Таблица 1.
Основные показатели деятельности предприятия
| п/п | Наименование показателей | Единица измерения | План на квартал 200…г. |
| СБЫТ И ПРОИЗВОДСТВО Количество продаж в натуральном выражении - Автомобиль 01-13 - Автомобиль 01-14 - Автомобиль 01-15 - Автомобиль 01-16 Объем сбыта (реализации)-всего в оптовых ценах предприятия в т.ч.; - Автомобиль 01-13 - Автомобиль 01-14 - Автомобиль 01-15 - Автомобиль 01-16 Налог на добавленную стоимость Объем перевозок-всего в свободных отпускных ценах Объем перевозок в оптовых ценах предприятия (товарная продукция) | т т. т. т. тыс. руб т т т т тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. | ||
| ТРУД И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА Производительность труда (выработка продукции на одного работающего в оптовых ценах предприятия) Численность работающих – всего в т.ч. основного персонала из них рабочих Фонд заработной платы в т.ч. промышленно-производственного персонала Средняя заработная плата промышленно-производственного персонала | тыс. руб. чел. чел. чел. тыс. руб. тыс. руб. руб. |
| СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДУКЦИИ И ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Себестоимость товарной продукции Прибыль от реализации (работ, услуг) | тыс. руб. тыс. руб. | ||
| ФИНАНСЫ И КАПИТАЛЬНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО Общая сумма прибыли Платежи в бюджет (налог на прибыль) Прибыль, остающаяся предприятию (чистая прибыль) в т.ч. а) на материальное вознаграждение ППП и оплату труда НПГ б) на развитие производства в) на социальное развитие г) в резервный фонд д) на прочие расходы Рентабельность товарной продукции Вложения в основные фонды и оборотные средства Рентабельность вложений Средняя производственная мощность Использование производственных мощностей Фонд потребления Фонд накопления | тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. тыс. руб. |
Раздел II. Планирование сбыта продукции (работ, услуг)
В данном разделе следует:
- указать последовательность планирования сбыта продукции (работ, услуг);
- пути формирования номенклатуры продукции;
- условия установления и порядок формирования хозяйственных связей;
- составить план сбыта продукции (работ, услуг) в количественном и стоимостном выражении;
- привести протокол согласования цен.
План сбыта продукции (работ, услуг) можно составить по следующей форме:
Таблица 2
План сбыта на.................квартал.......г.
| Наименование изделий | Кол-во продаж, т. | Оптовая цена пр-ия руб./т. | Объем продаж, тыс.руб. | НДС % | Сумма НДС тыс.руб. | Объем продаж в отпускных ценах (в ценах продаж) т.руб. |
| Автомобиль 01-13 | ||||||
| Автомобиль 01-14 | ||||||
| Автомобиль 01-15 | ||||||
| Автомобиль 01-16 | ||||||
| ИТОГО: | Х | Х | Х |
Графы 1 и 2 заполняются в соответствии с Вашим вариантом задания.
Графа 3 заполняется по данным калькуляции себестоимости и цен, согласованных с заказчиками и оформленных протоколом согласования.
Графа 4 = графа 2 * графу 3: 1000
Графа 5 - согласно действующему законодательству.
Графа 6 = графа 4 * графу 5:1000
Графа 7 = графа 4 + графа 6
Для обеспечения сбыта, поддержания и расширения достигнутого объема сбыта необходимо проведение рекламных мероприятий. План рекламы разрабатывается вместе с планом сбыта студентами специальности 0602 “Менеджмент”.
|
|
ПРОТОКОЛ №
Согласования свободной оптовой цены (тарифа)
На продукцию (услуги) производственно-технического назначения
| № п/п | Наименование продукции (услуг), марка, тип и т.п. | № заказа | Количество на заказ | Ед. изм | Свободная оптовая цена ед.изделия в руб. с НДС 18 % |
Общая сумма заказа
В том числе сумма НДС
На срок действия договора завод оставляет за собой право изменения цен.
|
|
Раздел III. Планирование производства продукции (работ, услуг)
В данном разделе следует указать:
1. Целевую направленность и последовательность планирования производства продукции (работ, услуг).
