Краткое изложение программного материала. Тема «Возникновение и реформирование денежного обращения в России до середины XIX в.»

 

Тема «Возникновение и реформирование денежного обращения в России до середины XIX в.»

Денежные отношения на территории страны возникли еще в период формирования славянских племен, как и у других народов первоначально в обращении использовались денежные товары. Первые же русские монеты появились в период крещения Руси, но чеканились недолго. Ряд политических и экономических факторов способствовал прекращению чеканки монет на Руси и она возобновилась лишь в конце XIV в. Затем более века чеканка осуществлялась во многих княжествах, а в Москве и Новгороде Великом она почти не прекращалась. В условиях объединения русских земель, развития торговли и расширения объемов денежного обращения возникла объективная необходимость в проведении денежной реформы с целью унификации денежного обращения. Именно такая реформа и была проведена Еленой Глинской в 1535-38 гг. Результатом стало введение единообразных монет, введение серебряного рубля как счетной единицы (поскольку монеты номиналом в 1 рубль не чеканились), состоявшей из 100 новгородок (или копеек) или 200 московок (или денег). Несмотря на то, что чеканились серебряные монеты разных номиналов основу денежного обращения страны в течение следующих 110-и лет составляли копейки.

К середине XVII в. в силу влияния ряда внешнеполитических факторов, необходимости увеличения доходов казны, а также несоответствия системы русского денежного обращения характеристикам денежных систем западных стран, Алексеем Михайловичем в 1649-63 гг. была проведена новая денежная реформа. Согласно первоначальным планам предполагалось введение в оборот медных монет, а также чеканка серебряных монет номиналом в 1 рубль при значительном снижении веса рубля по сравнению с весом счетного рубля принятого ранее. Однако население не приняло этих нововведений, поэтому от первоначальной идеи пришлось отказаться. В сложившихся условиях приняли решение о чеканке медных монет идентичных по внешнему виду прежним серебряным копейкам, и одновременно накапливать в казне серебро. Методы применявшиеся в ходе реформы способствовали в итоге расстройству денежного обращения и привели к ряду восстаний, одно из них организованное в 1662г. в Москве получило известность под названием «Медный бунт». Именно он, по сути, и решил судьбу реформы: в 1663г. медные деньги были отменены.

Разрешить назревшие проблемы организации денежного обращения и вновь ввести в денежный оборот медные монеты и серебряный рубль, удалось лишь в ходе реформы, проведенной Петром I. Им же были выпущены и золотые монеты.

Следующим серьезным нововведением был выпуск ассигнаций, утвержденных Екатериной II. Первоначально они разменивались на звонкую монету, однако затем в связи с расширением объемов эмиссии превратились в бумажные денежные знаки, что способствовало значительному росту темпов инфляции и привело к необходимости изъятия ассигнаций из обращения. Окончательно решить эту задачу удалось в результате реформы 1839-43 гг., проведенной под руководством министра финансов Е.Ф. Канкрина. После осуществленных им преобразований наряду с серебряными (а серебро стало основным средством платежа), золотыми и медными монетами в денежном обращении появились кредитные билеты.

Тема «Возникновение в России кредитных организаций и их реформирование до середины XIX в.»

Можно выделить следующие основные вехи развития кредитных учреждений в России с момента их возникновения и до середины XIX в.:

1. Наделение Монетной конторы кредитными функциями.

2. Деятельность первых банков учрежденных Елизаветой Петровной на основе проектов графа П.И.Шувалова:

а) в 1754г. были созданы Петербургский и Московский государственные банки для дворянства, а также Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции (последний был ликвидирован в 1782г., а его средства были переданы Петербургскому государственному банку для дворянства);

б) в 1758г. был создан Медный банк (закрыт в 1763г.);

в) в 1760г. был учрежден Артиллерийский банк (закрыт в 1763г.).

