Финансы кредитных учреждений

Центральный банк - основное звено кредит­но-денежной системы любой страны. ЦБ наделен правом монопольной эмиссии платежных средств, регулирования денежного обращения, кредита, валютного курса, хране­ния официальных золото-валютных резервов. Может называться также национальным, эмиссионным или ре­зервным банком.

Центральный банк осуществляет руководство всей кредитной системой страны, ведет финансовые операции правительства, хранит временно свободные средства и обязательные резервы коммерческих и других банков, предоставляет им в случае необходимости кредиты для поддержания их ликвидности, обладает монопольным правом эмиссии банкнот, является главным проводником денежно-кредитной политики государства. Также ЦБ осуще­ствляет надзор и регулирование деятельности КБ, может выдавать и отзывать лицензии.

Основные функции Центрального банка:

· эмиссия и контроль денежного обращения;

· расчетный и резервный центр банков;

· управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета;

· выполнение роли «кредитора последней инстанции», так называемого банка банков;

· установление нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам;

· определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация;

· определение правовых основ и принципов функцио­нирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

· формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики;

· противодействие инфляции;

· поддержание стабильного курса национальной валюты к иностранной валюте.

Коммерческие банки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой Централь­ным банком, предоставляется право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности, а также осуществлять иные виды банковских операций.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной си­стемы страны. Основное назначение банка - привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.

Основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов.

Банки оказывают следующие услуги государству, предприятиям и населению:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, при­носят их владельцам доход в виде процента, а с другой, ­создают базу для проведения ссудных операций.

2. Посредничество в кредите - банки выступают в роли финансового посредника между собственником и заемщиком капитала и направляют кредиты в различные секторы экономики.

3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве - осу­ществление безналичных расчетов. Банки, выступая в ка­честве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

4. Создание платежных средств - банки способны увеличивать или уменьшать денежную массу.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг ­ банки занимаются выпуском и размещением ценных бумаг, в частности акций и облигаций.

6. Консультационное обслуживание клиентов - банки предоставляют консультационные услуги от открытия сче­тов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.