2. Применяемые цены при составлении стоимостного плана производства продукции (работ, услуг)
Составить количественный и стоимостной план производства продукции (работ, услуг) по форме:
Таблица 3
План производства продукции (работ, услуг) на..................квартал......г.
| Наименование изделия | Кол-во продаж,т | Остатки нереализо-ванных изделий, т. | Количеств-ый план произ- водства, т. | Оптовая цена пр-ия, руб. | Объем пр-ва в оптовых ценах предпр-ия, т.руб. | |
| на начало кварт | на конец кварт. | |||||
| Автомобиль 01-13 | ||||||
| Автомобиль 01-14 | ||||||
| Автомобиль 01-15 | ||||||
| Автомобиль 01-16 | ||||||
| ИТОГО: | Х | Х | Х | Х | Х |
Графа 1 и 2 согласно плану сбыту
Графа 3 и 4 согласно данным методическим указаниям
Графа 5 = графа 2 - графа 3 + графа 4
Графа 6 согласно табл.14, гр.21
Графа 7 = графа 5 * графу 6:1000
С целью обоснования производства продукции (работ, услуг) составляется баланс производственных мощностей.
Необходимые данные приведены ниже:
| Наименование изделия | Ед. изм. | Входная мощность на начало квартала | Средняя за квартал вводимая мощность | Средняя за квартал выводимая мощность |
| автомобиль 01-13 автомобиль 01-14 автомобиль 01-15 автомобиль 01-16 | т. т. т. т. |
Таблица 4
Баланс производственных мощностей и их использование по плану
на.................квартал 200....г.
| Наименование изделия | Ед. изм. | Выпуск по плану произ-водства | Входная мощ-ть на начало вартала | Среднеквартальная вводимая мощ-ть | Среднеквартальная выводим-ая мощ-ть | Среднеквартальная произв-ая мощ-ть | % исполь-зования произв-ой мощ-ти |
| автомобиль 01-13 автомобиль 01-14 автомобиль 01-15 автомобиль 01-16 | т т т т | ||||||
| ИТОГО: | т.р. |
Среднеквартальная Входная Ср.квартальная Ср.квартальная
произв. мощность = мощность + вводимая мощ-ть - выводимая мощ-ть
гр.7 = гр.4 + гр.5 - гр.6
% использования Выпуск по плану производства
мощности = Ср.квартальная произв. мощ-ть * 100
гр.3
гр.8 = гр.7 *100
По данным баланса производственных мощностей построить график использования мощностей.
Раздел IV. Планирование труда и заработной платы
В данном разделе необходимо:
1. Раскрыть содержание плана по труду и зарплате.
2. Обозначить задачи и целевую направленность плана.
3. Указать основные показатели плана.
4. Произвести расчеты полезного фонда рабочего времени, производительности труда, численности работающих, фонда заработной платы и других показателей плана по труду и заработной плате, составить план по труду и заработной плате.
Исходные данные:
(из расчета на год для составления баланса рабочего времени на.............квартал......г.)
1. Продолжительность отпусков – 30 календарных дней, из них 24 дня - рабочих.
2. Прочие планируемые неявки - 8 дней.
3. Внутрисменные потери - 2% от продолжительности рабочего дня.
4. Продолжительность рабочего дня - 8 часов.
Таблица 5
Баланс рабочего времени на............квартал......г.
| № п/п | Категория рабочего времени | Ед. Измерения | Результат |
| 5.1 5.2 | Календарный фонд Выходные и праздничные дни Предпраздничные дни Номинальный фонд Планируемые неявки - всего в т.ч. очередные отпуска прочие неявки Явочный фонд Внутрисменные потери Средняя продолжительность рабочего дня Полезный фонд рабочего времени на одного среднесписочного рабочего | дн. дн. дн. дн. дн. дн. дн. дн. час. час. час. |
План по численности работающих на............квартал 20....г.
