Задания для практических занятий 5 страница

3. Размещение финансовых ресурсов коммерческих банков.

Направление размещения ресурсов коммерческих банков. Характеристика активов, приносящих доход и не приносящих доходов. Оценка качества активов. Финансовые риски в деятельности коммерческих банков и их минимизация.

4. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.

Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Ликвидность банковской системы. Коэффициенты ликвидности, их значение. Управление ликвидностью коммерческого банка. Коэффициенты достаточности капитала.

5. Регулирование деятельности коммерческого банка.

Основные направления регулирования деятельности коммерческих банков. Показатели соблюдения банковского законодательства. Индикативные показатели деятельности банков.

6. Надзор за деятельностью коммерческих банков.

Основные цели банковского надзора. Виды банковского надзора и их задачи. Взаимоотношения банков с международными финансово-кредитными учреждениями, с центральном банком страны и органами государственной власти.

 

Рекомендуемая литература

1. Банковский кодекс Республики Беларусь // Банковский вестник. –2000. –№42.

2. Инструкция о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.06.2001 г. №175, с доп. и изм. // Банковский вестник. –2005. –№36, –2006. –№17, 23.

3. Инструкция о порядке предоставления Национальным банком Республики Беларусь банкам кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг, утв. Постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 29.05.2003 г. №172, с доп. и изм. // Банковский вестник. –2002. –№17, –2005. –№3.

4. Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банков и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску, утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.09.2004 г. №148, с доп. и изм. // Банковский вестник. –2004. –№32, –2005. –№36, –2006. –№8

5. Инструкция об экономических нормативах коммерческих банков Республики Беларусь утв. Постановлением Национального банка Республики Беларусь от 28.06.2004 г. №92 // Банковский вестник. –2006. –№8, 18.

6. Деньги, кредит, банки: учеб./под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2003. – С. 394–400.

7. Воронин, В.П.. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.П. Воронин, С.П., Федосова. – М.: Юройт-Издат, 2002. С. 225–268.

8. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.И. Тарасов. – Минск: Мисанта, 2003. – С. 326–344.

Контрольные вопросы

1. Что такое банк и какие функции он выполняет?
2. В какой форме может быть образован банк?
3. Что необходимо предпринять для создания и государственной регистрации коммерческого банка?
4. Как формируется уставный фонд во время создания банка?
5. Какие виды лицензий коммерческий банк может получить у Национального банка Республики Беларусь?
6. Кто может выступать инициатором прекращения деятельности коммерческого банка и по каким причинам?
7. В каких формах может происходить реорганизация коммерческого банка?
8. Каков порядок ликвидации коммерческого банка?
9. Что такое банковские ресурсы и каковы их источники?
10. Какова структура и функции собственного капитала коммерческого банка?
11. Что такое активы коммерческого банка и какова их характеристика?
12. Чем отличаются понятия ликвидности и платежеспособности коммерческого банка?
13. Какие факторы оказывают воздействие на ликвидность коммерческого банка?
14. Каким образом банк управляет своей ликвидностью?
15. Какие нормативы применяются для регулирования ликвидности коммерческих банков в Республике Беларусь?
16. Цели банковского надзора?
17. Какие виды и задачи осуществления банковского надзора?
18. Какие есть показатели деятельности банков?

Темы рефератов

1. Характеристика деятельности коммерческих банков.
2. Анализ операций, выполняемых коммерческими банками Республики Беларусь и других стран.
3. Показатели, характеризующие деятельность коммерческих банков Республики Беларусь на текущий момент.

Основные термины

Аккумуляция ресурсов А – существует расхождение во взглядах на определение начального этапа: данный этап признается экономистами, рассматривающими кредит как перераспределительный процесс, который завершается стадией обмена, другие предпочитают считать начальным этап размещения кредита.

Амальгация банков – одна из форм концентрации и централизации банковского капитала – слияние двух или нескольких ранее самостоятельных банков в процессе конкурентной борьбы.

Банк – юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, то есть привлекать денежные средства физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также обеспечивать расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Банковский контроль – это система наблюдения, регулирования банковской деятельности с целью эффективного и безопасного ее ведения.

Банковский кредит – это движение ссудного капитала, представляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Оно выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица.

Банковские монополии – это объединение банков или банки-гиганты, играющие большую роль в банковском деле и экономике в целом.

Банковские ресурсы – совокупность средств, включающая собственные и привлеченные средства банков, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитования и других активных операций.

