Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий проводится раздельно по следующим группам:

• основные средства, объекты незавершенного производства и капитального строительства, оборотные средства (порядок страхования данной группы имущества изложен в предыдущем параграфе);

• урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, а также деревья и кусты плодово-ягодных и других многолетних древесно-кустарниковых насаждений, однолетние или многолетние цветы на корню;

• сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери, семьи пчел в ульях, сторожевые собаки, рыба, выращиваемая в прудах, бассейнах, речных и озерных садках.

Договоры страхования - заключаются страховщиком на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах. Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится на случай их полной гибели или недобора продукции в результате засухи, града, ливня, вымокания, вымерзания, заморозков, бури, урагана, наводнения, а также от пожара, уничтожения дикими животными и грызунами.

Договор страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений может быть заключен по одному из двух вариантов.

По первому варианту страхование ведется на случай полной гибели урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений на всей (или части) площади высева как от всех страховых случаев, так и от отдельных страховых рисков.

По второму варианту страхование проводится на случай недобора урожая в связи с повреждением или полной гибелью сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений от всех страховых случаев (рисков), указанных выше.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений страхователь вправе застраховать в пределах страховой суммы (стоимости урожая), исчисленной заранее й определенной по соглашению сторон, Для расчета стоимости урожая могут применяться закупочные или договорные (рыночные) цены. Страховая стоимость урожая исчисляется по каждой культуре или по группе культур и определяется исходя из средней фактической урожайности за последние пять лет и соответствующей цены, действующей на день заключения договора страхования, в расчете на площадь, на которой запланировано получение урожая.

Многолетние насаждения принимаются на страхование исходя из балансовой стоимости или по действительной стоимости, рассчитанной исходя из оценки насаждений на день заключения договора страхованием.

Страховые взносы исчисляются страховщиком по тарифным ставкам в процентах от стоимости урожая. Тарифные ставки дифференцируются по областям Республики Беларусь, по видам культур, а также в зависимости от выбранного варианта страхования и набора страховых рисков.

Страховые взносы уплачиваются страхователем единовременно или по частям.

По первому варианту страхования, а также в случае пересева сельскохозяйственных культур размер ущерба определяется исходя из стоимости урожая с 1 га, принятой при страховании, и площади погибших (пересеянных) культур.

По второму варианту страхования ущербом считается стоимость количественных потерь урожая основной продукции застрахованной культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки) в хозяйстве, исчисленная в виде разности между стоимостью урожая на 1 га, принятой при заключении договора страхования, и стоимостью фактически полученного урожая данного года.

Размер ущерба за погибшие многолетние насаждения определяется исходя из их действительной стоимости на момент страхового случая за минусом суммы износа и стоимости, пригодных для использования остатков.

Договор страхования сельскохозяйственных животных также может быть заключен по одному из двух вариантов, которые существенно отличаются набором страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан возместить страхователю возникший ущерб.

По первому варианту проводится страхование животных, независимо от возраста, на случай гибели (падежа, вынужденного убоя или уничтожения) в результате стихийных бедствий (бури, града, ливня, наводнения, урагана, удара молнии), пожара и действия электрического тока.

При страховании по второму варианту полностью принимаются во внимание условия первого варианта, которые дополняются рядом положений. Животные считаются застрахованными на случай гибели (вынужденного убоя) от болезней и следующих несчастных случаев: взрыва, солнечного или теплового удара, удушения, нападения зверей и бродячих собак, замерзания (переохлаждения организма).

Исчисление страховых взносов производится страховой организацией по тарифным ставкам, установленным в процентах от страховой суммы и дифференцированным в зависимости от вида животных, а также выбранного варианта страхования.

Договоры страхования животных могут быть заключены сроком на 1 год, на неопределенный срок с ежегодным перерасчетом суммы годовых взносов, а также на период от 1-го до 11-ти полных месяцев.

При наступлении страхового случая действия сторон, порядок сбора и оформления необходимых документов те же, что и в других видах имущественного страхования.

5.4 Страхование имущества граждан

Страхование имущества граждан может проводиться в обязательной и добровольной формах.

Начиная с 1 января 1998 г. в республике проводится обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам, которое возложено на Белорусскую государственную страховую организацию (Белгосстрах).

Обязательное страхование строений проводится на случай уничтожения или повреждения их в результате пожара, взрыва, удара молнии, бури, урагана, смерча, наводнения, ливня, града, обвала, оползня, паводка, выхода подпочвенных вод, просадки грунта, аварии отопительной системы, водопроводных и канализационных сетей, падения пилотируемых летательных аппаратов.

Строения считаются застрахованными со дня их возведения, что является одним из признаков автоматизма и сплошного охвата обязательным страхованием. Страхователями являются граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, которым строения принадлежат на правах собственности. Собственником выступает лицо, которому принадлежит право владения, пользования и распоряжения строениями.

Некоторые виды строений не включаются в сферу обязательного страхования. В соответствии с законодательством не подлежат обязательному страхованию ветхие, разрушенные строения, не имеющие хозяйственного назначения, а также строения, владельцы которых не прописаны в данном населенном пункте, а их адрес неизвестен. Кроме этого, не страхуются в обязательной форме дачи (садовые домики), приватизированные квартиры в жилых многоквартирных домах.

Отделения Белгосстраха ежегодно исчисляют страховые взносы по единому страховому тарифу - 0,3 % от страховой суммы - и направляют страхователям не позднее 1 мая текущего года письменное уведомление об уплате. Страховые взносы уплачиваются наличными деньгами или безналичным путем единовременно в полной сумме или по частям.

Страховые взносы должны быть внесены до 1 ноября каждого года. Страховщик обязан принять все меры по своевременному сбору исчисленных страховых взносов. Если в течение текущего года произошли изменения в составе и стоимости строений, перерасчет страховых взносов не производится. При неплатеже в срок к страхователю применяется санкция в виде пени на неуплаченную сумму взносов в размере 0,05 % за каждый день просрочки, включая день уплаты.

Отдельные хозяйства и категорий граждан полностью освобождаются от уплаты страховых взносов. К ним относятся неработающие пенсионеры и инвалиды, получающие пенсию в размере до двух минимальных заработных плат (при условии, что с ними не проживают и не ведут совместное хозяйство трудоспособные члены семьи). Освобождаются также и граждане, у которых совокупный доход на члена семьи не превышает двух минимальных заработных плат в месяц.

При наступлении, страховых случаев в отношении строений, принадлежащих гражданам, которые были освобождены от уплаты взносов, страховое возмещение за уничтоженные или поврежденные строения страховщик обязан выплатить.

При наступлении страхового случая страхователь обязан принять меры к спасению строений и незамедлительно сообщить о происшествии, в зависимости от ситуации, пожарной службе, правоохранительным органам и другим компетентным службам, а также в трехдневный срок заявить в отделение Белгосстраха. До прибытия на место представителя страховщика необходимо сохранить остатки строений и последствия страхового случая для их осмотра. По результатам страхового случая страховщик, при обязательном участии страхователя, а также двух свидетелей, составляет акт об уничтожении (повреждении) строений.

Непосредственно отделением Белгосстраха рассчитывается сумма страхового возмещения. При уничтожении строений эта сумма исчисляется по их действительной стоимости на день страхового случая.

В случае уничтожения строений страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы за вычетом 50 % стоимости оставшихся конструктивных элементов строений, пригодных для использования в строительстве, по их действительной стоимости на день страхового случая, но не выше страховой суммы по данному объекту. Если строения повреждены, то возмещение выплачивается в размере части страховой суммы пропорционально степени повреждения строений, исходя из действительной стоимости поврежденных конструктивных элементов строений, то есть в размере 50 % фактически понесенного ущерба, но не выше страховой суммы, установленной по поврежденному объекту.

Страховое возмещение выплачивается страхователю или лицу, имеющему право на его получение в соответствии с законодательством. За несвоевременную выплату возмещения по вине Белгосстраха страхователю выплачивается пеня в размере 0,5 % за каждый день просрочки от суммы, подлежащей выплате. При определенных обстоятельствах страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения.

Страхование домашнего имущества осуществляется только в добровольной форме. Страхователями выступают граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства. На страхование принимаются предметы домашнего имущества й обихода, обстановки, предназначенные для использования в личном хозяйстве и являющиеся собственностью страхователя и проживающих с ним членов семьи.

При страховании все домашнее имущество подразделяют на несколько однородных по составу групп. Как правило, выделяют:

• предметы домашнего хозяйства, обихода и быта;

• видеоаппаратуру, компьютеры, спутниковые антенны;

• коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, на которые страхователь имеет документы компетентных органов об их художественной ценности и стоимости;

• строительные материалы, неустановленное оборудование квартиры, материалы для отделки помещений; запчасти и детали к транспортным средствам и т. д.

На страхование принимают отдельную группу, ряд групп или все домашнее имущество. Страховая сумма устанавливается раздельно по каждой из групп и в целом по договору страхования. При этом страховая сумма рассчитывается в пределах действительной стоимости имущества на момент заключения договора.

Страхование не распространяется: на документы, денежные знаки, ценные бумаги, рукописи, фотоснимки, комнатные растения и иные насаждения, а также на имущество, находящееся в сараях, подвалах, на лестничных площадках и чердаках, которое по своему назначению не должно находиться в данных местах (мебель, одежду, ковры, бытовую технику, книги, посуду и др.). Возможны и иные ограничения объектов страхования. Не принимаются на страхование компьютеры, видеотехника, спутниковые антенны, коллекции и антикварные предметы, находящиеся в таких строениях, как дачи и садовые домики. Вне страховых услуг остаются материальные ценности, хранящиеся в аварийных строениях, проживание в которых запрещено. Зачастую страховщики отказывают в страховании изделий из драгоценных металлов и камней, монет, орденов и медалей.

Страхование домашнего имущества проводится на случай его уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий (наводнения, бури, урагана, смерча, ливня, паводка, выхода подпочвенных вод, удара молнии и др.) и следующих несчастных случаев: пожара, взрыва, наезда транспортных средств, падения деревьев и пилотируемых летательных аппаратов, внезапного разрушения основных конструкций строений (помещений), в которых находится имущество, аварий систем водоснабжения, отопления и канализации, проникновения воды из соседних помещений, преднамеренных неправомерных

действий третьих лиц, а также похищения имущества и уничтожения или повреждения его, связанного с похищением либо попыткой похищения.

Заключение договора страхования возможно по одному из вариантов. Предлагаются два-три варианта страхования. Каждый из вариантов характеризуется определенным набором присущих ему страховых случаев и отличается величиной страхового тарифа. Чем выше страховой риск, продолжительнее срок страхования и шире перечень страховых случаев, тем выше тариф.

Домашнее имущество считается застрахованным по адресу, указанному в страховом полисе. Срок страхования от 1 -го до 11 -ти полных месяцев или один год. Страховые взносы уплачивают наличными деньгами или путем безналичных расчетов.

При наступлении страхового случая у страхователя и страховщика возникают права и обязанности, которые необходимо исполнить в установленные сроки, а именно: подать заявление страховщику и при необходимости (в случае кражи, пожара и т. п.) сообщить в компетентные органы; составить перечень уничтоженного (поврежденного, похищенного) имущества; сохранить и предъявить поврежденные предметы (их остатки) представителю страховщика для осмотра. Страховщик при обязательном участии страхователя или совершеннолетнего члена его семьи определяет размер ущерба и составляет акт на выплату страхового возмещения.

В случае уничтожения или похищения отдельных предметов ущербом считается их действительная стоимость на день страхового случая. При полном уничтожении всего домашнего имущества ущерб равен страховой сумме, указанной в договоре страхования.

Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не выше страховой суммы, обусловленной договором страхования на соответствующую группу имущества или все имущество.

Законодательством оговорены случаи, когда страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения.

Транспортные средства населения могут быть застрахованы только в добровольной форме. Объектами страхования являются механические транспортные средства, соответствующие требованиям законодательства, зарегистрированные в установленном порядке и допущенные к движению, а именно:

- автомобили всех типов и марок;

- тракторы;

- комбайны;

- мотоблоки;

- мотоциклы;

- мотороллеры и мопеды.

Возможно объединение в данном виде объектов имущественного и личного страхования. Договор страхования заключается на срок от 1-го месяца до 1-го года включительно на основании письменного или устного заявления страхователя.

