Бухгалтерский баланс мебельной фабрики на 1 октября 20_г

 

Наименование статей актива	Сумма	Наименование статей пассива	Сумма
Основные средства Незавершенное производство Сырье и материалы Касса Расчетный счет	400000 80000 30000 10000 232000	Уставный капитал Нераспределенная прибыль Расчеты с поставщиками Расчеты по налогам и сборам	500000 52000 200000 12000
Расчеты с подотчетными лицами
БАЛАНС		БАЛАНС

 

3. Расшифровка остатков по синтетическому счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:

№п/п	Наименование поставщика	Сумма по кредиту счета
1. 2.	ОАО «Текс» 000 «Ромос»
	Итого

 

4. Расшифровка остатков по синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»:

 

№п/п	Фамилия, инициалы, должность подотчетного лица	Сумма по дебету счета
1. 2. 3.	Назаров 0. В. - коммерческий директор Семенов С. С. - агент по снабжению Петров А. С. - заведующий складом
	Итого

 

Решение:

 

Журнал регистрации хозяйственных операций мебельной фабрики за октябрь 20_г.

 

№ п/п	Документ и краткое содержание операции	Наименование корр. счетов	Сумма, руб.
		Дебет	Кредит	Частная	Общая
	Выписка из расчетного счета
	Перечислено в погашение задолженности:
	- ООО «Ромос»
	- ОАО «Текс»
	Счет поставщика ОАО «Вега» и приход­ный ордер склада
	Акцептован счет поставщика за поступив­шую обивочную ткань
	Требования
	Отпущена со склада в производство оби­вочная ткань
	Выписка из расчетного счета в банке
	Перечислено в погашение задолженности:
	- поставщику ОАО «Вега»
	- бюджету
	Авансовый отчет Семенова С. С.
	Приобретены роликовые механизмы для производства мебели
	Расходный кассовый ордер
	Возмещен Семенову С. С. перерасход под­отчетных сумм
	Расчетная ведомость
	Начислена заработная плата рабочим ос­новного производства
	Расчетная ведомость
	Начислены страховые вычеты с сум­мы заработной платы
	Авансовый отчет Назарова 0. В. по ко­мандировке
	Израсходовано на командировку по делам производства
	Приходный кассовый ордер, авансовый отчет Назарова О. В.
	Возвращен остаток неиспользованных под­отчетных сумм
	Приходный ордер склада
	Возвращена на склад неиспользованная в производстве обивочная ткань
	Счет поставщика ОАО «Лотос», приход­ный ордер склада
	Поступили на склад бруски для изготовле­ния каркаса мебели
	Итого

 

Счета синтетического учета мебельной фабрики за октябрь 20_г.

(место для выполнения задания)

 

 

Оборотная ведомость по синтетическим счетам мебельной фабрики

За октябрь 20 _г.

Наименование счетов	Остатки на начало месяца	Обороты за месяц	Остатки на конец месяца
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Итого

 

 

Счета аналитического учёта

К синтетическому счёту 60»Расчёты с поставщиками и подрядчиками»

(место для выполнения задания)

 

 

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета к счету

60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

 

Наименование счетов	Сальдо на 01.10.20...	Оборот за октябрь	Сальдо на 01.11.20..
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
ОАО «Текс»
000 «Ромоо
ОАО «Вега»
ОАО «Лотос>
Итого

 

Счета аналитического учёта к синтетическому счёту

71 «Расчёты с подотчётными лицами»

 

Назаров О.В. Семёнов С.С.

 

Тимофеев А.В.