Взаимодействие кредита с другими экономическими категориями

Кредит функционирует обособленно от других видов эконо­мических отношений. В то же время он тесно взаимодействует с некоторыми из них. Единство, родовая связь таких категорий, как кредит, финансы, деньги, цена, капитал обусловлены:

· функционированием их на базе товарного производства, движения стоимости в воспроизводственном процессе;

· развитием этих категорий под определяющим воздействием общих для них экономических законов товарного производства;

· единством воспроизводственного процесса. Принадлежность к разным фазам воспроизводства не исключает общности возни­кающих в них отношений, так как это фазы единого процесса.

Вместе с тем указанные экономические явления выступают как самостоятельные экономические категории, то есть разли­чаются по своим сущностным свойствам.

Кредит и деньги в процессе своего исторического раз­вития всегда были неразрывно связаны друг с другом. Их общ­ность прежде всего проявляется в том, что погашение долговых обязательств осуществляется в основном в денежной форме, и при этом деньги в качестве средства платежа и кредит функцио­нируют в единстве. Взаимодействие этих категорий усилилось с появлением кредитных денег — в современных условиях кре­дит является основным источником роста совокупной денеж­ной массы.

В то же время деньги и кредит выражают разные экономи­ческие отношения, отличающиеся качественными характерис­тиками субъектов и объектов этих отношений. Если в сделке купли-продажи субъектами являются продавец и покупатель, то в сделке ссуды — кредитор и заемщик; при этом участники указанных сделок имеют различные экономические интересы, по-разному соподчиняются. Отличия проявляются и в характе­ре движения объекта отношений: при покупке товара имеет ме­сто встречное движение стоимости между участниками сделки, при кредитовании — возвратное.

Известно, что деньги опосредствуют разные экономические отношения, поэтому следует различать деньги и денежную форму других экономических отношений, в частности кредит­ных. Необходимо отметить, кроме того, что кредит предостав­ляется не только в виде суммы денег, но и в виде товарной мас­сы, то есть формы движения кредита и денег существенно раз­личаются.

Действительно, деньги в функции средства платежа и кре­дит не являются тождественными понятиями. Назначение ука­занной функции денег значительно шире. Как средство плате­жа они выступают не только в кредитных сделках, но и в раз­личного рода финансовых операциях (выплата заработной пла­ты, пенсий, стипендий, оплата оказанных услуг и т.п.). Следует учитывать также, что функция средства платежа реализуется только в момент погашения долгового обязательства, в то время как в кредитной сделке платеж является лишь одним из этапов движения ссуженной стоимости.

Наконец, эмиссия денег и кредитование не представляют со­бой единый процесс, так как эмиссия может осуществляться не только при предоставлении кредита, но и в случае покупки цен­тральным банком иностранной валюты или золота.

Кредит и финансы тесно взаимодействуют между со­бой: на основе кредита аккумулируются временно свободные финансовые ресурсы; кредит используется для финансирова­ния бюджетного дефицита; кредит способствуют созданию до­полнительного дохода общества, часть которого аккумулирует­ся в государственном бюджете.

В связи с этим некоторые отечественные экономисты при­держиваются расширительной трактовки финансов, в которой кредитные отношения рассматриваются как часть финансовых отношений, то есть утверждается тождественность кредита и финансов.

Однако кредит и финансы существенно различаются. Кре­дит выражает отношения по поводу возвратного движения сто­имости, а финансовые отношения возникают на базе безвоз­вратного распределения и перераспределения средств. У этих стоимостных категорий различаются характер субъектов, цель и направление движения объекта отношений. Кроме того, если кредит отражает движение стоимости в денежной и товарной форме, то финансы — только в денежной.

Следует отметить, что неодинакова и природа кредитных и финансовых ресурсов. Источником финансов является часть доходов хозяйствующих субъектов и физических лиц. Государ­ство аккумулирует их через фискальную систему независимо от того, насколько в них нуждается плательщик налогов. Таким образом, финансовые ресурсы, в отличие от кредитных, не яв­ляются временно свободными средствами плательщиков, их распределение и перераспределение сопровождается сменой собственников этих ресурсов. Различие проявляется и в том, что в качестве источника кредита выступает не только времен­но свободная часть национального дохода, но и накопления прошлых лет, причем как в денежной, так и товарной формах.

Кредит и цена, несомненно, взаимодействуют между со­бой, хотя это взаимодействие мало исследовано в экономичес­кой науке. В частности, посредством цены происходит выраже­ние ссуженной стоимости в денежной форме, обеспечивается эквивалентность в кредитных отношениях.

Кроме того, получив кредит в форме определенной суммы денег, заемщик использует ее в своем хозяйственном обороте, закупая по определенным ценам сырье, материалы и т.п.

Совершив кругооборот в хозяйстве заемщика, ссуженная стоимость высвобождается в виде произведенной продукции и принимает денежную форму, будучи реализована на рынке. При этом от уровня действующих цен зависит количество про­дукции, которое необходимо для обмена на денежную сумму, эквивалентную полученной в кредит. Опосредствуя движение ссуженной стоимости, цена может повлиять также на возврат­ность кредита в случае, например, резкого ухудшения рыноч­ной конъюнктуры.

Следует также отметить, что уровень цен оказывает непос­редственное влияние на объем кредитных вложений в обществе. При прочих равных условиях темпы роста объемов выданных кредитов прямо пропорциональны темпам роста цен. Эта зави­симость наглядно проявляется при развитии инфляционных процессов: заемщик использует ссужаемые ему средства для приобретения товаров и получения услуг по действующим це­нам, и чем выше эти цены, тем больший объем средств ему не­обходимо взять кредит.

Со своей стороны кредит также оказывает влияние на цену, являясь фактором ценообразования. Заемщик не только дол­жен возвратить взятые в ссуду средства в полной сумме, но и выплатить процент за пользование ими. Ссудный процент обыч­но выступает как часть прибыли и, наряду с другими элемента­ми, включается в цену произведенной продукции, соответст­венно увеличивая ее.

Кредит и действительный капитал рассматри­ваются как тождественные понятия в натуралистической и ка­питалотворческой теориях кредита. В действительности кредит не является капиталом, обычно его определяют как движение ссудного капитала.

Однако и ссудный капитал не тождествен действительному капиталу, хотя и сохраняет с ним родовую связь, так как явля­ется обособившейся частью промышленного капитала. Ссуд­ный капитал представляет собой самостоятельную форму капи­тала, имеющую особый кругооборот, отличный от кругооборота промышленного капитала. Если последний в каждый данный момент выступает одновременно в трех функциональных фор­мах — денежной, товарной и производительной, — то движе­ние ссудного капитала осуществляется в денежной форме.

Движение ссудного капитала в конечном счете зависит от процессов, происходящих в производственной сфере, однако оно значительно отличается от движения промышленного ка­питала в экономическом цикле. Это обусловлено воздействием на развитие кредита факторов, не связанных с конъюнктурой в отраслях промышленности.

Вместе с тем кредит и действительный капитал тесно взаи­модействуют друг с другом. Кредитные отношения функционируют на базе движения капитала в процессе воспроизводства, их возникновение обусловлено закономерностями кругооборо­та и оборота промышленного и торгового капиталов. Со своей стороны кредит способствует непрерывности воспроизводствен­ного процесса, являясь одним из источников формирования оборотного и основного капиталов хозяйствующих субъектов.