3. Деятельность созданных в 1769г. Екатериной II Санкт-Петербургской и Московской променных контор (или ассигнационных банков), являвшихся, по сути, первыми эмиссионными банками в России. Создание, начиная с 1772г., ряда новых контор в различных городах империи.

4. Наделение в 70-х годах XIX в. таких учреждений как воспитательные дома и приказы общественного призрения правом осуществления отдельных банковских операций.

5. Проведение в 1786г. банковской реформы, включавшей:

- преобразование Государственных дворянских банков в один Государственный Заемный банк;

- объединение прежних асси­гнационных банков в один Государственный Ассигнационный банк.

6. Создание в 1797г. Вспомогательного банка для дворянства и Учетных контор при Государственном Ассигнационном банке.

7. Банковская реформа в 1817г. включавшая следующие мероприятия:

- создание Государственного Коммерческого банка на основе Учетных контор Государственного Ассигнацион­ного банка;

- образование Совета Государственных Кредитных Уста­новлений.

 

Кроме перечисленных выше кредитных организаций до середины XIX в. в России возникли и осуществляли свою деятельность банкирские дома, городские общественные банки, а также сберегательные кассы.

Значительный интерес представляют особенности развития банковских учреждений в России до середины XIX в. В первую очередь обращает на себя внимание отсутствие (в отличие от ситуации сложившейся в западных странах) частной инициативы, направленной на создание кредитных учреждений, что на фоне распространения ростовщичества стало причиной создания в начале XVIII в. государственных кредитных учреждений.

Особенностью было и преобладание ипотечного кредита предназначавшегося в первую очередь для дворян и предоставлявшегося под помещичьи имения исходя из количества «ревизных душ».

В тоже время в XVIII в. довольно слабо было развито краткосрочное (или коммерческое, если использовать термины XVIII – XIX в.) банковское кредитование.

При создании кредитных учреждений предусматривалась их сословная направленность. Целый ряд создававшихся в течение рассматриваемого периода кредитных учреждений, а также учреждений, получивших право осуществления банковских операций, имели благотворительную направленность. Такую особенность имели в частности Сохранные и Ссудные казны, создававшиеся при Воспитательных домах, а также городские общественные банки. Кроме этого правом выполнения банковских операций были наделены такие органы местной власти как приказы общественного призрения, что было осуществлено с целью обеспечения возможности выполнения ими своих основных функций.

Получили распространение учреждения, выполнявшие отдельные банковские операции, причем перечень последних был столь ограничен (например, только привлечение вкладов, или только кредитование), что не позволял осуществлять самостоятельную деятельность. Необходимо было постоянное взаимодействие (превращавшееся во взаимозависимость) между соответствующими учреждениями, связанное на вложением средств, привлеченных одними из них, в другие для осуществления последними ссудных операций.

Государство не только создавало банковские учреждения с целью решения ряда экономических и социальных задач, но и получало определенные выгоды от их деятельности. Государственные органы имели возможность организовывать проверки деятельности банков, а уже в начале XIX в. отдельные государственные службы были наделены правом постоянного надзора за деятельностью ряда банков.

К середине XIX в. банковской деятельностью в России занимались: Государственный Заемный банк, Государственный Коммерческий банк, городские общественные банки, банкирские дома, приказы общественного призрения, кредитные учреждения Воспитательных домов и сберегательные кассы.

 

Тема «Реформирование кредитной системы и денежного обращения в 1860-1897гг.»

Переломным моментом в развитии банковской системы России стала реформа 1859-60 гг., в ходе которой было положено начало упразднению почти всех существовавших до этого момента государственных кредитных учреждений с последующей передачей их средств и созданию Государственного банка Российской империи на основе Государственного коммерческого банка.

Развитие национальной банковской системы России после 1860г. имело ряд особенностей. Первоначально происходило учреждение банков, формы организации которых были скопированы с западноевропейских кредитных организаций. Следует отметить, что создание кредитных учреждений, в том числе акционерных банков, поощрялось Министерством финансов и осуществлялось при поддержке Государственного банка, направлявшего значительные средства на кредитование банков.

