Визначаємо плановий бюджет робочого часу одного робiтника за
списком на 2012 рiк.
Кiлькiсть неробочих днiв (КНД):
КНД=КВ+КС, (5.1)
Де: КВ-кiлькiсть вихiдних днiв(КВ=104);
КС-кiлькiсть святкових(КС=10).
КНД=104+10=114
Номiнальний фонд часу робiтника:
НФч=КФч-КНД, (5.2)
Де: НФч- номiнальний фонд часу робiтника;
КФч-календарний фонд часу,днiв;
КНД-кiлькiсть неробочих днiв.
НФч=365-114=251
Неявка на роботу:
НР=Вчд+Вп+Ву+НВх+НВо+НВад+П+Пр, (5.3)
Де: НР- неявка на роботу;
Вчд-черговi i додатковi вiдпустки,днiв;
Вп-вiдпустки у зв’язку з пологами,днiв;
Ву-вiдпустки учнiв,днiв;
НВх-невиходи через хворобу,днiв;
НВо-невиходи через виконання державних та громадських обов’язкiв,днів;
НВад-невиходи з дозволу адміністрації (за фактом),днів;
П-прогули за фактом,днів;
Пр-цілоденні простої (за факто),днів.
Вчд=251*0,053=13,3;
Вп=251*0,002=0,5;
Ву=251*0,002=0,5;
НВх=251*0,025=6,28;
НВо=251*0,003=0,75;
НВад=251*0,003=0,75;
П=251*0,003=0,75;
Пр=251*0,003=0,75.
НР=13,3+0,5+0,5+6,28+0,75+0,75+0,75+0,75=23,6
Явочний робочий час:
Ярч=(НФч-НР)*Нт, (5.4)
Де: Ярч-явочний робочий час;
НФч-номінальний фонд часу робітника,днів;
НР-неявка на роботу,днів;
Нт-номінальна тривалість робочого дня,год.
Ярч=(251-23,6)*8=1819
Втрати часу у зв’язку зі скороченням тривалості робого дня,год:
Вч=Вш+Вм+Вп+Ввз, (5.5)
Де: Вч-витрати часу у зв’язку зі скороченням тривалості робочого дня,год.;
Вш-витрати часу для зайнятих в шкідливих умовах праці,год.;
Вм-витрати часу для матерів-годувальниць,год.;
Вп-витрати часу для підлітків,год.;
Ввз-внутрішньозмінні простої,год..
Вш=0,001*8=0,008
Вм=0,001*8=0,008
Вп=0,001*8=0,008
Ввз=0,001*8=0,008
Вч=0,008*4=0,032
Дійсний річний фонд робочого часу одного робітника,год.:
Фд=Ярч-Вч*НФч, (5.6)
Де: Фд-дійсний річний фонд робочого часу одного робітника,год.;
Ярч-явочний робочий час,год.;
Вч-витрати часу у зв’зку зі скороченням тривалості робочого дня,год.;
НФч-номінальний фонд часу робітника,год.
Фд=1819-0,032*251=1811
Результати обчислень заносимо у таблицю 5.1
Таблиця5.1-Плановий бюджет робочого часу одного робітника за списком на 2012 рік.
| № п/п | Робочий час | Одиниця виміру | План на 2012 рік | Примітка |
| 1. | Календарний фонд часу | днів | ||
| 2. | Кількість неробочих днів-всього,т.ч: | днів | ||
| -вихідних | днів | |||
| -святкових | днів | |||
| 3. | Номінальний фонд часу робітника | днів | ||
| 4. | Неявка на роботу-всього,в т.ч: | днів | 26,6 | |
| -чергові і додаткові відпустки | днів | 13,3 | 5,3%п.3 | |
| -відпустки у зв’язку з пологами | днів | 0,5 | 0,2%п.3 | |
| -відпустки учнів | днів | 0,5 | 0,2%п.3 | |
| -невиходи через хворобу | днів | 6,28 | 2,5%п.3 | |
| -невиходи через виконання державних та громадських обов’язків | днів | 0,75 | 0,3%п.3 | |
| -невиходи з дозволу адміністрації (за фактом) | днів | 0,75 | 0,3%п.3 | |
| -прогули (за фактом) | днів | 0,75 | 0,3%п.3 | |
| -цілоденні простої (за фактом) | днів | 0,75 | 0,3%п.3 | |
| 5. | Явочний робочий час | год. | ||
| 6. | Номінальна тривалість робочого дня | год. | ||
| 7. | Втрати часу у зв’язку зі скороченням тривалості робочого дня-всього,в т.ч: | год. | 0,032 | |
| -для зайнятих в шкідливих умовах праці | год. | 0,008 | 0,1%п.5 | |
| -для матерів-годувальниць | год. | 0,008 | 0,1%п.5 | |
| -для підлітків | год. | 0,008 | 0,1%п.5 | |
| -внутрішньозмінні простої (за фактом) | год. | 0,008 | 0,1%п.5 | |
| 8. | Дійсний річний фонд робочого часу одного робітника | год. |
Визначаємо кількість основних робітників(Чр),чол.:
Чр=tн*1000*Nшт/Фд*Кв, (5.7)
Де: tн-трудомісткість одного виробу,тис.нормо годин;
Nшт-річна програма,шт.;
Фд-дійсний річний фонд роботи одного робітника,год.;
Кв-коефіцієнт виконання норм.
