С развитием общественного производства происходит рост как действительного, так и ссудного капитала. Однако темпы их роста неодинаковы: ссудный капитал накапливается быстрее, чем действительный.
Темпы роста ссудного капитала не соответствует темпам роста реального капитала.
Накопление ссудного капитала выражает не накопление действительного капитала, а лишь мобилизацию кредитной системой все большей части денежных доходов и резервов.
Качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой именно капитал, то есть стоимость, приносящую прибавочную стоимость. Деньги же служат мерой стоимости, средством обращения и т.д., но не дают прироста стоимости. Ссудный капитал отличается от денег также в количественном отношении: масса ссудных капиталов значительно превышает количество денег, находящихся в обороте.
Ссудный процент.
Ссудный процент можно определить как своеобразную цену ссудного капитала и форму дохода на ссудный капитал. Иначе говоря – это плата за пользование ссудой.
Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита. Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.
Чтобы побудить владельца ссудного капитала отказаться от немедленного распоряжения ресурсами, необходимо вознаградить его за такой отказ и. таким образом, делает возможной ссуду.
Процент за кредит не может существовать вне кредитных отношений.
Источник ссудного процента – часть прибыли, полученная от использования временно позаимствованной стоимости. Вся прибыль распадается на две части: 1) процент, присваиваемый кредитором, и 2) предпринимательский доход, присваиваемый предприятием-заемщиком (промышленником или торговцем).
Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон.
Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.
Норма процента и факторы, ее определяющие
Норма процента представляет собой отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду. Если, например, ссудный капитал равен 100 тыс. долл., а годовой доход с него — 3 тыс. долл., то норма процента составит 3000/100000*100=3%.
Норма процента находится в определенной зависимости от нормы прибыли: при обычных условиях средняя норма прибыли является максимальным пределом для нормы процента.
Формирование рыночной нормы ссудного процента происходит под влиянием общих факторов, действующих на макроуровне, и частных факторов, лежащих в основе конкретных условий сделок по привлечению и размещению средств).
Общие факторы:
· соотношение спроса и предложения средств;
· степень доходности на других сегментах финансового рынка;
· инфляция;
· процентная политика Центрального банка РФ.
Частные факторы:
· условия деятельности кредитора;
· положение кредитора на рынке ссудного капитала;
· характер кредитной операции;
· уровень кредитного риска.
Виды ссудного процента
Виды ссудного процента можно классифицировать по различным признакам:
1. По формам кредита: процент по коммерческому кредиту, банковский процент, процент по потребительскому кредиту, процент по государственному кредиту.
2. По видам кредитных институтов: процент центрального банка, процент коммерческого банка (банковский процент).
3. По срокам кредитования: процент по кратко-, средне- и долгосрочным кредитам.
4. По видам операций: процент по депозитам, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.
