Хранение официальных золотовалютных резервов страны.

Золотовалютные резервы являются резервным активом и гарантийно-страховым фондом в международных расчетах. На денежную эмиссию они влияют косвенным путем, т.к. деньги не связаны с золотом.

Золотовалютные резервы используются для:

­ осуществления международных расчетов;

­ покрытия дефицита платежного баланса;

­ поддержания курса национальной валюты.

В Российской Федерации данные резервы составляют малую для такой великой страны величину – в 2000 году около 27 млрд. долларов. Эти резервы постоянно расходуются на проведение валютных интервенций для поддержания курса рубля и на погашение очередных платежей по внешнему долгу РФ. Они хранятся на корсчетах и в ценных бумагах развитых стран.

Центральный банк – банкир правительства, т.е. осуществляет расчетно-кредитное обслуживание органов власти (правительства) и кассовое исполнение бюджета. Казначейство РФ хранит свободные денежные ресурсы в ЦБ.

Платежно-расчетные функции ЦБ осуществляются через специализированную структуру – расчетно-кассовый центр (РКЦ), в котором коммерческие банки открывают свои счета. В свою очередь, предприятия и население также имеют счета в банках, что создает базу для безналичных расчетов.

Об организации Центральным банком безналичного и наличного денежного оборота более подробно см. тему 1.2, о денежно-кредитном регулировании – тему 1.4.

Коммерческий банк – это предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные – на основе прибыльности и риска.

В условиях рынка коммерческий банк выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях:

­ в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

­ при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банка за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов;

­ при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

Виды банков

Все многообразие банков можно классифицировать следующим образом. Прежде всего, выделяется Центральный банк страны или банковские структуры, выполняющие его функции, и коммерческие банки.

По видам собственности выделяются государственные и частные банки.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.

По видам осуществляемых операций различаются:

­ собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

­ инвестиционные банки – кроме депозитных операций они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;

­ ипотечные банки – подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита.

Коммерческий банк обладает полной экономической самостоятельностью, т.е. он самостоятелен в распоряжении собственными и привлеченными ресурсами, доходами, остающимися после уплаты налогов, самостоятелен в выборе клиентов и вкладчиков. Регулирование деятельности коммерческого банка осуществляется экономическими методами. Административные меры применяются только в случае нарушения банком соответствующих законов.

Но экономическая самостоятельность в условиях рынка предполагает и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности, т.е. в соответствии с определенной в Уставе банка организационно-правовой формой его функционирования банк отвечает по своим обязательствам всеми своими средствами и имуществом, на которые, по действующему законодательству, может быть наложено взыскание.

При создании коммерческого банка ему выдается лицензия на совершение банковских операций в валюте РФ. Если банк формирует уставный капитал в рублях и иностранной валюте, то он должен получить две лицензии – на проведение операций в рублях и валютных операций. При этом банковская лицензия на ведение валютных операций может быть нескольких видов:

­ генеральная лицензия – право на совершение банковских операций в иностранной валюте на территории РФ и за границей;

­ внутренняя лицензия – право на совершение валютных операций на территории РФ;

­ разовая лицензия – право на проведение конкретной операции в иностранной валюте.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности, установленных им обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Надзорные и регулирующие функции Банка России, установленные федеральным законом, могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

ЦБ в инструкции № 1 (в редакции указаний ЦБ за 1999 г.) «О порядке регулирования деятельности банков» для коммерческих банков устанавливаются следующие нормативы:

­ норматив достаточности капитала;

­ норматив ликвидности банков;

­ максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

­ максимальный размер крупных кредитных рисков;

­ максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам;

­ максимальный размер вексельных обязательств банка;

­ нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных решений, взыскивать штраф.