Микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы и жилищные накопительные кооперативы

Правовые основы осуществления микрофинансовой деятельности, деятельности кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов и жилищных накопительных кооперативов. Совершенствование нормативно-правового регулирования их деятельности

Законодательной основой микрофинансовой деятельности, деятельности кредитных потребительских и сельскохозяйственных кредитных кооперативов, жилищных накопительных кооперативов в Российской Федерации являются:

· Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ;

· Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»;

· Федеральный закон от 30.12.2004 № 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» (далее – Федеральный закон от 30.12.2004 № 215-ФЗ);

· Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ);

· Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ);

· Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ.

Составной частью законодательства, регулирующего деятельность микрофинансовых организаций и кооперативов, являются нормативные акты Банка России.

В целях дальнейшего развития и совершенствования микрофинансовой и кооперативной деятельности Банком России в последнее время были приняты следующие документы:

· Указание Банка России от 17.05.2014 № 3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее – Указание Банка России от 17.05.2014 № 3263-У);

· Указание Банка России от 14.07.2014 № 3321-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам»;

· Распоряжение Банка России от 05.06.2014 № Р-462 «О распределении обязанностей по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации саморегулируемыми организациями кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами в Банке России»;

· и др.

Регулирование деятельности МФО осуществляется Банком России.

Банк России осуществляет следующие функции:

· ведет государственный реестр МФО и СРО МФО в порядке, определенном Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России;

· получает от МФО необходимую информацию об их деятельности, а также бухгалтерскую (финансовую) отчетность, осуществляет надзор за выполнением МФО требований, установленных Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, нормативными актами Банка России;

· взаимодействует с СРО и МФО.

Банком России также разработан ряд проектов указаний, регулирующих деятельность микрофинансовых организаций и кооперативов.

Название документа	Краткий обзор документа
Указание Банка России «Об установлении числовых значений и порядка расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, и микрофинансовых организаций, осуществляющих выпуск и размещение облигаций»	Документ устанавливает числовые значения и порядок расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовыми организациями, привлекающими денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, и микрофинансовыми организациями, осуществляющими выпуск и размещение облигаций
Указание Банка России «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»	Документ устанавливает порядок создания, использования, размер и периодичность расчета кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам. В проекте приводятся значения резервов на возможные потери по займам для кредитных потребительских кооперативов (в процентах)

Особенности осуществления микрофинансовой деятельности, деятельности кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, их отличие от банковской деятельности

Микрофинансовая организация (далее – МФО) – юридическое лицо, осуществляющее микрофинансовую деятельность, в частности предоставляющее займы в сумме не более 1 млн. руб. (далее – микрозаймы).

Микрозаймы предоставляются МФО в валюте Российской Федерации в порядке и на условиях, установленных в правилах предоставления микрозаймов.

Правила предоставления микрозаймов должны быть доступны всем лицам для ознакомления и содержать в обязательном порядке следующие сведения:

· порядок подачи заявки на предоставление микрозайма и порядок ее рассмотрения;

· порядок заключения договора микрозайма и порядок предоставления заемщику графика платежей;

· иные условия, установленные внутренними документами микрофинансовой организации и не являющиеся условиями договора микрозайма.

МФО не вправе:

· привлекать денежные средства физических лиц;

Данное ограничение не распространяется на привлечение денежных средств физических лиц:

o являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами) МФО;

o предоставляющих денежные средства в рамках заключенного одним займодавцем с МФО договора займа на сумму 1 млн. 500 тыс. руб. и более, при условии, что сумма основного долга перед таким займодавцем не должна составлять менее 1 млн. 500 тыс. руб. в течение всего срока действия указанного договора;

o приобретающих облигации МФО номинальной стоимостью более 1 млн. 500 тыс. руб. каждая, а также физических лиц, являющихся квалифицированными инвесторами и приобретающих облигации МФО.

