Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


 оммерческий банк: сущность, функции, классификаци€




“ема 15. —ущность и функции коммерческих банков

1.  оммерческий банк: сущность, функции, классификаци€

2. “ипова€ структура коммерческих банков

3. ќперации коммерческого банка.

 

 оммерческий банк: сущность, функции, классификаци€

 

 оммерческие банки непосредственно осуществл€ют обслуживание юридических и физических лиц с целью извлечени€ прибыли посредством проведени€ банковских операций.  оммерческие банки могут проводить эмиссию безналичных кредитных денег.

ќни €вл€ютс€ самосто€тельными субъектами экономики.

¬ соответствии со статьей 1 «акона –‘ о банках и банковской де€тельности банк Ц это кредитна€ организаци€, €вл€юща€с€ юридическим лицом, которому на основании лицензии (разрешени€) ÷ентрального банка –‘ предоставлено право осуществл€ть в совокупности банковские операции с целью извлечени€ прибыли.

 

ѕо вопросу о принципах де€тельности коммерческих банков в экономической литературе нет единой точки зрени€. Ќо разнообразие предлагаемых принципов зачастую св€зано с тем, что рассматриваютс€ принципы разных пон€тий: банковской де€тельности, организации де€тельности, организации управлени€ банком и т.д.

“ак, к принципам общего типа, определ€ющим конституцион≠ный статус субъектов банковской де€тельности как вида пред≠принимательства, можно отнести следующие общие начала бан≠ковского права:

Ц принцип защиты собственности;

Ц принцип регламентируемой (ограниченной) свободы бан≠ковской де€тельности

“ак, применительно к специальной правоспособности банков зако≠нодательство установило следующие правила:

1) исключительное право банков на осуществление банковских операций, включа€ сберегательные, которое выражаетс€ в за≠прете всем другим предпри€ти€м совершать указанные опера≠ции. ƒругие кредитные учреждени€ вправе совершать отдельные банков≠ские операции на основании лицензии Ѕанка –оссии, за исклю≠чением сберегательных;

2) принудительна€ специализаци€ банков, котора€ выражает≠с€ в запрете им заниматьс€ де€тельностью в сфере материаль≠ного производства и торговли материальными ценност€ми, а также по всем видам страховани€, за исключением страховани€ валютного и кредитного риска;

Ц принцип поощрени€ конкуренции и ограничени€ монопо≠лизации;

Ц принцип ведени€ банковской де€тельности в рамках еди≠ного в масштабах страны экономического и правового простран≠ства;

Ц принцип паритета интересов всех субъектов банковского права

ѕод принципами банковской де€тельности следует понимать правила, которыми должен руководствоватьс€ банк в процессе создани€ своего продукта.   ним относ€тс€:

І принцип ориентации на запросы клиентов;

І принцип взаимной заинтересованности банка и клиентов. ќриентиру€сь на потребности клиента, руководству€сь правилом Ђвсе дл€ клиентаї, будучи в этом смысле зависимыми от клиентов, банки вступают во взаимоотношени€ с ними только при наличии взаимной заинтересованности.

ƒава€ советы банкирам, секретарь казначейства (фактически министр финансов —Ўј) в декабре 1863 г. призывал: Ђќтноситесь к своим клиентам любезно, помн€, что банк процветает тогда, когда процветают его клиенты, но никогда не позвол€йте им определ€ть свою политикуї.

І принцип рациональной де€тельности;

І принцип договорных отношений.

 

¬ажнейшей частью банковской де€тельности €вл€ютс€ этические принципы банковского дела, сформулированные јссоциацией российских банков и отраженные в  одексе этических принципов банковского дела, прин€том на —ъезде российских банков в 2002 году.  одекс содержит важнейшие этические принципы и нормы, которыми банки об€зуютс€ руководствоватьс€ в своей профессиональной де€тельности.

 роме того в экономической литературе выдел€ют принципы организации управлени€ банком (принцип соответстви€ поставленным цел€м, принцип иерархии властных полномочий подразделений, принцип обеспечени€ совместных и координированных действий, принцип рационализации управлени€, обеспечени€ контрол€, регламентации де€тельности персонала и другие принципы)

¬ учебном пособии —ергина ј.ћ. выделены такие принципы, на которые опираетс€ коммерческий банк в своей де€тельности, как

- прибыльность хоз€йствовани€ - поскольку банк €вл€етс€ коммерческим предпри€тием, в его основе ле≠жит получение прибыли, котора€ в общем виде определ€етс€ как разница между полученными доходами и произведенными расходами;

- спекул€тивный принцип - банк стараетс€ дешевле купить ре≠сурсы и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;

- максимальное использование всех ресурсов - помимо проведе≠ни€ основных операций привлечени€ денежных средств и кредитовани€, банк стараетс€ увеличить прибыль за счет осуществлени€ дополнительных операций, мобилизу€ все усили€ дл€ получени€ максимальной прибыли;

