РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ
Расчет производственной программы
Расчет показателей планируемого валового объема работ ведется в нормо-часах.
Таблица 1
Исходные данные для расчета производственной программы
| Годовая производственная программа выпуска продукции, ед. | Трудоемкость, норм. - час (чел. - час) | Производственный цикл, дни | Объем услуг и работ промышленного характера в % к объему основной продукции | Фактический остаток незавершенного производства в % к объему основной продукции | Коэф. готовности незавершенного производства на конец планируемого периода |
| 0,7 |
Валовой объем работ в нормо – часах определяется по формуле
где ГП – годовая основная продукция, нормо – час,
У – объем работ, услуг промышленного характера, нормо – час, равен 15% от ГП = 27000
, 
- остатки незавершенного производства по основной продукции и услугам, нормо – час, ( = 0),
- проектный объем производства и продаж, нормо – час,
ГП = Nизд × Тизд
где Nизд - годовой выпуск готовых изделий в еденицах изделий,
Тизд - трудоемкость одного изделия, нормо – час,
ГП = 450 × 400 = 180000 (нормо –час.)
ΔНr = Нкг – Ннг,
где Нкг (нг) - объем незавершенной продукции на конец и начало года, нормо – час,
Нкг = ((Nизд × Ту)/Т) × Тизд × Кr
где Ту – Производственный цикл, дни
Т – календарный период, равный 360 дней
Кr - Коэф. готовности незавершенного производства на конец планируемого периода,
Нкг = ((450 × 38)/360) × 400 × 0,7 = 13300 (нормо –час)
Ннг = Нф + Δh
где Нф - Фактический остаток незавершенного производства в % к объему основной продукции, нормо – час. Равен 3 % от 180000 = 5400 (нормо – час)
Δh – прирост незавершенного производства до начала планируемого периода = 0
Ннг = 5400 (нормо – час)
ΔНr = 13300 – 5400 = 7900 (нормо – час)
(нормо – час)
2.) Планирование численности промышленно – производственного персонала.
Планирование численности ведется по категориям работников предприятия:
- производственные рабочие rпр,
- вспомогательные рабочие rвсп,
- инженерно – технические работники rитр,
- служащие rслуж,
- младший обслуживающий персонал rмоп,
Численность производственных рабочих:
rпр = Вн.ч./(Фэф × Квн),
где Фэф – эффективный фонд рабочего времени, час,
Квн – коэффициент выполнения норм = 1 ÷ 1,5
Таблица 2
Исходные данные для расчета численности, %
| Производственные рабочие | Вспомогательные рабочие | ИТР | Служащие | МОП | Всего |
| 20,5 | 0,75 | 0,75 | 100% | ||
Для расчета эффективного фонда рабочего времени необходимо учесть номинальный фонд рабочего времени и целодневные потери за год.
Фэф = (Dгод – Dпр – Dвых – Dпот) × tполн
Номинальный фонд рабочего времени:
Фномин = (Dгод – Dпр – Dвых),
где Dгод – количество дней в году = 365
Dпр – количество праздников = 11
Dвых – количество выходных дней в году (при 5-ти дневной рабочей недели) = 104
Dпот – целодневные потери за год = 14,23% от Фномин (14,23% - это Σ целодневных простоев)
tполн - полная продолжительность рабочего дня в часах = 8
tполн = 40/nр
где 40 часов – продолжительность рабочей недели,
nр – количество рабочих дней в неделю = 5
tполн = 40/5 = 8 часов
Таблица 3
Исходные данные для расчета Фэф
| Целодневные простои в % от номинального фонда рабочего времени | Внутрисменные потери в % от продолжительности рабочего времени | ||||||
| по болезни | очередные отпуска | декретные отпуска | выполнение государственных обязанностей | дежурство с отрывом от производства | прочие | простои | техучеба |
| 1,3 | 9,75 | 0,35 | 0,5 | 2,15 | 0,18 | 1,45 | 2,6 |
Фэф = (365 – 11 – 104 – 35,57) × 8 = 1715,44 часов
Фномин = (365 – 11 – 104) = 250 дней
rпр = 214900/(1715,44 × 1) = 125,3 принимаем 126 рабочих
Результаты расчетов сводим в таблицу 4.
Таблица 4
Баланс рабочего времени работающего на предприятии
| Наименование показателей | Фонд времени, дней | % |
| 35,57 3,25 0,87 24,4 7,08 214,425 0,116 0,208 | 14,23 1,3 0,35 9,75 2,83 85,77 1,45 2,6 |
| Итого: внутрисменные потери, час | 0,324 | 4,05 |
| 5,432 1715,44 | 67,9 |
Средняя продолжительность рабочего дня определяется:
tср = tполн × (1 – Кпот) = 8 × (1 – 0,324) = 5,432 часа
Планирование фонда заработной платы
Фонд заработной платы производственных рабочих rпр включает основной фонд заработной платы плюс доплаты:
ФЗПпр = ФЗПосн + Д
Производственные рабочие оплачиваются по сдельно – премиальной системе оплаты труда.
ФЗПосн = Старср × Вн.ч. × Кинф
где Старср – среднегодовая тарифная ставка
Кинф – коэффициент инфляции = 1,12%
Доплаты, начисленные производственным рабочим:
где Пi – надбавка к основному фонду времени, % (табл.6, = 119)
Результаты расчетов сводим в таблицу 5
Таблица 5
