||||
| Фидер на 200 шаров | ||||
| Форма прокатная типа «Камуфляж» водоотталкивающая ткань | ||||
| Итого: |
Все вышеописанное оборудование можно приобрести в интернет-магазинах.
Так же для ведения деятельности понадобится приобретение кассового аппарата по цене 1200 тыс. бел. руб.
Персонал
Для обеспечения сохранности оборудования и порядка на территории необходимы 3 сторожа, которые так же должны выполнять работу техника во время игры и при ее подготовке. График работы сторожей представлен в таблице 4.
Предусмотрены смены по 12 часов работы в дневное и ночное время. Ориентировочный размер заработной платы составляет 1800000 бел. руб.
Таблица 4 - График работы сторожей
| Сторожа | Дни смены | |||||
| День | Ночь | День | Ночь | День | Ночь | |
| х | х | |||||
| х | х | |||||
| х | х |
Изначально предполагается, что роль организатора и судьи будет выполнять сам директор, однако впоследствии будет рассматриваться вариант с наймом отдельного человека на эту должность.
Для расчета потребности в материалах примем, что в среднем за месяц проводится 26 игр (см. приложение А) и за игру расходуется около 2500 шариков. Тогда среднемесячная потребность в материалах будет равна 65 тыс. шариков или 32,5 упаковки.
В таблице 5 приведен план организации производства и открытия клуба.
Таблица 5 - План-график производства
| Вид работы | 1 квартал 2012г. | 2 квартал 2012г. | 3 квартал 2012г. | ||||||
| Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | |
| Подготовка документов для регистрации и создания ЧУП "Сталкер" | Х | ||||||||
| Подготовка полигона | Х | ||||||||
| Приобретение оборудования | Х | ||||||||
| Проведение рекламной акции | Х | Х | Х | Х | |||||
| Создание и запуск сайта | Х | ||||||||
| Наем персонала | Х | ||||||||
| Открытие клуба и проведение игр | Х | Х | Х | X | X | Х | Х | Х |
УПРАВЛЕНИЕ И ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ
Организация создается как частное унитарное предприятие (ЧУП) "Сталкер". Собственником является Десюкевич И.Л., который является его директором и выполняет обязанности бухгалтера.
Юридический адрес: г. Минск, ул. Есенина, 31/2-50, почтовый индекс 220025, телефон 2**-**-**.
Уставной фонд в размере 34 млн. бел. руб. сформирован за счет средств собственника.
Персонал на начальном этапе состоит из директора, который выполняет роли менеджера и бухгалтера и 3-х сторожей, которые по-совместительству являются техниками на время проведения игр.
| Директор |
| Бухгалтер |
| Менеджер |
| Сторожа Техники |
Рисунок 2 - Организационная схема клуба
В ходе деятельности будет рассматриваться возможность найма менеджера для организации игр и судейства.
Директор должен обладать высшим экономическим образованием для организации экономической деятельности и ведения бухгалтерской отчетности. Заработная плата директора составит 4 млн. бел. руб.
Так как сторожа должны быть способны выполнять роль техника, то желательно наличие у них технического образования.
Штатное расписание представлено в таблице 6.
Таблица 6 - Штатное расписание
| Должность | Функции | Количество человек | Среднемесячная заработная плата | |
| Директор | Организация и управление, ведение бухгалтерии, консультация игроков, судейство | 4000000 бел. руб. | ||
| Сторож | Охрана имущества и техническое обслуживание оборудования | 1800000 бел. руб. | ||
| Всего | 9400000 бел. руб. |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Данный проект будет реализовываться за счет собственных средств (УК) в размере 55 млн. бел. руб.
Для расчета планируемого потока необходимо рассчитать следующие показатели:
1. Валовая выручка
При расчете валовой выручки будем считать, что продолжительность одной игры не превышает 2-ух часов, т.е. клиенты не продлевают игру и расход шариков на человека возьмем равным 250 шт. (100 шариков включенных в услугу и 150 шариков докуплено). Таким образом один клиент тратит на игру 105 тыс. бел. руб. Будем считать, что дополнительными услугами клиенты не пользовались.
Расчет валовой выручки представлен в приложении А.
Общий объем валовой выручки составил 292 950 000 бел. руб.
Так как в соответствии с главой 34 (статья 286 "Общие условия применения упрощенной налоговой системы") Налогового Кодекса РБ общий объем валовой выручки с нарастающим итогом не превысил 1 777 200 000 бел. руб. и численность работников не превышает 15 человек, то может применяться упрощенная налоговая система по ставке 8% от валовой выручки и без уплаты НДС. Данная система заменяет уплату налогов, сборов (пошлин) и отчислений в бюджет или государственные внебюджетные фонды, арендной платы за земельные участки, находящиеся в государственной собственности, арендодателями которых являются сельские, поселковые, районные, Минский городской и городские (городов областного подчинения) исполнительные комитеты (далее – арендная плата за землю), отчислений в инновационные фонды, образуемые в соответствии с законодательными актами.
2. Амортизация ОС
Расчет амортизационных отчислений приведен в таблице 7. СПИ для игрового оборудования принят равным 2 года, для кассового аппарата 10 лет. Амортизация начисляется линейным методом.