Чр=10,2*1000*126/1811*1,12=633,68
В тому числі робітників-верстатників(Чв):
Чв=Вн*1000*Nшт/ Фд*Кв, (5.8)
Де: Вн-верстатомісткість одного виробу,тис.верстатогодин;
Nшт-річна програма,шт..;
Фд-дійсний річний фонд одного робітника,год.;
Кв-коефіцієнт виконання норм.
Чв=9,1*1000*126/1811*1012=565,3
Знаходимо кількість допоміжних робітників (Др),чол.:
Др=К*Чр, (5.9)
Де: К-чисельність допоміжних робітників,% від чисельності основних робітників;
Чр-чисельність основних робітників,чол..
Др=0,17*633,68=107,73
Загальна чисельність робітників (Зч) складає,чол.:
Зч=Чр+Др, (5.10)
Де: Чр -чисельність основних робітників,чол.;
Др-чисельність допоміжних робітників,чол..
Зч=633,68+107,73=741,41
Знаходимо кількість інженерно-технічних працівників (ІТП),чол.:
ІТП=Зч*К, (5.11)
Де: Зч-загальна чисельність робітників,чол.;
К-питома вага ІТП у чисельності всіх робітників.
ІТП=741,41*0,14=103,8
Кількість службовців (Сл) становить,чол.:
Сл=Зч*К, (5.12)
Де: Зч-загальна чисельність робітників,чол.;
К-питома вага службовців у чисельності всіх робітників.
Сл=741,41*0,8=593,13
Кількість МОП становить,чол.:
МОП=Зч*К, (5.13)
Де: Зч-загальна чисельність робітників,чол.;
К-питома вага МОП у чисельності всіх робітників.
МОП=741,41*0,043=31,88
Розраховуємо загальну чисельність працюючих (ЧП),чол.:
ЧП=Зч+ІТП+Сл+МОП, (5.14)
Де: Зч-загальна чисельність робітників,чол.;
ІТП-чисельність інженерно-технічних працівників,чол.;
Сл-чисельність службовців,чол.;
МОП-чисельність молодшого обслуговуючого персоналу,чол..
ЧП=741,41+103,8+593,13+31,88=1470,22
6.Визначення величини фонду заробітної плати (за категоріями працюючих)
Визначаємо величини фонду заробітної плати (за категоріями працюючих).
Річний фонд основної заробітної плати основних робітників(ФОЗПор.)
(за тарифною системою)становить,тис.грн.:
ФОЗПор=(Чр*Фд*Тс)/1000, (6.1)
Де: Чр-чисельність основних робітників,чол.;
Фд-дійсний річний фонд робітників,год.;
Тс-тарифна ставка(середня)основних робітників,грн./год
ФОЗПор=(633,68*1811*0,62)/1000=711,51
Річний фонд основної заробітної плати допоміжних робітників (ФОЗПдр.)становить,тис.грн.:
ФОЗПдр=(Др*Фд*Тс)/1000, (6.2)
Де: Др-чисельність допоміжних робітників,чол.;
Фд-дійсний річний фонд робітників,год.;
Тс-тарифна ставка(середня)основних робітників,грн./год.
ФОЗПдр=(107,73*1811*0,62)/1000=120,96
Річний фонд додаткової заробітної плати основних робітників(ФДЗПор.)становить,тис.грн.:
ФДЗПор=(ФОЗПор*К)/1000, (6.3)
Де: ФОЗПор- фонд основної заробітної плати основних робітників,тис.грн.;
К-відношення додаткової заробітної плати до основної.
