1. Налоговая система РФ.*
2. Значение налогов в условиях рыночной экономики.*
3. Сущность налога. Отличие налога от сбора.*
4. Функции налогообложения.*
5. Принципы налогообложения, определяющие построение налоговой системы РФ.*
6. Полномочия законодательных органов РФ, субъектов РФ и местных органов самоуправления в области принятия нормативных актов по налогам.*
7. Порядок вступления в действие актов законодательства по налогам (когда считается закон принятым).*
8. Акцизы: общая характеристика, особенности налогового производства.
9. Классификация налогов.*
10. Обязательные элементы, которые должен содержать налог как правовая категория.*
11. Права и обязанности налогоплательщиков.*
12. Объекты и субъекты налогообложения.*
13. Налогооблагаемая база.*
14. Налог на прибыль организаций: общая характеристика, особенности налогового производства.
15. Налоговые агенты. Права и обязанности налоговых агентов.
16. Государственная пошлина.*
17. Налоговые органы. Права и обязанности налоговых органов.*
18. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.*
19. Налоговые проверки.*
20. Срок исковой давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения установлен НК РФ.*
21. Состав налоговых правонарушений и виды ответственности.*
22. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности.*
23. Федеральные налоги.
24. Региональные налоги.
25. Местные налоги.[*]
26. Специальные режимы налогообложения.
27. Налоговый контроль.*
28. Налоговая политика государства.*
29. НДФЛ: общая характеристика, особенности налогового производства.
30. НДС: общая характеристика, особенности налогового производства.
X. ПРИМЕР СОДЕРЖАНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Тема: «Местные налоги».
ГЛАВА 1. Общее понятие налогов………………………………………………….
1.1. Развитие налогообложения в России………………………………………….
1.2. Экономическая сущность местных налогов………………………………….
ГЛАВА 2. Понятие местных налогов и сборов……………………………………
2.1. Земельный налог………………………………………………………………..
2.2. Налог на имущество физических лиц………….……………………………………..
2.3. Торговый сбор……………………………………………………………………
ГЛАВА 3. Совершенствования взимания местных налогов и сборов на примере Калужской области ………………………………………………………………………………………………..
3.1. Бюджетная и налоговая политика Калужской области……………………..
3.2. Текущее состояние экономики Калужской области…………………………
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….
Приложения (при необходимости)……………………………………………..
Тема: «НДФЛ: общая характеристика, особенности налогового
производства».
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты порядка ведения налогового учета по НДФЛ и предоставление отчетности в налоговые органы………………………………
1.1. Экономическая сущность НДФЛ………………………………………………………..
1.2. Порядок расчета и ставки НДФЛ……………………………………………………….
1.3. Формы регистров налогового учета по НДФЛ………………………………………
ГЛАВА 2. Организация ведения налогового учета по НДФЛ и предоставление отчетности в налоговые органы……………………………………………………
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Курский хладокомбинат"…………………………………………………………………………………
2.2. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в ОАО "Курский хладокомбинат"…………………………………………………………………….
2.3. Порядок заполнения и сдачи налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц……………………………………………………………………….
ГЛАВА 3. Пути совершенствования ведения налогового учета по НДФЛ в ОАО "Курский хладокомбинат" и предоставление ими отчетности в налоговые органы……………………………………………………………………………………..
3.1. Проблемы, связанные с исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в ОАО "Курский хладокомбинат"……………………………………...
3.2. Пути реформирования налога на доходы физических лиц в Российской Федерации………………………………………………………………………………
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….
Приложения (при необходимости)……………………………………………..
Тема: «Налоговая политика государства».
ГЛАВА 1. Основные направления налоговой политики в рыночной экономике
1.1. Сущность и значение налоговой политики…………………………………………
1.2. Критерии эффективности налоговой политики…………………………………....
ГЛАВА 2. Современное состояние налоговой политики РФ…………………….
2.1. Формирование и реализация налоговой политики РФ………………………….
2.2. Проблемы и тенденции налоговой политики РФ…………………………………
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….
Приложения (при необходимости)……………………………………………..
XI. СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ДЛЯ НАПИСАНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Основная литература
Тарасова В.Ф. Налоги и налогообложение. – М.: Кнорус, 2009. – 480 с.
Перов А.В. Налоги и налогообложение.- М.: Юрайт, 2013.- 996с.
Пансков В.Г. Налоги и налогообложение.- М.: Юрайт, 2012.- 747с.
Б) Дополнительная:
Вылкова Е.С. Налоговое планирование.- М.: Юрайт, 2012.- 639с.
Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. М.В. Романовского и др.- М.: Юрайт, 2015.- 523с.
Финансы / под ред. Л.А. Чалдаевой.- М.: Юрайт, 2014.- 550с.
Периодические издания:
Журналы:
Вестник Финансового Университета
Российский налоговый курьер
Экономическая политика
Российский экономический журнал
Газеты:
Налоговый вестник
Российская газета
Интернет-ресурсы
1. Всемирная торговая организация, ВТО www.wto. ord.
2. Всемирный экономический форум. www.wefrum.jrd.
3. Европейский союз. www.eu.int.
4. Международный валютный фонд, МВФ www.imf. ord/
5. Минэкономразвития РФ. www.economy.gov.ru/ portal.
6. Сайт «Налоги и налогообложение»http://nalogiinfo.ru/
7. Сайт Федеральной налоговой службы РФ http://www.nalog.ru/
Приложение 1.
Образец оформления титульного листа курсовой работы
МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
ИНСТИТУТ
Калужский филиал