- риск ради прибыли - банк рискует как собственным, так и привлеченным капиталом, поэтому он стремитс€ увеличить собственный капитал, чтобы можно было расширить свою де€тельность и проводить больше рисковых операций, прино≠с€щих прибыль;

- все дл€ клиента - банк знает, что, чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить и соответственно получить большую прибыль, по≠этому проводит активную работу по привлечению клиентов;

- принцип взаимной заинтересованности с партнерами - банки между собой не только конкурируют, но и стараютс€ поддер≠живать хорошие отношени€, что позвол€ет сократить издерж≠ки, повысить финансовую устойчивость. Ётому служат разви≠та€ система корреспондентских счетов, система межбанков≠ского кредитовани€, ведение кредитных историй клиентов;

- привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т.д. (Ђдомашнийї банк); это происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

ѕринципы, специфичные дл€ организации де€тельности банков:

ѕервым и основополагающим принципом де€тельности коммерчес≠кого банка €вл€етс€ работа в пределах реально имеющихс€ ресурсов.  оммерческий банк может осуществл€ть безналичные платежи в пользу других банков, предоставл€ть другим банкам кредиты и по≠лучать деньги наличными в пределах остатка средств на своих кор≠респондентских счетах.

–абота в пределах реально имеющихс€ ресурсов означает, что ком≠мерческий банк должен обеспечивать не только количественное со≠ответствие между своими ресурсами и кредитными вложени€ми, но и добиватьс€ соответстви€ характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. ѕрежде всего, это относитс€ к срокам тех и других. “ак, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребовани€), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его спо≠собность без задержек расплачиватьс€ по своим об€зательствам (т.е. его ликвидность) оказываетс€ под угрозой.

Ќаличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличени€ удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. ∆естка€ зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитыватьс€ при определении экономи≠ческих нормативов де€тельности банков и при регулировании их опе≠раций. ¬озможность совершени€ тех или иных специфических банковс≠ких операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. ѕоэтому, разрабатыва€ услови€ этих опе≠раций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам фор≠мировани€ соответствующих пассивов.

ѕринцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой де€тельности банка мен€ет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, разви≠ваетс€ подлинна€ конкуренци€ за пассивы, освобождающа€ движение кредитных ресурсов от административных пут единого государствен≠ного банка. ќстра€ борьба за пассивы стимулирует поиск банками наи≠более эффективных сфер приложени€ своих ресурсов. ѕроисходит ре≠альное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в услови€х инфл€ции наиболее до≠ходной стала сфера обращени€ - торговл€, биржевой бизнес, и банков≠ский капитал стимулирует нарастание в них спекул€тивных операций). –адикально мен€етс€ кредитное планирование в банках.  оммерциали≠заци€ не означает отказ от кредитного планировани€, напротив, его зна≠чение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Ќо основу планировани€ при этом уже составл€ют ресурсы банка, а не его вложени€.

–аботать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечива€ при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только облада€ высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей де€тель≠ности.

¬торым важнейшим принципом, на котором базируетс€ де€тель≠ность коммерческих банков, €вл€етс€ полна€ экономическа€ самосто≠€тельность, подразумевающа€ и экономическую ответственность бан≠ка за результаты своей де€тельности. Ёкономическа€ самосто€тель≠ность предполагает свободу распор€жени€ собственными средства≠ми банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распор€жение доходами, остающимис€ после уплаты на≠логов.

ƒействующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распор€жение сво≠ими фондами и доходами. ѕрибыль банка, остающа€с€ в его распо≠р€жении после уплаты налогов, распредел€етс€ в соответствии с ре≠шением общего собрани€ акционеров. ќно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры ди≠видендов по акци€м.

Ёкономическа€ ответственность коммерческого банка не ограничи≠ваетс€ его текущими доходами (как это имело место в отношении хоз≠расчетных учреждений спецбанков), а распростран€етс€ и на его капи≠тал. ѕо своим об€зательствам коммерческий банк отвечает всеми при≠надлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. ¬есь риск от своих операций коммерческий банк берет на себ€.

“ретий принцип заключаетс€ в том, что взаимоотношени€ коммер≠ческого банка со своими клиентами стро€тс€ как обычные рыночные отношени€. ѕредоставл€€ ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. ќри≠ентаци€ на Ђобщегосударственные интересыї не совместима с коммер≠ческим характером работы банка и неизбежно обернетс€ дл€ него кри≠зисом ликвидности.

„етвертый принцип работы коммерческого банка заключаетс€ в том, что регулирование его де€тельности может осуществл€тьс€ только кос≠венными экономическими (а не административными) методами. √осу≠дарство определ€ет Ђправила игрыї дл€ коммерческих банков, но не может давать им приказов.