Формирование банковского законодательства в России началось одновременно с утверждением уставов первых банков. В уставы включались положения, определявшие условия учреждения, внутренней организации и деятельности банков. Затем эти положения переносились в уставы новых банков с аналогичной формой организации. Проект устава каждого нового банка после того, как он был составлен учредителями, рассматривался в Министерстве финансов (проекты уставов акционерных банков и обществ взаимного кредита) или в Министерстве внутренних дел (проекты уставов общественных городских банков), затем обсуждался в Государственном совете или Комитете финансов. После этого он утверждался императором.

Становления новой банковской системы закончился в середине 70-х гг. XIX в. К этому моменту практически полностью была создана институциональная структура банковской системы России просуществовавшая до 1917г. (исключение составили только Государственные земельные банки созданные в 80-х годах XIX в.). Дадим краткую характеристику возникшей системе.

Первое кредитное учреждение нового типа — Санкт-Петербургское городское кредитное общество — появилось в 1861 году (общество выдавало ссуды под городскую недвижимость).

Получили развитие небольшие городские банки. Петербургское общество взаимного кредита, ставшее впоследствии одним из крупнейших коммерческих банков в России, было учреждено в 1863г. Первый акционерный банк — Петербургский частный коммерческий банк — был создан в 1864 году. К 1869г. в России было всего 5 акционерных коммерческих банков и 9 обществ взаимного кредита.

31 мая 1872 года был издан банковский закон — Высочайше утвержденное мнение Государственного совета «Об учреждении частных кредитных учреждений». После его издания учреждение акционерных коммерческих банков в России практически прекратилось. В 1883г. был введен новый закон, снимавший ограничения на учреждение акционерных банков. В целом в 1880-х годах происходила унификация активно развивавшегося банковского законодательства. А 90-е года XIX в. стали периодом активного развития банковской деятельности в России.

Еще одной значительной составляющей банковской системы стала вновь созданная система ипотечного кредита, которая в отличие от предыдущего периода развития банковской системы (до 1860г.) теперь состояла из частных кредитных учреждений (акционерных земельных и городских кредитных обществ) и лишь последними, по времени возникновения, элементами этой системы стали государственные земельные банки.

Логичным завершением процесса формирования двухуровневой банковской системы и решения вопросов, связанных с нестабильностью денежного обращения стало реформирование Государственного банка на основании устава принятого в 1894г. и проведение денежной реформы по руководством С.Ю.Витте. Денежная реформа, осуществленная посредством девальвации рубля и введения золотомонетного стандарта, превратила Государственный банк Российской империи в единый эмиссионный центр страны, что наряду с нововведениями Устава 1894г. позволило Госбанку к концу XIX в. получить функции центрального банка и стать «банком банков».

Глава «Развитие денежной и кредитной систем в 1898-1916гг.»

В начале XX в. кредитная система царской России включала следующие основные элементы: 1) Государственный банк; 2) акционерные коммерческие банки; 3) государственные земельные банки; 4) акционерные земельные банки; 5) городские общественные банки; 6) общества взаимного кредита; 7) кредитные общества; 8) банкирские заведения; 9) учреждения мелкого кредита.

Этот период может быть охарактеризован как период создания ряда новых кредитных учреждений. В тоже время следует отметить трудный период в деятельности банков, связанный с русско-японской войной и революционными событиями. За октябрь-ноябрь 1905г. акционерные коммерческие банки потеряли из-за сокращения пассивов около 30 млн. руб., но они были возмещены им Государственным банком, опасавшимся цепной реакции банкротств (крах коммерческих банков неизбежно привел бы к крушению их торгово-промышленную клиентуру).

Деятельность Государственного банка Российской Империи в период с 1898 по 1914г. может быть охарактеризована следующим образом:

- банк являлся единым эмиссионным центром страны;

- оказывал значительное влияние на развитие кредитной системы и экономической системы страны в целом;

- банк имел значительный золотой запас;

- у банка имелись большие связи с заграничными банка­ми;

- выполнял функции «банка банков»;

- осуществлял регулирование валютных расчетов России;

- кредитовал про­мышленные предприятия и торговые фирмы.

 

К началу ХХ в. в России действовал золотомонетный стандарт, введенный в результате денежной реформы С.Ю.Витте. В денежном обращении находились золотые монеты, а также имевшие ограниченную платежную силу серебряные и медные монеты, вспомогательную роль играли кредитные билеты Государственного банка. Государственный банк в течение почти всего рассматриваемого периода имел золотой запас, больший, чем требовалось по закону.

К революции 1917г. Россия пришла с раз­витой банковской системой. Лидирующие позиции занимали 50 акционерных банков, располагающих 778 филиалами, а также 1108 обществ взаимного кредита и 317 городских банков.

Надзор за деятельностью кредитных учреждений в России, а также сбором статистических данных о состоянии кредитных операций осуществляли два учреждения: за крупными банками имела специальный надзор «Особенная канцелярия по кредитной части» и за мелким кредитом – «Управление по делам мелкого кредита».

 

 

Тема «Национализация банков, упразднение банковской системы и состояние денежного обращения в России в 1917-1920 гг.»

Основываясь на своей идеологической концепции и программе действий, партия большевиков после захвата власти одной из первоочередных мер признала необходимым и осуществила захвата Государственного банка Российской империи с целью получения денег для осуществления революционных мероприятий и концентрирования в своих руках основных денежных потоков. Наряду с этим в связи с отменой частной собственности были ликвидированы ипотечные банки. Почти все прочие кредитные учреждения со временем были национализированы и слиты с Народным банком РСФСР, образованным на основе прежнего Государственного банка Российской империи. К концу 1918г. центральное управление Народного банка перебазировалось в Москву. С тех пор центральный банк страны находится в Москве.

За время ведения двух войн (Первая мировая и гражданская) и осуществления двух революций денежное обращение оказалось в катастрофическом состоянии: высочайшие темпы инфляции, появление разнообразных денежных суррогатов, наличие большого количества эмиссионных центров, все это привело к дезинтеграции обращения.

Условия гражданской войны, введение военного коммунизма, непрерывно нарастающие темпы инфляции и другие факторы способствовали превращению Народного банка в учреждение во многом аналогичное по своим функциям Наркомфину. И в этих условиях, учитывая стремление партии большевиков к отмене денежных отношений, как условию организации идеального общества, было принято решение об упразднении Народного банка, что фактически означало ликвидацию банковской системы в советской республике.

Тема «Реформирование денежного обращения и кредитной системы в 1920-1930-х годах»

В условиях ухудшения состояния экономической системы страны, была разработана новая экономическая политика, направленная на развитие товарно-денежных отношений и в этих условиях одним из принципиальных решений было создание в стране центрального банка, получившего на этот раз новое название - Государственный банк РСФСР. В дальнейшем в связи с образованием СССР он был переименован в Государственный банк СССР.

Начиная с 1922г. в стране происходило создание кредитных учреждений различных видов. Были созданы отраслевые и территориальные банки, а также банки с иностранным участием.

Однако развитие товарных отношений и банковской системы значительно затруднялось высокими темпами инфляции, нестабильностью и отсутствием централизации денежного обращения. В этих условиях рядом экономистов высказывались различные мнения относительно сути необходимых преобразований денежной системы страны. Причем активные дискуссии шли не только до, но и в период проведения денежных реформ, осуществленных в начале 20-х годов. Преобразования в организации денежного обращения были осуществлены в следующем порядке:

1. деноминация 1922г., в ходе которой 1 рубль новых денежных знаков обменивался на 1000 рублей знаков прежних образцов;

2. превращение Госбанка в эмиссионный центр страны и выпуск им, начиная с 1922г. «банковых билетов», получивших название «червонцев», а также чеканка золотой монеты с тем же названием.

3. деноминация 1923г., при которой 1 рубль денежными знаками образца 1923г. приравнивался к 100 рублям образца 1922г.

4. выпуск казначейских билетов, начиная с 1924г., и изъятие обесценивавшихся советских денежных знаков в соотношении 50 тыс. денежных знаков образца 1923г. за 1 рубль казначейскими билетами. Началась чеканка серебряных и медных монет.

Основным результатом денежных реформ стала ликвидация гиперинфляции и унификация денежного обращения.

С 1927г. начался переход от разветвленной кредитной системы, соответствовавшей рыночным условиям, к централизованной банковской системе, которая и была окончательно сформирована в результате проведения кредитной реформы 1930-32 гг.

Началом реформы банковской деятельности послужило постановление ЦИК и СНК СССР от 30 января 1930г. «О кредитной реформе», согласно которому: товарный кредит в обобществленном секторе народного хозяйства был заменен банковским кредитом; вносились изменения в порядок кредитования государственной промышленности и кооперации; проводилась реорганизация системы сельскохозяйственного кредита, предполагавшая ее дальнейшую централизацию.

Уже в первые месяцы проведения реформы были выявлены недостатки ее проведения, в число которых входили: неподготовленность аппарата Госбанка, запутанность во взаимных расчетов, чрезмерный рост несквитованных остатков по расчетам между конторами Госбанка.

С целью устранения выявленных недостатков был разработан ряд мер получивших отражение в Постановлении СНК «О мерах улучшения практики кредитной реформы» от 14 января 1931г. в нем в частности Госбанку было предложено «оплачивать счета поставщиков в пределах предоставленного покупателю лимита лишь при наличии согласия покупателя (акцепт счета) или его поручения (аккредитив)». Были введены новые виды безналичных расчетов: акцептная, аккредитивная, расчеты по особому счету.

20 марта 1931г. было принято Постановление СНК «Об изменениях в системе кредитования, укреплении кредитной работы и обеспечении хозяйственного расчета во всех органах», в котором были перечислены недостатки проведения кредитной реформы»: автоматизм кредитования; нарушение хозяйственного расчета на предприятиях и в объединениях, что приводило к обезличиванию прибылей и оборотных средств, ослаблению заинтересованности в финансовых результатах своей деятельности; техническая неподготовленность Госбанка; сложность техники расчетов. Тем же Постановлением были определены основные принципы краткосрочного кредитования (целевой характер, срочность, возвратность, материальное обеспечение).

Завершение реформы было связано с постановлением ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений», которым был завершен начатый в 1927 – 1928 гг. процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений. Было создано четыре банка: Промбанк, Сельхозбанк, Всекобанк, Цекомбанк.

Впоследствии в течение нескольких десятков лет банковская система страны включала Госбанк СССР, Промбанк СССР, Сельхозбанк СССР, Всекобанк СССР (преобразованный в 1936г. в Торгбанк СССР), Цекомбанк СССР с системой коммунальных банков. Наряду с ними действовали Гострудсберкассы, количество которых постоянно росло. Для обслуживания внешнеторговых операций работали Внешторгбанк СССР и советские банки за границей.

Тема «Развитие и реформирование денежного обращения и кредитной системы с 40-х до середины 80-х годов XX в.»

На динамику развития денежного обращения в течение рассматриваемого периода оказала значительное влияние необходимость осуществления дополнительных эмиссий во время Великой Отечественной войны, широкий спектр предпринимавшихся в военное время антиинфляционных мер и проведенная в 1947г. с целью ликвидации карточной системы и сокращения объема денежной массы денежная реформа.

Изменения в работе банковской системы первоначально были обусловлены ведением военных действий, вызывавшим временное прекращение работы отдельных банковских учреждений, а также существенные изменения в работе Госбанка СССР. Последние выразились в первую очередь в создании и активном развитии сети полевых учреждений Госбанка, предназначенных для осуществления банковского обслуживания войск.

В дальнейшем работа банковской системы страны была довольно стабильной вплоть до второй половины 50-х годов, когда была проведена ликвидация Торгбанка, Цекомбанка и Сельхозбанка, а также создание Стройбанка СССР на основе Промбанка.

Изменения в деятельности государственных сберкасс, осуществлявших банковское обслуживание населения, в течение рассматриваемого периода были обусловлены расширением спектра их операций, а также переводом сберкасс в начале 60-х годов из подчинения Министерству финансов СССР в ведение Госбанка.

Начало 60-х годов также было отмечено проведением преобразований денежного обращения, включавших:

- деноминацию, в ходе которой 10 рублей старого образца обменивались на 1 рубль нового;

- девальвацию, т.е. снижение золотого содержания рубля.

Проведенная реформа денежного обращения способствовала довольно стабильному функционированию денежной системы вплоть до середины 80-х годов.

Состояние банковской системы в этот период характеризовалось увеличением количества банковских учреждений на фоне неизменности ее состава, включавшего Госбанк СССР с системой государственных сберкасс, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР, а также ряд советских банков за границей.

 

Тема «Банковская реформа 1987-1991 гг. и переход к двухуровневой банковской системе, преобразования в организации денежного обращения»

Первый этап реформы (1987г. - начало 1988г.)

Основополагающим документом для реформирования кредитной системы было Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17.07.1987г. №821 «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Им была определена новая структура банковской системы и ее основные функции и задачи. Затем было издано Постановление Совета Министров СССР от 6.10.1987г. № 1118 «О перестройке деятельности и организационной структуре банков СССР», в котором банковской реформе придавались новые очертания, была определена новая структура Госбанка и спецбанков (Агропромбанка, Промстройбанка, Внешэкономбанка, Жилсоцбанка, Сбербанка). В 1988г. Госбанк был лишен отделений. Система расчетов с помощью межфилиальных оборотов, связывавшая ранее учреждения Госбанка СССР, была передана спецбанкам.

Второй этап реформы (1988г. - первая половина 1990гг.)

Создание банков на коммерческой основе было разрешено законом «О кооперации в СССР», принятым 26.05.1988г. где в частности говорилось: «союзы (объединения) кооперативов имеют право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные банки». В результате в СССР в течение ряда лет фактически существовала трехуровневая банковская система: Госбанк, государственные специализированные банки и коммерческие банки.

В этот период были унифицированы бухгалтерский учет и отчетность в банках, и если ранее каждый банк имел свой план, то теперь план стал единым и уже за 1988г. был составлен сводный баланс всей банковской системы СССР.

Госбанк был освобожден от оперативной деятельности в области кредитно-расчетного обслуживания только в 1989г. С этого момента фактически Госбанк сосредоточился на денежно-кредитном регулировании и эмиссионной деятельности.

Третий этап реформы (вторая половина 1990- 1991 гг.)

Начало этапа было связано с созданием Госбанка РСФСР в июне 1990г.

В 1991г. было завершено акционирование спецбанков. В результате банковская система стала двухуровневой.

Другой важной составляющей данного этапа было создание банковского законодательства. При этом создавалось оно одновременно на уровне СССР и на уровне РСФСР:

- 2 декабря 1990г. были приняты законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР»;

- 11 декабря 1990г. были утверждены законы «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности в СССР». В соответствии с новым законодательством Госбанк СССР становился подотчетным Верховному Совету СССР.

Законы закрепили начавшийся в стране процесс создания новых банков, осуществлявших свою деятельность на коммерческой основе.

