Безналичный денежный оборот и принципы его организации

Тема 1. Деньги и денежный оборот

Сущность денег и предпосылки их возникновения

 

Деньги – экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения; деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

Предпосылки возникновения денег:

• Имущественное обособление производителей товаров – собственников изготовляемой продукции.
• Переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

Непосредственный обмен товара на товар может быть осуществлен при взаимной заинтересованности продавца и покупателя товара. Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров, исходя из затрат на их производство.

Выделению золота в качестве товара – всеобщего эквивалента способствовали его свойства: однородность; делимость; прочность; трудность подделки; портативность; оптимальный уровень редкости.

Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена товарами отдельных производителей, т.е. появление денег способствовало появлению рынка.

Движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

Специфические особенности: всеобщее воплощение ценности, абстрактного труда и всеобщей потребительской ценностью.

Три свойства, выражающие сущность: всеобщая непосредственная обмениваемость, самостоятельная форма меновой ценности, внешняя вещная мера труда.

Формы и виды денег, закономерности их обращения

Формы:

• Металлические (золото, серебро, различные сплавы);
• Бумажные;
• Кредитные;
• Деньги безналичного оборота.

Монеты - денежные знаки, имеющие установленные законом форму.

Полноценные монеты – монеты, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащихся в них благородных металлов.

Неполноценные монеты – монеты, номинальная стоимость которых выше.

Золотые деньги обладают собственной стоимостью, неподвержены обесцениванию. При наличии золотых денег в количестве превышающем действительность, они уходят в сокровища. При недостатке золотых денег – возвращаются из сокровищ. При таких условиях не возникает потребности в определенной мере по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностью оборота.

Недостатки:

• потребности в золотых деньгах растут;
• высокие затраты на изготовление золотых монет.

Первоначально бумажные деньги можно было обменять в соответствии с номиналом на золото. С течением времени эта возможность утеряна, так как бумажные деньги выпускались государством для покрытия своих потребностей, расходов.

Сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются для покрытия бюджетного дефицита, наделяются государством принудительным курсом. Выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в них. Отсутствует механизм изъятия излишков бумажных денег из обращения.

Кредитные деньги изготовляют из бумаги, но их выпуск осуществляется в соответствии с потребностями товарного оборота, поэтому выпуск кредитных денег происходит на основе кредитных операций в целом.

Кредитные деньги бывают: вексель, банкнота, чек, банковские депозиты, электронные деньги.

Функции денег

Функция денег как меры стоимости:

• Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен.
• Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.
• Функция реализуется через применение денежной единицы.

Функция денег как средства обращения:

• Деньги как средство обращения используются в качестве оплаты приобретаемых товаров.
• Функция реализуется через использование наличных денежных знаков в национальной валюте.
• Деньги выполняют роль посредника в обмене двух товаров: Т(товар) – Д(деньги) – Т(товар).
• Деньги как средство обращения используются кратковременно и многократно.

Функция денег как средства платежа:

• Данная функция возникла в связи с развитием кредитных отношений.
• Между участниками расчетов существуют кредитные взаимоотношения, а в движении денег и товара имеется временной разрыв.
• Данную функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах в безналичной форме за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), при погашении задолженности по заработной плате.
• Данную функцию выполняют наличные и безналичные деньги в национальной и иностранной валюте.

Функция денег как средства накопления:

• Деньги, непосредственно не участвующие в обороте в качестве средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.
• Функция реализуется за счет свойства ликвидности денег.
• В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, остатки денег на счетах в банках.
• Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений.

Функция мировых денег:

• Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах.
• Мировые деньги имеют троякое назначение и выступают:
• всеобщим платежным средством,
• всеобщим покупательным средством,
• материализацией общественного богатства.

Закон денежного обращения

Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа = (Сумма цен реализуемых товаров и услуг - Сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых еще не наступил + Сумма платежей по обязательствам – Сумма взаимопогашающихся платежей) / Среднее число оборотов денег в качестве средства обращения и платежа.

Эмиссия денег

 

Эмиссия денег – выпуск денег в оборот, приводящий к увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Цель эмиссии безналичных денег в оборот – удовлетворение дополнительной потребности предприятий в денежных средствах. Производится системой коммерческих банков, первична.

Механизм мультипликации безналичных денег представляет собой процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих баков в период движения средств от одного коммерческого банка к другому.

Банковский мультипликатор - характеризует субъекты мультипликации.