Внутренняя ликвидность – определенный запас быстрореализуемых активов.

Внешняя ликвидность – возможность приобретения на денежном рынке дополнительных ресурсов.

Вексель – письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования.

Депозитный процент – плата банков (кредитных учреждений) вкладчикам за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах.

Недепозитные ресурсы (заемные) – это ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств (векселей, облигаций, банковских сертификатов).

Представительство банка – обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту.

Ресурсы – это денежные средства, ценности, запасы, источники средств доходов.

Риск несбалансированной ликвидности – опасность потерь в результате неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса за счет требований по активам.

Специализированные банки – банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковских операций.

Структура банковских ресурсов – соотношение долей различного вида ресурсов в их совокупном объеме.

Текущая ликвидность характеризует готовность банка исполнить свои обязательства не только на текущий момент, но и на ближайшую перспективу – до одного месяца.

Концентрация банковского капитала – увеличение общей суммы банковских ресурсов, приходящихся на отдельный банк.

Краткосрочная ликвидность характеризует степень сбалансированности активов и пассивов банка по суммам и срокам в пределах одного года.

Кредитные ресурсы – потенциальный объем денежных средств, которые могут быть направлены банком на предоставление кредитов.

Мгновенная ликвидность – показатель способности банка исполнить первоочередные обязательства за счет абсолютно ликвидных активов.

Филиал (отделение) банка – обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций.

Финансовый риск – вероятность снижения доходов, потери прибыли и возникновения убытков вследствие различных причин, включая неверные действия или их отсутствие.

Централизация банковского капитала – вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

 

Занятие 15. Специализированные кредитно-финансовые институты

1. Специализированные кредитно-финансовые институты.

Понятие и место специализированных кредитно-финансовых институтов, их основные задачи. Виды и сферы деятельности. Субъекты кредитно-финансовых отношений.

Взаимодействие с банковской системой. Особенности деятельности.

2. Лизинговые компании.

Понятие лизинговых компаний, их функции и роль. Основы деятельности.

3. Финансовые компании.

Понятие и виды финансовых компаний. Виды их деятельности и операции.

4. Ломбарды и другие виды.

Понятие ломбардов. Операции ломбардов по хранению товарно-материальных ценностей. Кредиты и торговые операции. Другие виды специализированных финансово-кредитных учреждений и их характеристика (трастовых компаний, финансовых бирж и т. д.)

Рекомендуемая литература

1. Банковский кодекс Республики Беларусь // Банковский вестник. –2000. –№42.

2. Деньги, кредит, банки: учеб./под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2003. – С. 400–427.

3. Воронин, В.П.. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.П. Воронин, С.П., Федосова. – М.: Юройт-Издат, 2002. С. 193–200.

4. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.И. Тарасов. – Минск: Мисанта, 2003. – С. 249–259.

 

Контрольные вопросы

1. Каковы причины появления и развития специализированных кредитно-финансовых институтов?

2. Чем специализированный кредитно-финансовый институт отличается от банка?

3. В чем заключается специфика деятельности специализированных кредитно-финансовых институтов на рынке ссудных капиталов?

4. На каких сегментах рынка ссудных капиталов, по большей части, функционируют специализированные кредитно-финансовые институты?

5. Какие виды операций осуществляют лизинговые компании?

6. Каким образом происходит предоставление лизингового кредита лизинговой компанией и как он оформляется?

7. Какие услуги оказывают ломбарды? В чем их особенность?

8. Какие виды финансовых компаний выделяются в зависимости от специфики их деятельности, проводимые ими операции?

9. Что включает в себя деятельность факторинговых компаний, кто на территории Республики Беларусь может осуществлять факторинг?

10. Как классифицируются факторинговые операции?

11. В чем заключается роль инвестиционных компаний (фондов) на рынке ссудных капиталов и в экономике?

Темы рефератов

1. Становление и развитие в Республике Беларусь специализированных финансово-кредитных организаций.

2. Характеристика деятельности лизинговых компаний на территории Республики Беларусь.

Основные термины

Дилинговые фирмы – это организации, осуществляющие операции по покупке-продаже наличной иностранной валюты у физических лиц.

Инвестиционные компании (фонды) – разновидность кредитно-финансовой организации, специализирующаяся на привлечении денежных средств инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в ценные бумаги других предприятий, организаций, а также на банковские счета, вклады и депозиты.

Лизинговые компании – организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции.