¬ пределах имеющихс€ у банков ресурсов он свободен в проведе≠нии своих активных операций (при соблюдении установленных эко≠номических нормативов), “.е. объем его активных операций не мо≠жет быть ограничен административными, волевыми методами. јд≠министративные ограничени€ могут иметь разовый, чрезвычайный характер. —истематическое их применение подрывает коммерческие основы де€тельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе, имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим мерам.

 

–оль, место и значение банковского капитала в экономике непосредственно определ€ютс€ следующими функци€ми, выполн€емыми банками.

¬ экономической литературе нет единой точки зрени€ и на функции коммерческих банков. ћы выделим функции  Ѕ с учетом общей трактовки функций банков, как элементов банковской системы.

 

Ѕанки, как элементы банковской системы (т.е. без конкретизации какие банки Ц ÷Ѕ или коммерческие), выполн€ют три функции:

1) функци€ аккумул€ции средств;

2) функци€ регулировани€ денежного оборота.

3) ѕосредническа€ функци€

¬ соответствии с этой трактовкой ÷Ѕ выполн€ет функции:

1) регулирующую;

2) контролирующую;

3) обслуживающую функцию

 

 оммерческие банки также выполн€ют три функции:

1) ‘ункци€ аккумул€ции и мобилизации временно свободных денеж≠ных средств - €вл€етс€ одной из важнейших.  оммерческим банкам принадлежит ведуща€ роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов, т.е. населени€, предпри€тий и государства, и превращени€ их в капитал с целью получени€ при≠были. ¬ыполн€€ функцию привлечени€ денежных средств, банки вы≠ступают в качестве заемщиков (дебиторов). јккумулиру€ значительные денеж≠ные средства, банки не хран€т у себ€ деньги, а превращают их в капитал, вкладыва€ их в экономику, предоставл€€ кредиты и приобрета€ ценные бумаги.

Ќекоторые экономисты выдел€ют функцию Ђстимулирование накоплений в хоз€йствеї, но она лежит в основе названной функции аккумул€ции и мобилизации временно свободных денеж≠ных средств, находитс€ в рамках данной функции.

2) функци€ регулировани€ денежного оборота. Ѕанки выпускают чеки, вексел€, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов, провод€т платежные операции. Ёто позвол€ет регулировать денежный оборот, делать его более экономичным за счет совершени€ безналичных расчетов. (¬ рамки данной функции укладываютс€ выдел€емые экономистами такие функции как Ђфункци€ создани€ платежных средствї).

3) посредническа€ функци€ Ц банки осуществл€ют посредничество в платежах; посредничество в кредите; посредничество в операци€х с ценными бумагами, иностранной валютой, драгоценными металлами и камн€ми, посредничество в предоставлении финансовых услуг.

 

Ќе смотр€ на единство экономических основ, на практике функционирует многообразие коммерческих банков. ¬ зависимости от того или иного критери€ их можно классифицировать следующим образом.

¬иды коммерческих банков и их характеристика

[1] ѕо видам собственности: 1. √осударственные; 2. „астные; 3. —мешанные.
[2] ѕо организационно-правовым формам: 1. јкционерные; 2. ќбщества с ограниченной ответственностью 3. и т.д.
[3] ѕо территории: 1. –еспубликанские; 2. –егиональные (либо земельныеЦв ‘–√, кантональныеЦв Ўвейцарии); 3. ћежрегиональные; 4. ћестные;
[4] ѕо степени независимости: 1. —амосто€тельные; 2. ƒочерние; 3. —ателлиты (полностью зависимые); 4. ”полномоченные (банки-агенты); 5. —в€занные (участвующие в капитале друг друга).
[5] ѕо наличию филиалов: 1. — филиалами; 2. Ѕез филиалов.
[6] ѕо степени диверсификации капитала: 1. ќднопрофильные (занимающиес€ только банковскими операци€ми); 2. ћногопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предпри€тий и организаций).
[7] ѕо видам осуществл€емых операций: 1. —пециализированные: 1.1. —обственно депозитные банки; 1.2. »нвестиционные банки; 1.3. »потечные банки. 1.4. —берегательные; 1.5. Ёкспортно-импортные.; 1.6. Ѕиржевые (расчетные банки при биржах); 1.7. и т.д. 2. ”ниверсальные.
[8] ѕо объему капитала: 1.  рупные (уставной капитал свыше 20 млрд. руб.*); 2. —редние (уставной капитал с 5млрд. руб. до 20 млрд. руб. *); 3. ћелкие (уставной капитал до 5 млрд. руб. *).

* с позиций ÷ентрального банка –оссии





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2016-11-24; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 1132 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

Ћаской почти всегда добьешьс€ больше, чем грубой силой. © Ќеизвестно
==> читать все изречени€...

1569 - | 1415 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.023 с.