ФДЗПор=(711,51*5,3)/1000=3,77
Річний фонд додаткової заробітної плати допоміжних робітників(ФДЗПдр)становить,тис.грн.:
ФДЗПдр= (ФОЗПдр*К)/1000, (6.4)
Де: ФОЗПдр - фонд основної заробітної плати допоміжних робітників,тис.грн.;
К-відношення додаткової заробітної плати до основної.
ФДЗПдр= (120,96*5,3)/1000=0,64
Сумарний річний фонд заробітної плати основних робітників(СФЗПор)становить,тис.грн.:
СФЗПор=ФОЗПор+ФДЗПор, (6.5)
Де: ФОЗПор-фонд основної заробітної плати основних робітників,тис.грн.;
ФДЗПор- фонд основної заробітної плати допоміжних робітників,тис.грн.
СФЗПор=711,51+3,77=715,28
Сумарний річний фонд заробітной плати допоміжних робітників(СФЗПдр)становить,тис.грн.:
СФЗПдр=ФОЗПдр+ФДЗПдр, (6.6)
Де: ФОЗПдр - фонд основної заробітної плати допоміжних робітників,тис.грн.;
ФДЗПдр- фонд додаткової заробітної плати допоміжних робітників,тис.грн.
СФЗПдр=120,96+0,64=121,6
Річний фонд заробітної плати ІТП(ФЗПіТП)складає,тис.грн:
ФЗПітп=(ІТП*Соітп*12)/1000, (6.7)
Де: ІТП-чисельність інженерно-технічних працівників,чол.;
Соітп-середньомісячний оклад ІТП,грн./особу;
12-кількість місяців у році.
ФЗПітп=(103,8*190*12)/1000=236,66
Річний фонд заробітної плати службовців(ФЗПсл)становить,тис.грн:
ФЗПсл=(Сл*Сосл*12)/1000, (6.8)
Де: Сл-чисельність службовців,чол.;
Сосл-середньомісячний оклад службовців,грн./особу;
12- кількість місяців у році.
ФЗПсл=(593,13*180*12)/1000=1281,16
Річний фонд заробітної плати МОП (ФЗПмоп)становить,тис.грн.:
ФЗПмоп=(МОП*Сомоп*12)/1000, (6.9)
Де:МОП-чисельність молодного обслуговуючого персоналу,чол.;
Сомоп-середньомісячний оклад МОП,грн./особу;
12- кількість місяців у році.
ФЗПмоп=(31,88*146*12)/1000=55,85
Обчислюємо річний (сумарний) фонд заробітної плати всіх працівників (СФЗПор)підприємства,тис.грн:
СФЗП=СФЗПор+СФЗПдр+ФЗПітп+ФЗПсл+ФЗПмоп, (6.10)
Де: СФЗПор-сумарний фонд заробітної плати основних робітників,тис.грн.;
СФЗПдр- сумарний фонд заробітної плати допоміжних робітників,тис.грн.;
ФЗПітп- фонд заробітної плати ІТП,тис.грн.;
ФЗПсл -фонд заробітної плати службовців,тис.грн.;
ФЗПмоп -фонд заробітної плати МОП,тис.грн..
СФЗП=715,28+121,6+236,66+1281,16+55,85=2410,55
Результати обчислень зводимо в таблицю 6.1.
Таблиця6.1-річний фонд оплати праці виробничого персоналу
| Категорія виробничого персоналу | Основна з/п,тис.грн. | Додаткова з/п,тис.грн. | Сумарний річний фонд оплати праці,тис.грн. |
| 1.основні виробничі робітники | 711,51 | 3,77 | 715,28 |
| 2*.допоміжні виробничі іиробітники | 1,07 | 121,6 | |
| А)зйняті обслуговуванням устаткування; | 201,6 | 1,6 | |
| Б)всі інші | 302,4 | ------ | |
| 3.ІТП | ----- | ------ | 236,66 |
| 4.службовці | ------ | ------ | 1281,16 |
| 5.МОП | ------ | ------ | 55,85 |
| Всього | ------ | ------ | 2410,55 |
*Приймаємо,умовно,що чисельнiсть допомiжних робiтникiв,зайнятих обслуговуванням устаткування складає 60% вiд загальної чисельностi допоміжних робiтникiв,всi iншi-40%.