Таблица 7 - Амортизация ОС
| Наименование оборудования | Стоимость, бел. руб. | СПИ | Ежегодные амортизационные отчисления, бел. руб. | Ежемесячные амортизационные отчисления, бел. руб. |
| Маркер BT-4 Combat | ||||
| Маска прокатная, типа Tippmann TP 420 | ||||
| Баллон воздушный РЕ 3000 psi объем 0,8 л | ||||
| Маска судейская желтая | ||||
| Жилет защитный | ||||
| Станция заправочная - "Планета" | ||||
| Фидер на 200 шаров | ||||
| Аппарат кассовый | ||||
| Итого: |
3. Платежи из ФОТ составят 34% и 0,6%
Расчет затрат и чистой прибыли приведены в приложении Б. За 2012 год чистая прибыль должна составить 72 484 475 бел. руб.
Согласно кэш-фло, начальные вложения в 55 млн. бел. руб. окупятся на восьмом месяце работы клуба - остаток средств на конец месяца составит 69 136 608 бел. руб. (см. приложение В).
Таким образом срок окупаемости проекта составит восемь месяцев.
Для оценки проекта можем проследить динамику ЧДД на протяжении последующих 4 лет (таблица 6), если принять денежный поток за год как постоянную величину, а норму дисконта (I) равной 60% согласно формулы (1):
ЧДД(NPV)=ДП(CF) / ((1+I)t) (1)
Где ДП – денежный поток (cash flow);
I – норма дисконта, в данном случае – это процент, под который можно положить первоначальные инвестиции в банк;
t – период времени от 0 до T.
Таблица 8 - ЧДД за 5 лет
| Чистая прибыль по годам | |||||
| Коэффициент дисконтирования | 0,625 | 0,390625 | 0,244140625 | 0,15258789 | |
| Дисконтированный доход | 38330862,5 | 23956789,06 | 14972993,2 | ||
| Дисконтированный доход с нарастающим итогом | 197787250,5 | 221744039,6 |
Индекс рентабельности проекта, как отношение денежного потока к вложенным инвестициям за первый год составляет 1,78.
РИСКИ И ИХ УЧЕТ
1. Риск недостаточности средств для организации игр.
Суть риска: Ввиду того, что расходные материалы (шарики) не производятся на территории РБ, стоимость их приобретения привязана к курсу валют, в следовательно изменение курса иностранной валюты по отношению к рублю напрямую влияет на конечную стоимость услуги.
Влияние риска: среднее.
Принимаемые меры: создание запаса, налаживание тесных связей с существующими поставщиками и поиск альтернативных вариантов поставок.
2. Риск недостаточности клиентов.
Суть риска: отсутствие спроса на услугу.
Влияние риска: сильное.
Принимаемые меры: стимулирование спроса, активная реклама, поощрение активных клиентов за привлечение новых клиентов.
3. Риск поломки или порчи оборудования.
Суть риска: возможность выхода из строя оборудования в процессе его эксплуатации, что повлечет невозможность продолжения деятельности.
Влияние риска: среднее.
Принимаемые меры: Наличие гарантии при приобретении оборудования, наличие в комплекте необходимого оборудования для ремонта, постоянный контроль за техническим состоянием оборудования со стороны техников.
Литература:
1) http://www.zavtrasessiya.com/consp/ecrb/17.html
2) Налоговый Кодекс РБ
3) www.cfin.ru
Приложение А
Таблица - Расчет валовой выручки за 2012 год
| Наименование показателя | Месяцы | |||||||||||
| Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Итого за отчетный период: | |
| Кол-во игр | ||||||||||||
| Стоимость игры | ||||||||||||
| Стоимость шаров | ||||||||||||
| Валовая выручка |
Приложение Б
Таблица - Расчет затрат и чистой прибыли за отчетный период
| Наименование показателя | Месяцы | Итого за отчетный период: | ||||||||||
| Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | ||
| Статьи затрат: | ||||||||||||
| Валовая выручка | ||||||||||||
| Оплата труда | ||||||||||||
| ФСЗН | ||||||||||||
| Амортизация | ||||||||||||
| Материальные затраты | ||||||||||||
| Единый налог (8%) | ||||||||||||
| Чистая прибыль | -8251775 | -2455775 |
Приложение В
Таблица - Планируемый денежный поток за 2012 год
| Наименование показателя | Месяцы | |||||||||||
| Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | |
| Приток ДС: | ||||||||||||
| Уставной капитал | ||||||||||||
| Валовая выручка | ||||||||||||
| Итого приток: | ||||||||||||
| Отток ДС: | ||||||||||||
| Создание организации | ||||||||||||
| Покупка оборудования | ||||||||||||
| Обустройство территории | ||||||||||||
| Реклама | ||||||||||||
| Оплата труда | ||||||||||||
| ФСЗН | ||||||||||||
| Материальные затраты | ||||||||||||
| Единый налог (8%) | ||||||||||||
| Итого отток: | ||||||||||||
| Прирост денежной наличности | -9605848 | -3809848 | ||||||||||
| Остаток средств на начало месяца | ||||||||||||
| Остаток средств на конец месяца |