Страхование транспортных средств проводится на случай уничтожения, утраты или повреждения их при наступлении заранее оговоренных событий (рисков). Страхователю предлагают 5-7 вариантов страхования. Каждый из вариантов отличается набором страховых случаев и перечнем частей, деталей транспортного средства, которые при этом могут быть повреждены, уничтожены или похищены.

Водитель и пассажиры считаются застрахованными от несчастного случая, повлекшего смерть или причинившего вред здоровью в результате травмы, полученной при дорожно-транспортном происшествии, посадке, высадке, погрузке, выгрузке из транспортного средства.

Страховые взносы исчисляются по тарифам, дифференцированным по вариантам страхования, а также в зависимости от объекта страхования, особых условий договора, факторов, влияющих на наступление страхового случая, и класса безущербности. Взносы уплачиваются единовременно или по частям, наличными деньгами или путем безналичных расчетов.

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая в основном такие же, как и по другим видам имущественного страхования.

Не являются страховыми случаями и не подлежат возмещению убытки, причиной которых явились: производственный дефект; ремонт, вызванный не страховым случаем; техническое обслуживание, реконструкция или преобразование объекта; повреждение шин, если при этом не нанесены другие повреждения; управление транспортным средством страхователем в состоянии алкогольного опьянения или под воздействием наркотических или токсических средств либо передача страхователем управления лицу, не имевшему соответствующих документов на право управления; использование транспортных средств в целях обучения вождению или для участия в соревнованиях и испытаниях; потеря эксплуатационных качеств и др.

5.5 Страхование грузов

Сущность страхования грузов заключается в принятии страховщиком ответственности возместить за страховую премию убытки в размере полного или частичного ущерба, нанесенного грузу в результате страхового случая.

Объем страховой ответственности при перевозке грузов разнообразен. Основные риски можно сгруппировать по критериям в зависимости:

- от вида транспорта, где риски обусловлены техническими особенностями и состоянием транспортных средств, квалификацией экипажа, наличием и техническим состоянием погрузо-разгрузочных средств и т. д;

- топографических и временных условий перевозок;

- характеристики груза и условий его транспортировки-

Существуют три формы страхового покрытия:

А - «с ответственностью за все риски», предлагающая обширную страховую защиту;

В - «с ответственностью за частную аварию», обеспечивающая среднюю защиту;

С - «без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения», представляющая ограниченную страховую защиту и применяемая в том случае, когда экспортер или импортер должен получить страховую защиту в своей стране.

Нередко предлагается и четвертое условие — «с ответственностью за риски хранения на складах в месте отправления, ожидания погрузки и в месте назначения после выгрузки»; По нему возмещаются убытки от гибели, повреждения, пропажи груза полностью или частично вследствие противоправных действий третьих лиц, пожара и взрыва, просадки грунта, подмочки или затопления.

Существуют нестрахуемые ущербы:

1. ущерб по вине страхователя или застрахованного;

2. поврежденное состояние груза и его упаковки до начала страхования;

3. бракованная или недостаточная упаковка или неэффективная подготовка грузов к транспортировке;

4. конструктивные ошибки изготовления или материала застрахованного груза;

5. ущербы, вызванные естественными свойствами грузов;

6. нецелесообразный, неэффективный и непрофессиональный способ погрузо-разгрузочных работ;

7. размещение груза в несоответствующие для него транспортные средства или погрузка сверх нормы;

8. нарушение таможенных и прочих норм и инструкций по отгрузке и предписанию перевозчика;

9. ущербы из-за задержки, вызванные плохими качествами транспортных средств;

10. ущербы из-за политических рисков и т.п.

Страховщик не несет ответственность за риски, по которым не произведено страхование.

Страховая сумма заявляется в договоре страхования по усмотрению страхователя в пределах стоимости груза, указанного в счете поставщика, с включением расходов по перевозке.

С 2014 года согласно Указа Президента РБ от 14.04.2014 №165 «О внесении изменений и дополнений в указы Президента РБ по вопросам страховой деятельности» введен новый вид обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика при перевозке опасных грузов.

Страховой случай по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика при перевозке опасных грузов-факт вреда жизни, здоровью и имуществу потерпевшему в результате аварии при перевозке опасных грузов в период действия договора страхования, в связи с чем у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату. Лимит ответственности устанавливается в размере 7500 евро по каждому транспортному средству. Договоры обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика при перевозке опасных грузов дейтвуют только на территории РБ.

ТЕМА 6. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

6.1 Особенности организации страхования ответственности

Экономическая сущность страхования ответственности заключается в обязательствах страховщика за счет взносов страхователей возмещать убытки потерпевшим (третьим лицам) при возникновении у них права на получение компенсации от страхователя.

Особенность страхования ответственности, в отличие от других отраслей страхования, состоит в том, что оно:

во-первых, ограждает страхователя от материальных потерь при необходимости их компенсации при нанесении ущерба третьим лицам;

во-вторых, обеспечивает потерпевшим возмещение причиненного им ущерба от рисков, заранее оговоренных договором;

в-третьих, страховая сумма, установленная в договоре страхования и, как правило, именуемая лимитом ответственности, определяется сторонами в зависимости от максимально возможного предела ответственности страховщика, его финансовых возможностей, конкретных видов;

в-четвертых, отдельные виды страхования ответственности во многих странах проводятся в обязательной форме.

Данная отрасль страхования предусматривает, что:

-ущерб должен быть причинен третьим лицам, а не самому страхователю;

- причиной ущерба должны быть непреднамеренные действия страхователя;

- ответственность страхователя по возмещению вреда, причиненного третьим лицам, должна быть оговорена правилами при заключении договора страхования в добровольной форме или законодательством - при обязательной форме страхования;

- возможность значительного разрыва во времени между датой свершения события и датой предъявления страхователю претензий о возмещении вреда пострадавшим (третьим лицом).

Страхование ответственности принято делить на следующие основные группы:

- страхование гражданской ответственности;

- профессиональной ответственности;

- ответственности работодателей за ущерб, причиненный здоровью их работников при выполнении ими своих трудовых обязанностей;

- общегражданской ответственности;

- за неисполнение обязательств.