Ломбард – кредитная организация, выдающая ссуды под залог движимого имущества, осуществляющая хранение заложенных товароматериальных ценностей и, при необходимости, проводящая торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах.

Международные кредитно-финансовые институты представляют собой международные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений в целях регулирования валютно-кредитных и финансовых отношений для обеспечения стабилизации мировой экономики. К международным кредитно-финансовым институтам относятся: Международный валютный фонд, Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов и региональные банки развития Азии, Америки, Африки и др.

Небанковская кредитно-финансовая организация – это юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом Республики Беларусь.

Специализированные кредитно-финансовые организации – это финансовые посредники на рынке ссудного капитала, ориентированные либо на обслуживание определенной клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. К их основным видам относятся лизинговые компании, финансовые компании, ссудо-сберегательные общества, кредитные союзы, инвестиционные компании, факторинговые компании, страховые общества, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.

Финансовая (валютная) биржа – небанковская финансовая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кредитными ресурсами, а также иными объектами финансового оборота.

Финансовые компании – разновидность кредитно-финансовой организации, специализирующаяся на привлечении средств путем депозитных операций, выпуска краткосрочных коммерческих векселей, акций и облигаций или заимствуя средства у банков. Существует несколько видов финансовых компаний: работающих с ценными бумагами, торговые, потребительского кредита, компании по работе в сфере бизнеса.

Занятие 16. Банковские проценты

1. Банковские проценты.

Сущность и понятие банковского процента. Субъекты отношений по поводу процента. Функции и значение процента. Виды процентов.

2. Депозитный процент.

Понятие и сущность депозитного процента. Субъекты отношений по поводу депозитного процента. Факторы, влияющие на величину депозитного процента, и влияние центрального банка на уровень депозитного процента.

3. Ссудный процент.

Сущность процента по банковским кредитам, его субъекты. Факторы, влияющие на размер ссудного процента. Взаимосвязь ссудного и депозитного процента. Процентная политика центральных банков и коммерческих банков.

4. Учётная ставка.

Понятие и роль ставки рефинансирования центрального банка. Регулирующая роль учетной ставки. Учетный процент центрального банка. Его сущность и субъекты отношений. Значение учетного процента.

 

Рекомендуемая литература

1. Об утверждении форм отчетности и Инструкция по формированию и представлении банками отчетности о средних процентных ставках кредитно-денежного рынка, утв. Постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2005 г. №413 // Банковский вестник. –2006. –№3

2. Деньги, кредит, банки: учеб./под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2003. – С. 427–441.

3. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.И. Тарасов. – Минск: Мисанта, 2003. – С. 344–369.

Контрольные вопросы

1. В чем сущность ссудного процента как экономической категории?

2. Какие функции выполняет ссудный процент?

3. В чем отличие перераспределительной функции ссудного процента и перераспределительной функции кредита?

4. Какие виды ссудного процента применяются в банковской практике?

5. В чем содержание процентной политики банков?

6. Какие внешние и внутренние факторы определяют величину депозитного процента банка?

7. Чем определяется верхняя и нижняя границы ставки процента по банковским кредитам?

8. Что представляет собой дисконтный процент и при каких операциях он применяется?

9. В каких случаях применяются плавающие процентные ставки?

10. В чем он заключается для банка и его клиентов при проведении депозитных операций и выдаче кредитов?

11. Что такое процентная маржа и процентный доход, их отличия?

12. Кем и в каких целях применяется ставка рефинансирования, как она устанавливается?

13. В каких операциях используется учетная ставка центрального банка?

Темы рефератов

1. Характеристика процентной политики банка.
2. Анализ депозитной и кредитной политики конкретного банка.

 

Основные термины

Депозитный процент –плата банков (кредитных учреждений) вкладчикам за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах.

Маржа – разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка.

Процент по банковским ссудам – плата, получаемая банком от кредитополучателя за пользование кредитом.

Процентный риск – возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или отрицательному показателю.

Процент по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Выдача кредита – это финансовая операция, которая предусматривает представление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установленное время кредитополучатель вернет большую сумму, с приращением в виде процента. Доход кредитодателя принято называть процентным доходом.

Ссудный процент – плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Процент отражает экономические отношения, возникающие на базе кредита.

Ставка рефинансирования – уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям).

Учетный процент – это плата, взимаемая банком за покупку (учет) векселей, других ценных бумаг или долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним.