Загальні основи організації розрахунків в Україні

ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ОРГАНІЗАЦІЇ РОЗРАХУНКІВ Й ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ

1. Загальні основи організації розрахунків в Україні.

2. Банківський рахунок у системі організації розрахунків.

3. Безготівкові розрахунки.

4. Міжбанківські розрахунки.

ЗАГАЛЬНІ ОСНОВИ ОРГАНІЗАЦІЇ РОЗРАХУНКІВ В УКРАЇНІ

Грошовий оборот (ГО) за структурою, тобто залежно від форми грошей, поділяється на безготівковий грошовий оборот (БГО) і готівковий грошовий обіг.Вихідним пунктом кругообороту готівкових грошей і безготівкових платежів є банк. У процесі кругообороту відбувається їхнє взаємне проникнення, переплетення, чергування.

Основну частину сукупного грошового обороту становить платіжний оборот.

Платіжний оборот – це частина грошового обороту, в якому гроші функціонують як засіб платежу і використовуються для погашення боргових зобов’язань. Він здійснюється як у готівковій, так і у безготівковій формі. Весь безготівковий оборот є платіжним, тому що він передбачає розрив у часі руху товару в різних його різновидностях і грошових коштів, тобто функціонування грошей як засобу платежу.

Організаторами та основними виконавцями розрахункових операцій є банки, небанківські фінансові інститути, клірингові системи – члени платіжної системи.

Платіжна система – це сукупність платіжних організацій та відносин, що виникають між ними при проведенні операцій з переказу коштів.

Загальні засади функціонування платіжних систем в Україні регулюються законами України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", "Про поштовий зв’язок", іншими законодавчими актами України та нормативно-правовими актами Національного банку України.

Відповідно до ст. 7 ЗУ “Про Національний банк України”, НБУ створює, координує та контролює створення платіжних систем. В Україні можуть створюватися внутрішньодержавні банківські та небанківські платіжні системи.

Оброблення та передача в межах України електронних і паперових документів на переказ, документів за операціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів та документів на відкликання можуть здійснюватися за допомогою внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем, що діють в Україні.

Внутрішньодержавна платіжна система – це платіжна система, в якій платіжна організація є резидентом, і яка здійснює свою діяльність і забезпечує проведення переказу грошей винятково в межах України. Міжнародна платіжна система – це платіжна система, в якій платіжна організація може бути як резидентом, так і нерезидентом, і яка здійснює свою діяльність на території двох і більше країн та забезпечує проведення переказу грошей з однієї країни в іншу.

Порядок діяльності платіжної системи визначається її правилами, встановленими платіжною організацією відповідної платіжної системи. Правила внутрішньодержавної платіжної системи та міжнародної платіжної системи, платіжною організацією якої є резидент, мають бути узгоджені платіжною організацією цієї платіжної системи з Національним банком України.

До внутрішньодержавних банківських платіжних систем відносяться:

· системи міжбанківських розрахунків,

· системи масових платежів,

· внутрішньобанківські платіжні системи.

Система міжбанківських розрахунків призначена для переказу грошей у межах України між банками на виконання зобов’язань їх клієнтів, а також власних зобов’язань цих банків.

Національний банк України створив та забезпечує функціонування системи міжбанківських розрахунків – Система електронних платежів (СЕП) та системи роздрібних платежів – Національна системи масових електронних платежів (НСМЕП).

Система масових платежів призначена для переказу грошей за операціями, що здійснюються юридичними та фізичними особами із застосуванням платіжних інструментів.

Внутрішньобанківська платіжна система створюється банком з метою забезпечення найбільш сприятливих умов для проведення переказу грошей між його підрозділами.

Внутрішньодержавні небанківські платіжні системи мають право здійснювати діяльність, пов’язану із переказом, виключно після їх реєстрації й отримання відповідного дозволу Національного банку України.

Переказ коштів здійснюється з використанням платіжних інструментів. До платіжних інструментів відносяться:

· документи на переказ:

- розрахункові документи,

- документи на переказ готівки,

- міжбанківські розрахункові документи,

- клірингові вимоги та інші;

· спеціальні платіжні засоби:

- платіжні картки,

- мобільні платіжні інструменти тощо.