Правовой статус субъектов банковских правоотношений

Кредитная организация согласно действующему законода­тельству – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осу­ществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы соб­ственности как хозяйственное общество. По действующему за­конодательству все кредитные организации делятся на два вида: банки и небанковские кредитные организации.

Коммерческие банки – это кредитные организации, которые в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», имеют исключительное право на проведение в совокупности следующих банковских операций:

Ø привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

Ø их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, плат­ности, срочности;

Ø открытие и ведение банковских счетов физи­ческих и юридических лиц.

Кроме того, к банковским операциям относятся следующие:

1) осуществление расчетов по поручению физических и юри­дических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их бан­ковским счетам;

2) инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

3) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безна­личной формах;

4) привлечение во вклады и размещение драгоценных метал­лов;

5) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация, помимо перечисленных, вправе осуществлять следующие сделки:

Ø выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

Ø приобретение права требования от третьих лиц исполне­ния обязательств в денежной форме;

Ø доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

Ø осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Ø предоставление в аренду физическим и юридическим ли­цам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

Ø лизинговые операции;

Ø оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять и другие сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ кредитные орга­низации могут привлекаться для осуществления операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе, а также выполняют функции Банка России, предусмотренные п. 2 ст. 155 Бюджетного кодекса РФ, в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможно­сти выполнения ими этих функций.

Коммерческие банки – основное звено двухуровневой бан­ковской системы. Среди коммерческих банков различаются два основных типа – универсальные и специализированные банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специ­ализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипо­течные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

В Российской Федерации по закону «О банках и банковской деятельности» банки создаются как хо­зяйственные общества. В РФ банки могут быть образованы на основе любой формы собственности: АО и ООО. Для АО харак­терно, что собственником его капитала является само общество. Для ООО (паевые банки) характерно, что банк собственником своего капитала не является, каждый из пайщиков сохраняет право на свою долю в уставном капитале. При этом уступить свою долю другим пайщикам или третьим лицам он может лишь с согласия остальных пайщиков.

Небанковская кредитная организация – имеет право осу­ществлять отдельные виды банковских операций на основе ли­цензии ЦБ.

Можно выделить следующие виды небанковских кредитных организаций:

1) клиринговая палата – организация, которая по законода­тельству РФ является юридическим лицом и действует на ос­новании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, ей предоставлено пра­во осуществлять расчетные (кредитные) операции, а также ог­раниченное число банковских операций, поддерживающих вы­полнение клиринга;

2) расчетный центр организованного рынка ценных бумаг – кредитная организация, имеющая корреспондентский счет, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, и уполномоченная на основании договора с Банком России обес­печивать денежные расчеты участников сделок на организованном рынке ценных бумаг путем открытия счетов и осуществле­ния денежных переводов по этим счетам;

3) организации инкассации – кредитные организации, кото­рые на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, пла­тежных и расчетных документов.

К специализированным банковским институтам, действую­щим по лицензии, относятся:

Ø брокерские и дилерские фирмы,

Ø инвестиционные и финансовые компании,

Ø пенсионные фонды,

Ø кредитные союзы,

Ø кассы взаимопомощи, ломбарды,

Ø благотворительные фонды,

Ø лизинговые и страховые компании.

Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, моби­лизации капитала через различные акции, предоставлению ипо­течных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимо­помощи.