На практике выделяют страхование ответственности за вред, причиненный при эксплуатации транспортных средств, включающее в себя страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и страхование ответственности перевозчиков.

Наиболее распространенными в практике страхования являются виды гражданской ответственности, условия страхования которых в значительной степени схожи. Можно выделить общие принципы проведения страхования гражданской ответственности.

Объектом страхования является гражданская ответственность страхователя, носящая имущественный характер. Иными словами, лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, то есть третьему лицу. При страховании гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика, а страхователь может лишь преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу.

Страховым случаем считается факт предъявления страхователю физическим или юридическим лицом претензий о возмещении ущерба, нанесенного страхователем при осуществлении своей застрахованной деятельности.

Ответственность страховщика, как правило, не распространяется на возмещение ущерба в следующих случаях:

а) вследствие умышленных действий страхователя, направленных на причинение вреда;

б) если страхователем в оговоренный со страховщиком срок не устранены обстоятельства, заметно повышающие степень риска;

в) в связи с военными действиями, мятежами, народными волнениями, террористическими актами;

г) если ущерб причинен за пределами территории, на которой законодательно закреплена деятельность страховщика и т.д.

Объем страховой ответственности может включать в себя:

- обоснованный размер возмещения третьим лицам;

- расходы по предварительному выяснению обстоятельств страхового события и степени виновности страхователя;

- возмещение расходов по ведению дела в суде с ведома страховщика;

-целесообразные расходы по спасению жизни и имущества третьих лиц и т. д.

К видам страхования гражданской ответственности относится страхование ответственности:

• владельцев автотранспортных средств;

• перевозчиков и экспедиторов;

• за последствия эксплуатации сооружений атомной энергетики;

• туристических агентств;

• охотников и др.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Эти имущественные претензии могут быть вызваны недобросовестным исполнением профессиональных обязанностей, ошибками и упущениями. Можно выделить:

- страхование профессиональной ответственности нотариусов;

- врачей;

- аудиторов;

- юристов;

- таможенных агентов и таможенных перевозчиков;

- архитекторов;

- адвокатов;

- журналистов и т. д.

Страхование ответственности работодателей гарантирует страхователю возмещение затрат, которые возможны при получении телесных повреждений работников или их длительном заболевании а процессе выполнения ими служебных обязанностей, если страхователь не докажет, что ущерб наступил вследствие непреодолимой силы или умысла потерпевшего. К данной группе можно отнести страхование ответственности застройщика за вред, причиненный при строительных и монтажных работах.

Страхование общегражданской ответственности подразделяется на страхование ответственности за вред, причиненный хозяйственной деятельностью и в частной жизни.

Страхование ответственности за вред, причиненный хозяйственной деятельностью, обеспечивает страховую защиту владельцам недвижимости, промышленным, транспортным, строительным организациям за ущерб, причиненный третьим лицам в процессе потребления их продукции, или за загрязнение окружающей среды. К страхованию ответственности в частной жизни можно отнести страховую защиту страхователей на случай причинения ими ущерба третьим лицам при выгуле собак, катании на велосипеде, роликовых коньках, на охоте и рыбалке, в связи с владением и эксплуатацией строений и т. д. В данной группе можно выделить такие виды страхования, как страхование ответственности домовладельцев, владельцев собак и экзотических животных, квартиросъемщиков.

Страхование за неисполнение обязательств в основном связано с ответственностью по возмещению убытков и уплате неустойки кредитору.

6.2 Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

Назначение и сущность данного вида страхования заключается в том, что потерпевшим обеспечено возмещение ущерба, причиненного владельцами транспортных средств, а владельцам - страховая защита их материальных интересов, относящихся к этому ущербу.

Рассматриваемый вид страхования имеет специфические особенности:

- в договоре страхования конкретно определены только страховщик и страхователь (владелец транспортного средства), чьи интересы направлены на формирование страхового фонда за счет взносов страхователей для расчетов с потерпевшими при эксплуатации страхователями транспортных средств;

- при заключении договора отсутствует конкретное застрахованное лицо или имущество; невозможно заранее определить страховую сумму, что затрудняет единообразие ее трактовки;

- страховое возмещение сочетает в себе элементы отраслей имущественного и личного страхования, так как наряду с единовременными выплатами за нанесенный ущерб имуществу третьего лица Могут производиться долговременные выплаты по случаю потери его Трудоспособности или гибели кормильца.

Объектом страхования является имущественный интерес страхователя (владельца автотранспортного средства либо лица, в отношении которого заключен договор), включающий ущерб, который может быть причин ей жизни, здоровью и имуществу.

Страховым случаем является возникновение обязанности страхователя возместить вред, причиненный при эксплуатации его транспортного средства потерпевшему. Вместе с тем, в договорах страхования определяются конкретные условия, при которых возникает право и страхователя, и третьего лица на получение от страховщика страхового возмещения.

Особую сложность в данном виде страхования представляет определение страховой суммы и связанного с ней размера страховой премии. Отсутствие достаточного опыта в отрасли страхования ответственности не позволяет иметь однозначной трактовки понятия страховой суммы. Обычно под таковой понимают максимальный размер страховой ответственности (лимит ответственности страховщика), в пределах которого производится выплата страхового возмещения.

Страховой тариф устанавливается с учетом профессионализма страхователя, состояния его здоровья, водительского стажа, марки автотранспортного средства, его технических характеристик, режима и территорий использования, маршрутов движения и т. д.

При заключении договора страхования помимо общепринятых обязанностей страхователя и страховщика могут быть предусмотрены дополнительные условия. В частности, страхователь должен обеспечивать участие страховщика в рассмотрении иска потерпевшего о возмещении вреда в суде, а также принимать обязательства по требований потерпевшего только после согласования со страховщиком. В обязанности страховщика может входить проведение всей претензионной работы по заявленным требованиям имеющих на это право третьих лиц по отношению к страхователю, защита интересов последнего в суде и возмещение при этом всех судебных расходов.

Возмещение вреда может осуществляться без судебных исков на основании документов, подтверждающих факт страхового случая и право потерпевшего на компенсацию ущерба, а также на основании страхового акта и согласия страховщика, страхователя и потерпевшего с суммой возмещения.