В ноябре 1991г. в связи с образованием СНГ и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил ЦБ РСФСР единственным на территории РСФСР органом денежно-кредитного и валютного регулирования. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. 20 декабря 1991г. Госбанк СССР был упразднен и все его активы, пассивы, имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

Кардинальные изменения произошли в организации безналичных расчетов. До банковской реформы 1987-91 гг. и в начале ее проведения подавляющая часть этих расчетов велась Госбанком СССР, а затем спецбанками через систему межфилиальных оборотов (МФО). С созданием широкой сети самостоятельных коммерческих банков расчеты стали осуществляться через корсчета открываемые ими в Госбанке СССР, а затем в ЦБ РСФСР, непосредственно между банками, а также через расчетные организации.

Вновь создаваемые коммерческие банки обязаны были открывать свои корреспондентские счета в учреждениях банков СССР и уже через них включаться в межбанковскую систему расчетов. В каждом районе (городе) был создан РКЦ Госбанка ССССР (а затем ЦБ РСФСР)). К концу 1991г. действовало 1336 РКЦ через которые стали осуществляться межбанковские расчеты, а система МФО была ликвидирована.

Были сняты все ограничения в применении форм расчетов, установленные ранее Инструкциями Госбанка СССР. Основным документом, определяющим форму расчетов, стал договор между плательщиком и получателем средств.

Главная цель денежной реформы 1991г. заключалась в сокращении объема денежной массы. Реформа проводилась в соответствии с Указом Президента СССР от 22.01.1991г. № УП-1329 «О прекращении приема к платежу денежных знаков Госбанка СССР достоинством 50 и 100 рублей образца 1961 года и ограничении выдачи наличных денег со вкладов граждан». Деньги можно было обменять, но только в течение трех дней (начиная с 23 января 1991г.) и в пределах среднемесячного заработка за последний год работы. С вкладов в сберкассах можно было взять не более 500 рублей.

Темпы роста денежной массы с середины 1991г. превосходили 10% в месяц, а с января 1992г. - 20% (в 1993г. - уже 30%). На территории Российской Федерации обращались 58% всей наличной денежной массы бывшего СССР. Усиливался разрыв между темпами роста доходов населения и товарооборота. Параллельное обраще­ние на внутреннем рынке как рублей, так и иностранной валюты (преимущественно – долларов США) еще больше обесценивали валюту отечественную.

Главными целями денежной реформы 1992-93 гг. было упорядочение и укрепление денежного обращения в РФ и снижение инфляции. Суть реформы состояла в создании национальной валюты и отделении денежного обра­щения Российской Федерации от денежных систем других государств бывшего СССР. На­чалом проведения реформы можно считать 1992г., поскольку 18 июня 1992г. парламент России принял Закон "О денежной системе Российской Федерации", в соответствии с которым был введен в обращение российский рубль, изменены основные принципы функционирования денежной системы. В частности, отмене­ны золотое содержание рубля и казначейские билеты, изменено обеспечение банкнот и уточнен статус эми­тируемых центральным банком денег как безусловно­го обязательства Банка России; установлены виды законных платежных средств и принципы эмиссии денег на основе закона и ежегодно утверждаемых Ос­новных направлений единой государственной денеж­но-кредитной политики. Было предусмотрено, что платежи могут осуществляться и в иностранной валюте, но только в специально оговоренных случаях и на условиях, определяемых Банком России. За последним было закреплено монопольное право на эмиссию наличных денег, организацию их обращения на территории страны. В 1992г. были изъяты из обращения казначейские билеты.

Установленные в ходе денежной реформы 1992 - 1993 гг. прин­ципы организации денежного обращения соблю­дались не в полной мере. В частности, нарушался запрет вводить дру­гие (кроме рубля) денежные единицы и суррогаты денег, а также осуществлять расчеты в России не в национальной валюте. Не достиг­нута была и такая цель денежной реформы как снижение уровня инфляции.

 

Банковская система после реформы 1987-1991 гг. прошла в своем развитии ряд этапов:

1991-1995 гг. - укрепление системы РКЦ, деятельность банков на рынке коротких денег, развитие межбанковского кредитования, кризис межбанковского рынка в 1995г. С конца 80-х годов создавались банковские ассоциации и союзы, так в частности в марте 1991г. появилась Ассоциация российских банков, созданная на базе Московского банковского союза.

