| 3.1. | Разработка должностных инструкций | Не разработаны | Разработаны частично | Разработаны для всех должностей. Утверждены в документальном виде | |
| 3.2 | Разработка мер по предупреждению конфликта интересов | Не разработаны | Разрабатываются нерегулярно или частично | Разработаны на постоянной основе, существуют в документальном виде | |
| 3.3 | Установление ответственности и полномочий по выявлению противозаконных, сомнительных и неэтичных действий | Не устанавливаются | Устанавливаются нерегулярно или в ограниченной форме | Установлены на постоянной основе в целом по организации | |
| 3.4 | Установление ответственности служащих (включая особые обязанности и подотчетность) | Не устанавливаются | Устанавливаются и документируются частично | Детально установлены в документальном виде | |
| 3.5 | Взаимосвязи ответственности работников | Не взаимосвязаны | Связаны частично или нерегулярно | Связи установлены на постоянной основе в целом по организации |
КАДРОВАЯ ПОЛИТИКА И ПРАКТИКА
| 4.1 | Установление кадровой политики | Не устанавливается | Устанавливается частично | Устанавливается детальным образом | |
| 4.2 | Наличие тестов/процедур по подбору кадров | Отсутствуют | Имеются частично | Установлены детальным образом | |
| 4.3 | Подбор персонала для ведения учета | Случайный | Подбор персонала, отвечающего определенным требованиям | Подбор персонала в соответствии со стратегическими целями и разделением ответственности и полномочий | |
| 4.4 | Образование, опыт, квалификация и компетенция персонала предприятия | ||||
| а) всего персонала | Низкие | Средние | Хорошие | ||
| б) персонала, занятого в учете | Низкие | Средние | Хорошие | ||
| 4.5 | Честность персонала клиента | ||||
| а) всего персонала | Плохая | Средняя | Хорошая | ||
| б) персонала, занятого в учете | Плохая | Средняя | Хорошая |
ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ ФАКТОРОВ
НА НАДЕЖНОСТЬ КОНТРОЛЬНОЙ СРЕДЫ
(Обведите верный ответ)
| ФАКТОР | НИЗКАЯ | СРЕДНЯЯ | ВЫСОКАЯ | Комментарии и пояснения, при необходимости - ссылки на РД | |
| 4.6 | Понимание персоналом своих обязанностей и выполняемой работы | ||||
| а) всего персонала | Плохое | Среднее | Хорошее | ||
| б) персонала, занятого в учете | Плохое | Среднее | Хорошее | ||
| 4.7 | Наблюдение за персоналом | Плохое | Среднее | Хорошее | |
| 4.8 | Обучение персонала | ||||
| а) всего персонала | Отсутствует | Имеет ограниченный характер | Имеет детальный характер | ||
| б) персонала, занятого в учете | Отсутствует | Имеет ограниченный характер | Имеет детальный характер | ||
| 4.9 | Текучесть кадров, занятых в учете | Высокая | Умеренная | Низкая | |
| 4.10 | Загруженность персонала, занятого в учете | Чрезмерная | Средняя | Разумная |