Таблица 6
Расчет трудоемкости продукции и численности основных производственных рабочих (сдельщиков).
| Виды продукции | Вы-пуск, т. | Трудовые затраты на ед.изд. н.ч. | Трудоем-кость про- дукции на весь выпуск н.ч. | Коэф-т выпол-нения норм | Потребное кол-во чел/час. на выпуск продукции | Полезный фонд рабочего времени, час | Численность рабочих сдельщиков, чел. |
| Заготовительный цех | |||||||
| автомобиль 01-13 автомобиль 01-14 автомобиль 01-15 автомобиль 01-16 | 1,3 1,3 1,3 1,3 | ||||||
| ИТОГО: | Х | Х | 1,3 | Х | |||
| Механический цех | |||||||
| автомобиль 01-13 автомобиль 01-14 автомобиль 01-15 автомобиль 01-16 | 1,3 1,3 1,3 1,3 | ||||||
| ИТОГО: | Х | Х | 1,3 | Х | |||
| Сборочный цех | |||||||
| автомобиль 01-13 автомобиль 01-14 автомобиль 01-15 автомобиль 01-16 | 1,3 1,3 1,3 1,3 | ||||||
| ИТОГО: | Х | Х | 1,3 | Х | |||
| ВСЕГО: | Х | Х | 1,3 | Х |
Численность вспомогательных рабочих
принимаем согласно общемашиностроительным нормам обслуживания:
· инструментальный цех - 130 чел.
· ремонтно-механический - 135 чел.
Численность кладовщиков:
· заготовительный цех - 3 чел.
· механический цех - 3 чел.
· сборочный цех - 3 чел.
· инструментальный цех - 3 чел.
· ремонтно-механический - 3 чел.
Численность комплектовщиков:
· механический цех - 7 чел.
· сборочный цех - 12 чел.
· ремонтно-механический - 3 чел.
Численность распределителей работ:
· заготовительный цех - 16 чел.
· механический цех - 11 чел.
Уборщики, ученики, работники охраны - 38 чел.
Численность служащих
(руководителей, специалистов, прочих) по нормативам по следующим функциям:
1. Технико-экономическое планирование - 10 чел.
2. Бух.учет и финансовая деятельность - 15 чел.7
3. Комплектование и подготовка кадров - 4 чел.
4. Материально-техническое снабжение и сбыт -11 чел.
5. Организация труда и зарплаты - 5 чел.
6. Технологическая подготовка производства - 14 чел.
7. Конструкторская подготовка производства - 12 чел.
8. Оперативно-производственное планирование - 6 чел.
9. Охрана труда и техника безопасности - 2 чел.
10. Прочие функции - 5 чел.
11. Руководители - 20 чел.
12. Прочие служащие - 10 чел.
Численность работающих непромышленной группы - 50 чел.
Указать источники покрытия потребности в кадрах и основные требования к кадрам.
Таблица 7
Сводная ведомость работающих по плану на..........квартал 200....г.
| № п/п | Группы и категории работающих | Численность, чел. |
| I 1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 II | Промышленно-производственный персонал в том числе: рабочие из них – основные - вспомогательные служащие из них - руководители - специалисты - прочие служащие Непромышленная группа | |
| ВСЕГО: |
План по оплате труда на …………кв. 200.....г.
В этом подразделе необходимо определить фонд зарплаты по категориям работающих и фонд оплаты труда с учетом отчислений от прибыли.
Фонд зарплаты каждой категории работающих определяем в соответствии с принятой системой оплаты труда:
а) основных производственных рабочих - по сдельным расценкам с учетом премий и доплат
б) вспомогательных рабочих - по тарифным ставкам с учетом премий и доплат
в) служащих (руководителей, специалистов и прочих) - по месячным должностным окладам с учетом установленных надбавок.
Расчет фонда заработной платы
Часовые тарифные ставки рабочих 1 разряда, принятые на предприятии, руб.:
- для сдельщиков - 28 руб.
- для повременщиков - 27 руб.
Тарифные коэффициенты приведены в таблице 8.
Таблица 8
| Разряд | I | II | III | IV | V | VI |
| Тарифный коэффициент | 1,0 | 1,1 | 1,22 | 1,36 | 1,56 | 1,82 |
Средний разряд работ:
· по автомобилям 01-13 - 4,2
· по автомобилям 01-14 - 4,4
· по автомобилям 01-15 - 3,9
· по автомобилям 01-16 - 3,8
Часовая ставка среднего разряда определяется:
Сч ср. = Сч м + (Сч б - Сч м)(Рср - Рм), где
Сч м - часовая ставка меньшего разряда
Сч б - часовая ставка большего разряда
Рср - значение среднего разряда
Рм - значение меньшего разряда
Таблица 9.