1996-1998 гг. - пирамида форвардных контрактов. Концентрация банковской деятельности в Московском регионе, операции с ГКО, ОФЗ, КО, позволившие банкам имевшим к ним доступ существенно нарастить свои активы. В августе 1998г. в результате некорректной экономической политики, отказа государства от своих обязательств по ГКО, недостатков в управлении активами банков начался банковский кризис.

1999-2003 гг. - период посткризистного развития банковского дела. Создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), восстановление и превышение докризисного уровня показателей банковской системы. Основными задачами АРКО являлись: выполнение мероприятий по реструктуризации кредитных организаций; обеспечение их стабильного функционирования; восстановление доверия кредиторов, в том числе вкладчиков, к банкам.

Начиная с середины 90-х Центральный банк РФ стремился приблизить требования утверждаемых им инструкций к содержанию рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, в том числе в части требований к достаточности капитала, ликвидности, рисков. Дальнейшее развитие было связано с введением МСФО (международных стандартов финансовой отчетности), принципов корпоративного управления.

Тема «Развитие банковского дела на Дону»

Начало истории развития кредитных учреждений на Дону было положено еще в первое десятилетие XIX в., когда в 1806г. в Таганроге была открыта Учетная контора Ассигнационного банка, просуществовавшая до 1817г. В 1823г. в Таганроге был создан Приказ общественного призрения. Наряду с ним действовал и Приказ общественного призрения Войска Донского.

После открытия 31 мая 1860 года Государственного банка Российской империи «для оживления торговых оборотов и упрочнения денежной системы», при нем открывалось 9 контор и отделений. Ростов-на-Дону также вошел в число наиболее перспективных экономических центров Российской империи, где были открыты конторы Государственного банка. 3 января 1862 года, одновременно с утверждением Устава контор Государственного банка, было принято решение об открытии Ростовской конторы Государственного банка, а ее торжественное открытие произошло 17 июля 1862 года. В начале мая того же 1862г. императором было разрешено ежегодное открытие в Таганроге временного отделения Ростовской конторы. В дальнейшем деятельность Ростовской конторы Госбанка расширилась, и наряду с этим было открыто уже постоянно действующее отделение Государственного Банка в Таганроге (1868г.) и значительно позднее – отделение в Новочеркасске (1916г.).

Создание Ростовской конторы Государственного банка активизировало процесс развития системы кредитных учреждений на Дону. В Донской области в период с 1863г. по 1899г. были открыты городские общественные банки, отделения Государственного Дворянского земельного банка и Крестьянского поземельного банка и действовали региональные коммерческие банки. Широкое распространение получили общества взаимного кредита, учреждения мелкого кредита.

После Октябрьской революции 1917г. Ростовская на Дону контора Государственного банка эмитировала денежные знаки Донского Войскового Правительства. В 1918-1919гг. на Дону действовали кредитные учреждения различных видов. Однако в 1920г. они были ликвидированы в результате установления советской власти в регионе.

13 января 1922г. контора Государственного Банка в Росто­ве-на-Дону была открыта вновь. В середине 1920-хгг. в стране существовали различные виды кредитных учреждений, аналогичная ситуация сложилась на Дону и в целом на юго-востоке страны. В результате кредитной реформы 1930-1932 годов на Дону остались лишь филиалы общероссийских банков существовавших к концу реформы, а также сберкассы.

В 1959г. Ростовская областная контора Промбанка была преобразована в Ростовскую областную контору Стройбанка.

Вплоть до реформы 1987г. перечень кредитных учреждений на Дону оставался относительно стабильным и включал: Ростовскую областную контору Госбанка, Областное управление Гострудсберкасс (являвшееся единственным уч­реждением, аккумулирующим сбережения населения) и Ростовскую областную контору Стройбанка.