Страховое возмещение не выплачивается, если ущерб возник из-за умышленных действий страхователя или (и) потерпевшего, а также из-за проявления непреодолимой силы, военных действий, несанкционированного использования автотранспортного средства.

В 1949 г. была принята система «зеленая карта». Основные условия и принципы системы:

• признание государством законности системы и отражение в национальном законодательстве страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в обязательной форме;

• признание на территории любой из стран-участниц полисов «зеленая карта», приобретенных в любой другой стране;

• передача полномочий по урегулированию убытков иностранного лица национальному страховщику государства, на территории которого причинен вред;

• предоставление страхового покрытия на территории иностранного государства - члена системы - в объеме его законодательства по этому виду страхования.

В странах-участницах существуют Национальные бюро, которые:

а) обеспечивают страховщиков полисами «зеленая карта»;

б) контролируют и регулируют внутри страны и за рубежом вопросы по данному виду страхования и претензии по страховым случаям.

Национальные бюро объединены в Международное бюро «Зеленая карта» (штаб-квартира в Лондоне), которое координирует их деятельность. Его органом управления является Совет бюро, а высшим органом - Генеральная ассамблея, обладающая исключительной компетенцией в решении вопроса о принятии новых членов.

Для приобретения полиса «зеленая карта» необходимо заявление страхователя, водительские права и документы на транспортное средство.

В Республике Беларусь в соответствии с Декретом и Указом Президента от 19.02.1999 г. с 1 июля 1999 г. данный вид страхования обязателен.

6.3 Прочие виды страхования ответственности

Помимо перечисленных видов в международной практике страхования ответственности достаточно распространено страхование Гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование ответственности производителей товаров широкого спроса, ответственности за загрязнение окружающей среды, ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах, профессиональной ответственности, гражданской ответственности работодателей за причиненный ущерб здоровью их работников при выполнении трудовых обязанностей, ответственности за неисполнение обязательств.

Специфика гражданской ответственности предприятий ~ владельцев источников повышенной опасности (владельцев аэропортов, атомных электростанций, производителей взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов, энергии высокого напряжения и т. д.) заключается в формировании страхового фонда за счет взносов этих предприятий (страхователей), гарантирующего возмещение вреда потерпевшим. Этим вредом может быть повреждение или уничтожение имущества, упущенная выгода, моральный ущерб потерпевшего, затраты страхователя на ликвидацию последствий страхового случая.

Страхование ответственности производителей товаров широкого спроса имеет за рубежом многолетний опыт. Так, с 1985 г. действует соглашение в рамках ЕЭС о распространении его действия на все страны Западной Европы. Большинство товаропроизводителей считает необходимым застраховать этот вид ответственности и для роста своего имиджа, и для получения финансовых гарантий возмещения вреда, причиненного потребителю продукции, и для освобождения от судебных разбирательств и необходимых экспертиз, поскольку страховщик обеспечивает защиту интересов страхователя в суде, организует экспертное консультационное обслуживание. Для потребителей данный вид страхования удобен тем, что по существующим юридическим нормам ответственность производителя признается независимо от наличия или отсутствия его вины при аргументированном доказательстве, что вред нанесен данным производителем. Кроме того, может быть получена достаточно высокая сумма возмещения, так как по данному виду страхования ограничение ответственности товаропроизводителей не допускается.

Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды обусловлено значительным ростом размеров экологических ущербов по сравнению с ущербами от стихийных бедствий и пожаров. Оно получило свое развитие в 60-е годы. Сначала в объем ответственности включались риски, причинявшие ущерб жизни, здоровью и имуществу третьих лиц, в результате загрязнения окружающей среды, вызванного несчастным случаем на производстве. При этом страховое возмещение выплачивалось только в случае внезапной и непредвиденной экологической катастрофы.

Страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах предусматривает возмещение ущерба (вреда), причиненного жизни или здоровью третьих лиц или их имуществу в ходе производства строительно-монтажных и пусконаладочных работ и, возможно, в период гарантийного срока эксплуатации.

Страхование профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов конкретных физических лиц, чья профессиональная деятельность может нанести вред третьим лицам. При этом вред может быть вызван умышленно или из-за неосторожности. За умышленные действия страхователя страховщик ответственности не несет. Поэтому страховым случаем в данном виде страхования является нарушение (ошибка) страхователя, признанное судом или бесспорно доказанное, относительно его клиента.

Каждый вид страхования профессиональной ответственности имеет свои особенности, обусловленные спецификой деятельности страхователя, нотариуса, врача, охранника, адвоката, аудитора, таможенного агента и т. д.

Объектом страхования гражданской ответственности работодателя является причинение вреда работникам в виде гибели, увечья и других телесных повреждений, а также в связи с профессиональным заболеванием без внешних признаков его проявления. Объектом страхования может быть имущество работников, используемое ими в процессе исполнения служебных обязанностей и поврежденное или погибшее в это время.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств подразделяется на две подгруппы:

а) обязательств, возникающих в результате нарушения договоров;

б) в недоговорных обязательств, связанных с причинением вреда третьим лицам, именуемых деликтами (правонарушениями).

ТЕМА 7. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

7.1 Классификация перестрахования

Каждая страховая компания стремится к созданию устойчивого, сбалансированного страхового портфеля. То есть к созданию такой совокупности принятых договоров страхования, которая состояла бы из возможно большего количества страховых договоров, но с невысокой степенью ответственности по каждому принятому риску. Эта степень ответственности должна соответствовать финансовым возможностям страховой организации, чтобы при наступлении страхового случая или ряда случаев выплата страхового возмещения по убыткам не отражалась на ее финансовом положении.

Вместе с тем, жесткая конкуренция на страховом рынке не дает возможности для свободного отбора благоприятных рисков, поэтому в портфеле страховой организации могут оказаться риски с такой чрезмерной ответственностью, при которой наступление одного полного убытка может оказаться катастрофическим для организации, не располагающей требуемыми денежными средствами.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Перестрахование является основным, наиболее распространенным, способом распределения ответственности по принятым рискам. При этом основной страховщик - цедент или перестрахователь - оставляет (удерживает) на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям, долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы (а значит, и по ответственности) превышает лимит собственного удержания (эксцедент), передается в перестрахование.

Условия передачи рисков в перестраховании принципиально иные, чем при страховании, т. к. передаваемые риски приобретены цедентом и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Следует отметить, что принятие в перестраховании чужих рисков является вполне рентабельным делом, т. к. перестраховщики, кроме комиссии, не несут других расходов по приобретению страхований, а эти расходы весьма существенны: содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т. п.

В современном мире стоимостные выражения объектов страхования (рисков) растут с невиданной силой. Такие объекты, как заводы-гиганты, огромные танкеры и океанские лайнеры, космические ракеты и спутники, другие дорогостоящие объекты, насыщенные самой современной электроникой и стоящие десятки и сотни миллионов долларов, практически не могут взять полностью на свою ответственность ни одна, пусть и самая крупная, страховая компания.

Выплата страхового возмещения по перестрахованным убыткам не ложится на одно общество, а осуществляется коллективно всеми перестраховщиками, участвующими в перестраховании объектов.

По методу передачи рисков в перестрахование, оформлению правовых взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные операции делятся на факультативные и договорные (облигаторные).

Согласно факультативному методу перестрахования передающая страховая компания (цедент) может передавать принятые ею на страхование риски перестраховщику, не имея никаких обязательств по передаче того или иного риска в перестрахование. Этот вопрос решается но каждому риску отдельно. В перестрахование может быть предложен риск полностью или частично, в определенной доле. Из общего количества видов ответственности ь перестрахование по усмотрению передающей компании может быть предложен какой-то один вид ответственности. В свою очередь, перестраховщик не имеет никаких обязательств перед передающей компанией по приему предлагаемых в перестрахование рисков.

Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что поскольку перестраховщики имеют свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестраховании или о его отклонении, к моменту наступления страхового случая риск может оказаться вообще не перестрахованным или перестрахованным частично, то есть в размере, не позволяющем передающей компании полностью компенсировать потери сверх ее потенциальных финансовых возможностей;

Договорное (облигаторное) перестрахование носит обязательный характер. Перестраховочный договор является юридическим документом, определяющим взаимоотношение сторон и устанавливающим их права и обязанности.

В договоре перестрахования подчеркивается, что цедент обязуется передать в перестрахование «все и каждый» принятые на страхование риски, а перестраховщик принять их на свою ответственность в падающей на него доле.

Договоры перестрахования бывают квотные и эксцедентные. Эксцедент - это сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компании, которая приняла риск на страхование. Перестраховочная сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который принято называть эксцедентом.

При квотном договоре указывается в процентах доля участия цедента в передаваемых в перестрахование рисках, а также доля (квота) участия в этих рисках перестраховщика и лимит (максимальная сумма) его ответственности по такой доле.

При эксцедентном договоре фиксируется размер собственного удержания или приоритет цедента, размер участия перестраховщика и лимит его ответственности по каждому риску.

В договоре обусловливается, будет ли цедент высылать перестраховщику бордеро, то есть перечень подпадающих под перестрахование рисков, и рекапитуляцию, то есть перечень высланных в течение квартала бордеро.

В соответствии с договором перестраховщик имеет право на пропорциональную долю премии по принятым в перестраховании рискам.

Определяются также процент причитающейся цеденту комиссии, а также тантьема в его пользу (или комиссия с суммы прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора), порядок расчета тантьемы, премий и убытков, порядок рассмотрения и оплаты убытков, образование цедентом резервов премий и убытков, процедура выхода сторон из договора, режим рассмотрения споров, критерии по возобновлению действия договора.

Перестраховочные договоры делятся на две основные группы: пропорциональные и непропорциональные. К первой относятся квотные и эксцедентные (эксцедента сумм), ко второй - договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности.

Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора, когда передаются в перестрахование все без исключения риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле передается причитающаяся перестраховщику премия, и он возмещает перестрахователю в этой же доле все оплаченные им, в соответствии с условиями страхования, убытки.

Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

• на риске страховщика на его собственном удержании может оставаться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям;

• размер перестраховочной комиссии, обычно составляющий пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании по аквизиции, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов;

• по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий; по ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских (за счет разницы передающее общество имеет определенный доход);

• причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета.

Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находится в его обороте. При этом страховщик, кроме комиссии, удерживает из средств, причитающихся перестраховщику, также и доли по оплаченным убыткам, возможный прирост резервов премий и убытков и т. п., что существенно снижает фактические размеры переводов;

• квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми;

• условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора;

• характер и действие квотных договоров создают возможности для их размещения на условиях взаимности.

Основным недостатком является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех мелких рисков, которые в иных случаях передающая компания могла бы держать на своей ответственности и тем самым сохраняла бы у себя соответствующую долю страховой премии.

Эксцедентный перестраховочный договор - наиболее распространенная форма пропорциональных договоров. Условия этого договора предусматривают, что все принятые цедентом на страхование риски, страховые суммы которых превышают собственное удержание передающей компании (приоритет), подлежат передаче в перестрахование.

Эксцедентная форма перестрахования предоставляет широкую возможность страховщику для создания страхового портфеля, состоящего из значительного количества однородных по величине рисков,

В зависимости от характера рисков, передающая компания может устанавливать дифференцированное собственное удержание, что оформляется специальным приложением к перестраховочному договору, которое называется таблицей лимитов собственного удержания.

В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компании содержится ряд положительных моментов:

1. возможность передающей компании устанавливать лимит собственного удержания с учетом своих финансовых возможностей;

2. вне зависимости от того, устанавливается ли единое собственное удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая компания может оставлять на своей все наиболее мелкие риски;

3. размер собственного удержания всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения;

4. несмотря на то, что комиссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правильном ведении дела могут оказаться более значимыми, чем при квотных договорах.

К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, то есть установление пропорционального распределения между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). Отрицательным моментом является и то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.

Существуют договоры, которые содержат условия квотного и эксцедентного характера. Их принято называть квотно-эксцедентными. Например, размер эксцедента в подлежащих перестрахованию рисках может устанавливаться в определенной доле (квоте) собственного удержания, выраженной в процентах от страховой суммы, сверх которой следует эксцедент-лимит ответственности перестраховщиков, выраженный в твердой сумме.

Договор эксцедента убытков - наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия, служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков по отдельным видам страхования. По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита). Ответственность перестраховщиков (по условиям этого договора) наступает только тогда, когда окончательная сумма убытков по застрахованному риску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы, в свою очередь, ограничивается отдельным лимитом.

