Отчеты → Анализ счета по субконто

Рахунок вибрати – 46.

6. Сформувати баланс підприємства.

Отчеты → Регламентированные отчеты → Баланс

Баланс поки ще не зійшовся. При нарахуванні амортизаційних відрахувань використовувався 831 рахунок. Для цього рахунку потрібно провести закриття рахунків обліку витрат по елементах (з використанням документу Фінансові результати).

Встановити робочу дату –31березня.

Документы → Финансовые результаты

Примечание: – Складання звітності.

Обов’язково потрібно розгорнути вікно Этап определения финансовыхрезультатов:та вибрати в ньому значення Закрытие элементов затрат (счета класса 8).

Цей документ формує проводку.

Зверніть увагу, що 831 рахунок закривається на 23 (Виробництво), тобто ця сума буде включаться в собівартість виробленої продукції.

Після цього можливо ще раз сформувати баланс підприємства. Тепер він повинен зійтися.

7. Проаналізувати, як проведені бухгалтерські операції відображаються в стандартних звітах.

8. За допомогою бухгалтерських звітів отримати інформацію про стан взаєморозрахунків з клієнтами.

9. Зробити висновок.

Домашнє завдання

1. Чистов Д.В., Таранов А.В., Заремба О.А., Заремба А.В. Хозяйственные операции в компьютерной бухгалтерии 7.7 для Украины: Учебное пособие. – Киев: Диасофт, 2010. – 528 с. – c. 203-242.

2. Шквір В.Д. Інформаційні системи і технології в обліку та аудиті: практикум / В.Д. Шквір, А.Г. Загородній, О.С. Височан. – Львів: Видавництво Львівської політехніки, 2015. – 440 с. – с. 252-287

Дані для заповнення довідників

Таблиця 1

Основні засоби

Найменування	Верстат ВДУ-11	Верстат ВС-1
Повне найменування	Верстат деревообробний універсальний ВДУ-11	Верстат свердлильний ВС-1
Рахунок обліку	10.4	10.4
Початкова вартість	27 000	10 000
Інвентарний номер
Шифр
Одиниця виміру	шт.	шт.
Дата введення в експл.	08.02.16	15.02.16
Рахунок витрат на знос
Вид витрат на знос	Амортизація виробничих ОС, НМА і др.	Амортизація виробничих ОС, НМА і др.
Метод розрахунку зносу	Прямолінійне списання	Прямолінійне списання
Ліквідаційна вартість
Термін корисного використання (міс.)
Група

 

Таблиця 2

Інвестиції

Найменування	Верстат ВДУ-11	Верстат ВС-1
Повне найменування	Верстат деревообробний універсальний ВДУ-11	Верстат свердлильний ВС-1
Рахунок обліку
Одиниця виміру	шт.	шт.
Ціна без ПДВ	27 000	10 000

Таблиця 3

Призначення платежів

Коротко	Поставка обладнання
Повне найменування	Оплата за поставку виробничого обладнання

Таблиця 4

Контрагент

Група	Продавці
Тип	Организация
Найменування	Фрезер завод
Повне найменування	Інструментальний завод “Фрезер”
Фізична адреса	м. Харків, вул. Шевченка, 47
Юридична адреса	м. Харків, вул. Шевченка, 47
Телефони	345-19-83
Директор	Харитонов С.М.
Головний бухгалтер	Сиваков Є.П.
Контакт з	Крайнова О.С.
ЄДРПОУ
Інд. податк. номер
Номер свідоцтва
Вид взаєморозрахунків	В разрезе договоров
Основний вид торгівлі	Передоплата
Банк	АКБ “Меркурій”, Харків
МФО
Номер рахунку