С точки зрения социально-экономической статистики в банковской системе любого государства сберегательное дело занимает особое место. Объясняется это тем, что именно деятельность сберегательных учреждений, привлекающих на регулярной основе и в массовом порядке временно свободные денежные средства населения, в значительной степени определяет динамику нормы сбережений как одного из основных показателей социально-экономической статистики в статике и динамике. Без финансового участия сберегательных институтов сегодня невозможно представить проведение структурно-региональной политики, природоохранных мероприятий, деятельность современного коммунального хозяйства и жилищного строительства. К этому следует добавить, что сберегательные учреждения остаются главными элементами банковской системы, обслуживающими массового клиента.
В содержательном отношении признак социальной значимости сберегательных учреждений в условиях развития системы социального страхования, социальная ориентация сберегательных институтов состоят в создании физическим лицам необходимых финансовых условий для реализации их прав на благоустроенное жилье, организацию досуга, культурное развитие, достойную среду обитания.
Сберегательные кредитные организации (банки, институты) играют в экономике роль финансовых посредников, т.е. они призваны обеспечивать эффективное перераспределение временно свободных финансовых средств между экономическими агентами. Главной особенностью сберегательных институтов является привлечение к процессу сбережения на регулярной основе финансовых средств населения, и прежде всего лиц с невысоким и средним уровнями доходов. Депозиты (вклады) именно этих категорий вкладчиков составляют основу пассивов сберегательных банков.
Этим объясняется применение широкого круга мер по государственному регулированию деятельности сберегательных институтов, которая на самом деле является достаточно узконаправленной.
До настоящего времени наличие жестких ограничений деятельности снижало возможности сберегательных институтов конкурировать с другими банковскими учреждениями, а преимущества, предоставляемые государством, оказались недостаточными для компенсации финансовых потерь. В поисках способов выживания система Сберегательного банка Российской Федерации все больше начинает функционировать как система универсальных финансовых учреждений, стремясь увеличить свой капитал, диверсифицировать набор предоставляемых банковских услуг, выйти на новые рыночные сегменты.
Основными источниками финансовых средств сберегательных институтов являются:
§ сберегательные депозиты. Исторически основным источником средств сберегательных институтов, в том числе и Сберегательного банка РФ, были сберегательные вклады физических лиц. Большинство сберегательных счетов предлагали и предлагают весьма скромный по сравнению с другими кредитными организациями доход, но обладают чертами ликвидности и стабильности, столь важными для клиентов с ограниченными средствами. Однако преобладающие по размерам сберегательные депозиты не являются стабильными. Колебания процентных ставок, изменения экономической активности и денежно-кредитной политики государственных органов управления оказывают значительное влияние на размер депозитов и возможность сберегательных банков удерживать вклады физических и юридических лиц. В связи с общей экономической ситуацией, уровнем странового и валютного рисков в последнее время в структуре пассивов стали преобладать срочные (более дорогие) вклады;
§ срочные депозиты. Среди наиболее популярных высокодоходных срочных депозитов, предлагаемых учреждениями Сберегательного банка РФ, выделяются депозитные сертификаты денежного рынка. Доходы по этим инструментам достаточно чувствительны к изменению краткосрочных процентных ставок и имеют номинацию и другие характеристики, отражающие конкретные условия каждого отдельного рыночного сегмента;
§ собственный капитал, состоящий из нераспределенной прибыли и номинальной стоимости государственных ценных бумаг, а также стоимости выпущенных в обращение акций. Доля этих средств в пассивах сберегательных учреждений имеет небольшой удельный вес, не является крупным источником финансовых средств кредитных учреждений и призвана защитить интересы вкладчиков. Особенность сберегательных кредитных учреждений заключается в том, что, хотя они не находятся в собственности своих вкладчиков, они тем не менее сохраняют счета собственного капитала, обычно именуемые главными (резервными) счетами или резервами собственного капитала, на которые зачисляются доходы, не выплачиваемые в виде дивидендов. Роль этих счетов — защита интересов клиентов от будущих потерь;
§ прочие источники финансовых средств. Реагируя на растущую конкуренцию, сберегательные учреждения стремятся к тому, чтобы стать универсальным финансовым институтом, предоставляя достаточно широкий спектр банковских и финансовых услуг, схожий с тем, который предоставляется прочими кредитными организациями. Некоторые сберегательные банки в настоящее время предлагают своим клиентам кредитные карточки и автоматический перевод средств со сберегательных счетов на текущие счета для покрытия овердрафта (задолженности банкам), так, чтобы клиенты могли получать процент по остаткам на чековых книжках до тех пор, пока эти средства необходимы для оплаты товаров и услуг.
Новой услугой, предлагаемой сберегательными банками в последнее время, являются счета с платежным приказом — приносящий процент вклад, позволяющий выписывать платежные приказы (чеки), используя средства сберегательного счета клиента.