Кредитный мультипликатор – характеризует двигатель процесса мультипликации.

Депозитный мультипликатор – характеризует объект мультипликации.

Свободный резерв банка – совокупность ресурсов, которые в данный момент могут быть использованы для активных банковских операций:

СР=К+ПР+ЦК+/-МБК-ОЦР-АО

К - капитал коммерческого банка;
ПР - привлеченные ресурсы банка (средства на депозитных счетах);
ЦК – централизованный кредит, т.е. предоставленный ЦБ;
МБК – межбанковский кредит;
ОЦР – отчисления в централизованный резерв;
АО – ресурсы, уже вложенные в активные операции

Допущения:

• коммерческие банки на рассматриваемый момент не располагают свободными резервами
• каждый банк имеет только двух клиентов

Банки используют ресурсы только для кредитных операций.

Налично-денежная эмиссия представляет собой выпуск наличных денег в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящихся в обращении.

Налично-денежная эмиссия осуществляется децентрализовано и проводится ЦБ РФ и его РКЦ на основе прогнозов кассовых оборотов коммерческих банков и собственных аналитических материалов.

Структура РКЦ включает:

• Резервные фонды. Функции - хранение запаса денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение;
• Оборотные кассы. Функции - прием наличных средств от коммерческих банков и выдача их банкам в пределах их свободных резервов.

Резервными фондами РКЦ распоряжаются ЦБ. Если у большинства коммерческих банков увеличивается потребность в наличных деньгах, поступление денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастает, то РКЦ вынужден увеличить выпуск наличных денег в обращение. Сведение об осуществлении эмиссии в данный день располагает только правление ЦБ, где составляется ежедневный эмиссионный баланс.

Денежный оборот, его содержание и структура

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах; является частью платежного оборота, в котором участвуют кроме денег в наличной и безналичной формах другие средства платежа.

Функции денег, находящихся в обороте:

• средства обращения;
• средства платежа;
• средства накопления.

Каналы движения денег:

• между центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• банками и финансовыми институтами.

Структура денежного оборота.

В зависимости от формы функционирующих денег:

• Безналичный оборот (совокупность денег, находящихся на счетах в банках)
• Налично-денежный оборот (совокупность наличной денежной массы, находящейся в обращении)

В зависимости от характера отношений, обслуживаемых денежным оборотом:

• Денежно-расчетный оборот
• Денежно-кредитный оборот
• Денежно-финансовый оборот

В зависимости от обслуживаемых субъектов:

• Межбанковский оборот
• Банковский оборот
• Оборот между юридическими лицами
• Оборот между физическими лицами
• Оборот между физическими и юридическими лицами

В зависимости от экономического характера операций:

• Платежи за товары и услуги;
• Платежи за выполненные строительно-монтажные работы;
• Оплата труда и платежи к ней приравненные;
• Страховые платежи;
• Платежи финансовой системе;
• Расчеты и платежи с банковской системой;
• Расчеты и платежи на финансовом и биржевом рынке.

Особенности денежного оборота:

• Служит объектом прогнозного планирования
• Обслуживает рыночные отношения
• Децентрализован
• Функционирует в условиях существования различных форм собственности
• Безналичный и налично-денежный обороты связаны между собой
• Разделение эмиссионных функций
• Обслуживает распределительные отношения в хозяйстве
• Функционирует в рамках единой формы собственности
• Является объектом директивного планирования
• Централизован
• Законодательное разделение на безналичный и налично-денежный
• Монополия госбанка на эмиссионные операции

Роль денежного оборота:

• Обслуживает все сферы рыночных отношений
• Обеспечивает свободный перелив капитала между сферами рыночных отношений
• Обеспечивает создание новых денег, что удовлетворяет потребность в них всех сфер рыночных отношений.

Безналичный денежный оборот и принципы его организации

Безналичный денежный оборот – это:

• Процесс изменения остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, векселей, других платежных инструментов;
• Сумма платежей за определенный промежуток времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

Платежная система страны – это форма организации безналичного платежного оборота, представляющая собой совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Принципы организации безналичных расчетов:

• Правовой режим осуществления расчетов и платежей
• Осуществление расчетов по банковским счетам
• Поддержание необходимого уровня ликвидности
• Наличие акцепта плательщика на платеж
• Срочность платежа
• Взаимный контроль участников расчетов
• Имущественная ответственность