· выступать поручителем по обязательствам своих учредителей (членов, участников, акционеров);

· без предварительного решения высшего органа управления МФО совершать сделки, связанные с отчуждением или возможностью отчуждения находящегося в собственности МФО имущества, либо совершать сделки, влекущие уменьшение балансовой стоимости имущества на 10 и более процентов балансовой стоимости активов МФО;

· выдавать займы в иностранной валюте;

· выдавать заемщику микрозаем (микрозаймы), если сумма основного долга заемщика перед микрофинансовой организацией превысит 1 млн. руб.

Микрофинансовая организация вправе страховать возникающие в ее деятельности риски, в том числе риск ответственности за нарушение договора, в обществах взаимного страхования и страховых организациях, за исключением страховых организаций, в которых микрофинансовая организация является учредителем (участником, акционером). Выбор общества взаимного страхования и (или) страховой организации осуществляется решением органа управления микрофинансовой организации.

В целях формирования кредитных историй МФО представляет в бюро кредитных историй информацию об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц.

На 12.09.2014 в Российской Федерации зарегистрировано 5640 МФО.

МФО вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов своим членам в порядке, установленном Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ.

Кредитный потребительский кооператив (далее – КПК) – добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков).

КПК является некоммерческой организацией. Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством:

· объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов КПК (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном законодательством Российской Федерации и уставом кооператива;

· размещения этих средств путем предоставления займов членам кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

КПК привлекает денежные средства своих членов на основании:

· договора займа (заключается с юридическими лицами);

· договора передачи личных сбережений (заключается с физическими лицами).

Возврат займа членом КПК (пайщиком) может обеспечиваться поручительством, залогом, а также иными, предусмотренными законодательством или договором займа способами.

КПК могут привлекать средства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, кредитных организаций и иных юридических лиц в случае, если учредительными документами указанных юридических лиц предусмотрено финансирование кредитных кооперативов.

КПК не вправе:

· предоставлять займы лицам и привлекать денежные средства лиц, не являющимся членами кооператива (пайщиками);

· выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;

· участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц;

· выпускать эмиссионные ценные бумаги и осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг, закладных);

· осуществлять торговую и производственную деятельность;

· вступать в члены других кредитных кооперативов.

КПК вправе заниматься иными видами деятельности с учетом перечисленных ограничений при условии, что такая деятельность предусмотрена его уставом.

КПК обязан формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов, а также страховать риск невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика.

КПК имеет право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов своим членам в порядке, установленном Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ.

На 12.09.2014 в Российской Федерации зарегистрировано 3590 КПК.

Сельскохозяйственный кооператив – организация, созданная сельскохозяйственными товаропроизводителями и ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Сельскохозяйственный кооператив может быть создан в форме:

· сельскохозяйственного производственного кооператива;

· сельскохозяйственного потребительского кооператива.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (далее – СКПК) – кооператив, созданный в целях выдачи займов членам данного кооператива и сбережения их денежных средств.

В СКПК должен быть создан фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива.

Фонд финансовой взаимопомощи формируется:

· за счет части собственных средств СКПК;

К собственным средствам СКПК относятся паевые взносы, доходы от собственной деятельности, доходы от размещения своих средств в банках, от ценных бумаг.

· средств, привлекаемых в кооператив в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитов кредитных и иных организаций.

Размер фонда финансовой взаимопомощи, порядок его формирования и использования определяются уставом и решениями общего собрания членов СКПК.

Передача членами СКПК этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача займов членам СКПК оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме.

Займы осуществляются только в денежной форме. Договор займа может быть процентным и беспроцентным.

СКПК не вправе:

· выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами кооператива;

· эмитировать собственные ценные бумаги;

· покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг;

· привлекать средства в форме займов от граждан или юридических лиц, не являющихся членами кооператива или ассоциированными членами кооператива.

Число членов СКПК не может быть менее 15 граждан и (или) 5 юридических лиц. Членами кредитного кооператива не могут быть государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности.

СКПК вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов своим членам в порядке, установленном Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ.