Общие сведения об организации. Организационно- правовая форма: закрытое акционерное общество

Наименование: ЗАО «Надежда»

Организационно- правовая форма: закрытое акционерное общество

Форма собственности: частная

ИНН 6415251501

КПП – 641501001

Зарегистрировано в инспекции МНС № 15 по г. Саратову.

Расчетный счет: № 40702810100000000910 в Акционерном коммерческом банке Электроника, к/счет 30101810600000000781

БИК 046322781

Адрес: 640001, г. Саратов, ул. Огородная, д.35.

Телефон: 79-00-30

Директор - Николаев К.А.

Заместитель директора - Сомов К.С.

Главный бухгалтер – Крюкова И.В.

Кассир – Соколова С.М.

 

Задание 1. Составить справку-расчёт на установление лимита остатка денежных средств в кассе.

Исходные данные:

Сумма наличных денег, которая поступила в кассу ЗАО «Надежда» от продажи продукции (работ, услуг) за последние 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) составила 660 000 руб. Количество рабочих дней:

Ø в октябре - 23

Ø в ноябре – 22

Ø в декабре – 21

Выплачено наличными деньгами за последние три месяца (кроме расходов на заработную плату и выплаты социального характера) 150 000 руб.

Выручка сдается в кассу банка на следующий день при образовании сверхлимитного остатка.

Часы работы предприятия с 8.00 до 17.00, обеденный перерыв с 12.00-13.00.

Исходя из суммы наличной выручки за последние 3 месяца рассчитать по ниже приведенным формулам:

1.

2.

3.

Испрашиваемая сумма лимита 10 000 руб. ЗАО «Надежда» просит учреждение банка разрешить расходование выручки на заработную плату, хозяйственные и командировочные расходы. Составить справку-расчёт на установление лимита остатка денежных средств в кассе.

Задание 2.

Составить приходный кассовый ордер № 10 от 5.02. т.г. на полученные из банка денежные средства на выдачу заработной платы за январь

Исходные данные:

По чеку № БД 8448850 от 05.02. т.г. получено 5 февраля с расчетного счета в банке 220 000 руб. на выдачу заработной платы за январь текущего года

 

Задание 3.

Составить расходный кассовый ордер № 8 от 5.02. т.г. на выдачу наличных денег из кассы

Исходные данные:

1. Выдан аванс на командировочные расходы в г. Москву заместителю директора Сомову К.С. на основании приказа № 25 от 31.01.т._г. Сумма аванса – 7 000 руб.

2. Сведения о документе, удостоверяющем личность получателя денежных средств: паспорт: 17 01 № 658912, выдан ОВД Ленинского района г. Саратова 12 июня 2002г.

 

Задание 4.

Составить кассовую книгу и отчет кассира за 5 февраля т. г. Вывести остаток по кассе на конец дня.

Исходные данные:

1. Остаток по счету 50 «Касса» на 1.02.08г. составил 10 000 руб. С 1 по 4 февраля операций по кассе не было.

2. Приходный кассовый ордер №10 (задание 2).

3. Расходный кассовый ордер № 8 (задание 3).

Задание 5.

1. Записать хозяйственные операции по движению денежных средств в регистрах бухгалтерского учета журнал-ордер №1 и ведомость №1, используя отчет кассира.

2. Подсчитать месячные итоги (обороты) в ведомости №1 и сверить остаток на конец месяца по кассовой книге с остатком, полученным в ведомости.

3. Вывести сальдо по счету 50 «Касса» на 1.03. т.г.

 

 

Приложение N 2