Договор эксцедента убыточности или договор «стоп лосс» - форма перестраховочного покрытия, которая отличается от рассмотренных договоров эксцедента суммы и эксцедента убытков тем, что она покрывает не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или даже пула в виде так называемого «зонтика», предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент заработанной премии.

7.2 Регулирование перестрахования в Республике Беларусь

Порядок заключения национальными страховщиками договоров перестрахования утверждается приказом Комстрахнадзора при Министерстве финансов Республики Беларусь. Договоры могут заключаться как факультативного, так и облигаторного перестрахования на пропорциональной и непропорциональной основе. Расчеты по договорам перестрахования производятся только в денежной форме. Перестрахование исков возможно как у страховщиков (перестраховщиков) Республики Беларусь, так и у иностранных. При этом суммы страховых взносов перечисленные иностранным страховым и перестраховочным организациям, включаются в себестоимость услуг лишь при условии заключения- договоров перестрахования в соответствии с настоящим по- ом. Кроме того, белорусский страховщик (перестраховщик) должен иметь финансовые активы в размере, предусмотренном законодательством, и действующую лицензию на соответствующий вид страхования. Страховая организация не должна принимать в перестрахование риски, если сумма принимаемой ответственности превысит установленный норматив соотношения между активами и страховыми обязательствами.

В практике белорусского перестрахования имеют преимущество договоры факультативного перестрахования. При этом цедент обязан передать страховщику в подтверждение принятия риска на страхование копию полиса.

Договоры перестрахования должны содержать следующие обязательные реквизиты:

- полное наименование и юридический адрес местонахождения сторон;

- характеристику риска, передаваемого в перестрахование, и ответственность перестраховщика;

- начало и окончание действия договора;

- исключения из покрытия и оригинальные условия;

- перечень документов, необходимых для подтверждения факта наступления страхового случая и осуществления расчетов;

- права и обязанности страховщика;

- порядок урегулирования убытков;

- наименование валюты договора;

- условия заключения, вступления в силу, действия и расторжения перестрахования договора;

- арбитраж (порядок рассмотрения споров).

ПРАКТИЧЕСКИЙ РАЗДЕЛ

СЕМИНАРСКИЕ ЗАНЯТИЯ

Семинарское занятие №1

Необходимость, сущность, роль и виды страхования

1. Предмет и необходимость изучения страхового дела, признаки экономической категории страхования. Виды и формы страхования.

2. Функции страховании.

3. Понятие страховой защиты.

4. Страховые фонды, формы их организации.

Литература к семинарскому занятию

1. Болтрушевич, Г. К. Страховое дело: практическое пособие для студентов специализации 1-5 01 04 01 «Финансы» специальности 1-25 01 04 «Финансы и кредит» / Г. К. Болтрушевич, Л. А. Глазунова; М-во образования РБ, Гомельский государственный университет им. Ф. Скорины. – Гомель: ГГУ им. Ф. Скорины, 2008. – 124 с.

2. Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А. А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 304 с.

3. О страховой деятельности [Электронный ресурс]: указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000. – ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.

4. Скамай, Л. Г. Страховое дело: учеб. пособие / Л. Г. Скамай, Т. Ю. Мазурина. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 256 с.

5. Сплетухов, Ю. А. Страхование: учебное пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф, Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 312 с.

6. Страхование: учебник / В. В. Шахов [и др.]; под общ. ред. В. В. Шахова. – М.: Анкил, 2002. – 311 с.

7. Страховое дело: учебн. пособ. для студ. экон. спец. высших учеб. заведений / М. А. Зайцева [и др.]; под общ. ред. М. А. Зайцевой, Л. Н. Литвиновой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 286 с.

8. Страховое дело: учебное пособие для ВУЗов / Н. Н. Мурина [и др.]; под ред. Н. Н. Муриной. – Минск: УП «ИВЦ Минфина», 2005. – 246 с.

9. Алиев,Б.Х., Страхование: учебное пособие / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 415 с.

Семинарское занятие №2

Организация основ страховой деятельности

1. Социально-экономическое содержание страхового рынка.

2. Принципы страхового рынка.

3. Организационно-правовые формы субъектов страхового рынка.

4. Страховые посредники, их задачи и функции.

5. Понятие и виды договоров. Порядок их заключения.

Литература к семинарскому занятию

1. Страхование: учебник /Под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Юрайт, 2010. – 828 с.

2. Страховое дело: учебно-методический комплекс; 3-е изд./ М.К. Воробъев, И.А. Осипов. – Мн.: Изд-во МИУ, 2012. – 284 с.

3. Страхование: учебник для студентов вузов / Под ред. Ю.Т. Ахвледиани – М.: Юнити-Дана, 2014. – 567 с.

4. Страхование: учебник. /А.П. Архипов, С.Б. Богоявленский, Бородкина Л.И. и др.; под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд. перераб. и доп. – М.: Магистр, 2009. – 1006с.

5. Сплетухов Ю.А. Страхование: учебное пособие. – М.: Инфра – М., 2009. – 312с.

6. О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг [Электронный ресурс]: указ Президента Респ. Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000. – ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.

7. Сербиновский, Б. Ю. Страховое дело: учебное пособие для ВУЗов / Б. Ю. Сербиновский, В. Н. Гарькуша. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2005. – 416 с.

8. Абрамов, В.Ю. Страхование: теория и практика: практическое пособие /В.Ю. Абрамов. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 505 с.

9. Архипов, А.П. Андеррайтинг в страховании: теоретический курс и практикум: учебное пособие для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит» /А.П. Архипов. – М.: Юнити-Дана, 2007. – 240 с.

10. Архипов, А.П. Страхование. Современный курс: учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» /А.П. Архипов. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 415 с.

11. Гвозденко, А.А. Страхование: учебник /А.А. Гвозденко. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 464 с.

12. Ермасов, С.В. Страхование: учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» /С.В. Ермасов. – М.: Юрайт, 2011. – 703 с.

Семинарское занятие №3

Договор страхования и принципы построения страховых тарифов

1. Основы построения страховых тарифов.

2. Страховые тарифы, их состав, особенности формирования.

Литература к семинарскому занятию

2. Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А. А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 304 с.

3. страховой деятельности [Электронный ресурс]: указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000. – ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.

4. Скамай, Л. Г. Страховое дело: учеб. пособие / Л. Г. Скамай, Т. Ю. Мазурина. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 256 с.

Семинарское занятие №4

Личное страхование

1. Классификация личного страхования.

2. Страхование жизни.

3. Страхование детей и к бракосочетанию.

4. Страхование пенсии.

5. Страхование от несчастных случаев.

Литература к семинарскому занятию

1. Сплетухов, Ю. А. Страхование: учебное пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф, Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 312 с.

2. Страхование: учебник / В. В. Шахов [и др.]; под общ. ред. В. В. Шахова. – М.: Анкил, 2002. – 311 с.

3. Страховое дело: учебн. пособ. для студ. экон. спец. высших учеб. заведений / М. А. Зайцева [и др.]; под общ. ред. М. А. Зайцевой, Л. Н. Литвиновой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 286 с.

4. Страховое дело: учебное пособие для ВУЗов / Н. Н. Мурина [и др.]; под ред. Н. Н. Муриной. – Минск: УП «ИВЦ Минфина», 2005. – 246 с.

5. Алиев,Б.Х., Страхование: учебное пособие / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 415 с.

6. Страхование: учебник для студентов вузов / Под ред. Ю.Т. Ахвледиани – М.: Юнити-Дана, 2014. – 567 с.

7. Коваленко, Н. Н. Правовое регулирование страхования в Республике Беларусь: учебное пособие / Н. Н. Коваленко. – Минск: РИВШ, 1999. – 400 с.

8. Колбасов, Р. А. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве: учебное пособие / Р. А. Колбасов. – Минск: Дикта, 2004. – 288 с.

9. Штрауб, Э. Актуарная математика имущественного страхования: учебное пособие / Э. Штрауб. – М.: Финансы и статистика. – 1994. – 148 с.

10. Абрамов, В.Ю. Страхование: теория и практика: практическое пособие /В.Ю. Абрамов. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 505 с.

11. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) /Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая. – М.: Кнорус, 2012. – 368 с.

Семинарское занятие №5

Страхование имущества юридических и физических лиц

1. Организация имущественного страхования.

2. Страхование имущества предприятий и организаций.

3. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

4. Страхование имущества граждан.

5. Страхование грузов.

Литература к семинарскому занятию

1. Страховое дело: учебное пособие для ВУЗов / Н. Н. Мурина [и др.]; под ред. Н. Н. Муриной. – Минск: УП «ИВЦ Минфина», 2005. – 246 с.

2. Алиев,Б.Х., Страхование: учебное пособие / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 415 с.

3. Страхование: учебник для студентов вузов / Под ред. Ю.Т. Ахвледиани – М.: Юнити-Дана, 2014. – 567 с.

4. Коваленко, Н. Н. Правовое регулирование страхования в Республике Беларусь: учебное пособие / Н. Н. Коваленко. – Минск: РИВШ, 1999. – 400 с.

5. Колбасов, Р. А. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве: учебное пособие / Р. А. Колбасов. – Минск: Дикта, 2004. – 288 с.

6. Штрауб, Э. Актуарная математика имущественного страхования: учебное пособие / Э. Штрауб. – М.: Финансы и статистика. – 1994. – 148 с.

7. Абрамов, В.Ю. Страхование: теория и практика: практическое пособие /В.Ю. Абрамов. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 505 с.

8. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) /Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая. – М.: Кнорус, 2012. – 368 с.

Семинарское занятие №6

Страхование ответственности

1. Особенности организации страхования ответственности.

2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

3. Прочие виды страхования ответственности.

Литература к семинарскому занятию

2. Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А. А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 304 с.

3. Гражданский процессуальный кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 10 декабря 1998 г.; одобрен Советом Республики 18 декабря 1998 г. (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000. – ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.

4. Законодательство о страховании: сборник правовых актов Республики Беларусь / сост. Г. В. Лосева. – Минск: Ураджай, 2002. – 253 с.

5. Канстытуцыя Рэспублiкi Беларусь 1994 года (са змян. i дап.): прынята на рэсп. рэф. 24 лiстап. 1996 г.: афiц. тэкст. – Минск: Полымя, 2002. – 93 с.

6. Страхование во внешнеэкономической деятельности: учебное пособие / Под ред. М.А. Зайцевой, В.Д. Болибока. – Мн.: БГЭУ, 2007

7. Инструкция о порядке проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно–финансовых организаций [Электронный ресурс]: утв. постановлением Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 31 января 2007 г. № 35 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000. – ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.

8. Коваленко, Н. Н. Правовое регулирование страхования в Республике Беларусь: учебное пособие / Н. Н. Коваленко. – Минск: РИВШ, 1999. – 400 с.

9. Страхование во внешнеэкономической деятельности: учеб. пособие / М. А. Зайцев [и др.]; под ред. М. А. Зайцевой, В. Д. Болибока. – Минск: БГЭУ, 2007. – 383 с.

10. Куликов,С.В. Финансовый анализ страховых организаций: учебное пособие /С.В.Куликов. – Новосибирск: Феникс, 2006. – 221 с.

Семинарское занятие №7

Перестрахование

1. Классификация перестрахования.

2. Регулирование перестрахования в Республике Беларусь.

Литература к семинарскому занятию

1. Сахирова Н.П. Страхование: учебное пособие /Н.П. Сахирова. – М.: Изд-во Проспект, 2007. – 744 с.

2. Страхование: учебник /А.Н. Базанов и др.; под ред. Г.В. Черновой. – М.: Изд-во Проспект, 2009. – 432 с

3. Сплетухов, Ю.А. Страхование: учебное пособие /Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. – М.: ИНФРА - М, 2008. – 312 с.

4. Болтрушевич, Г. К. Страховое дело: практическое пособие для студентов специализации 1-5 01 04 01 «Финансы» специальности 1-25 01 04 «Финансы и кредит» / Г. К. Болтрушевич, Л. А. Глазунова; М-во образования РБ, Гомельский государственный университет им. Ф. Скорины. – Гомель: ГГУ им. Ф. Скорины, 2008. – 124 с.

5. Гвозденко, А.