Прогноз объемов продаж, расчет точки безубыточности

 

Прогноз объемов продаж по годам реализации плана.

 

Совместным решением «Компании» было установлено:

1. Затраты на открытие магазина «Греция» запланировано окупить в течении 15 месяцев с начала бизнес-плана.

2. К концу бизнес-плана получить чистую прибыль в размере не менее 1000000 рублей.

В целях реализации данных решений были проведены необходимые расчеты и определены необходимые ежемесячные объемы продаж, а также ценовая политика Компании.

При расчетах планируемого объема продаж учитывались следующие показатели:

- затраты компании на открытие магазина «Греция»;

- суммы ежемесячных постоянных расходов;

- коэффициент наценки.

Ежемесячные расходы по обеспечению деятельности магазина запланированы на первый год в размере 351136 рублей.

 

Сумма затрат Компании на открытие магазина «Греция» составила – 1102416 рублей, срок окупаемости установлен – 15 месяцев.

Рубля.

 

Соответственно для покрытия всех расходов и возврата инвестиций на открытие понадобиться ежемесячный валовой доход в размере 424630 рублей.

Рублей.

 

При наценке в 25% для получения прибыли необходимо добиться объема продаж в сумме: 2123145 рублей.

Рублей.

 

При наценке в 30% для получения прибыли необходимо добиться объема продаж в сумме: 1842063 рублей.

Рублей.

Точка критического объема продаж.

Точка критического объема реализации товаров рассчитана для различных коэффициентов наценки:

При наценке в 25% составит 1755680 рублей.

Рублей

Рублей

Рублей

При наценке в 30% составит 1521588 рублей.

Рублей

Рублей

Рублей

 

 

Прогноз планируемой прибыли и политика распределения прибыли.

 

Запланировано и рассчитано получить чистую прибыль в размере:

- первый год бизнес плана - 835551 рубль.

- второй год бизнес плана - 1222276 рублей.

Итого за весь период бизнес плана (24 месяца) чистая прибыль составит 2057827 рублей, что отражено в соответствующих финансовых расчетах.

Совместным решением членов Компании чистая прибыль, полученная в результате операционной деятельности, будет аккумулирована на специальный счет с целью дальнейшего развития бизнеса.

Точка безубыточности 30% наценки.

Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-351136	-351136	-351136
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416

 

Точка безубыточности 25% наценки.

Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-351136	-351136	-351136
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416

 

 

План прибыли
Строка	окт.11	ноя.11	дек.11	янв.12	фев.12	мар.12
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-80958	-977316	-1102416	-351136	-351136	-351136
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416

 

План прибыли
Строка	апр.12	май.12	июн.12	июл.12	авг.12	сен.12
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-351136	-351136	-351136	-351136	-351136	-351136
Чистая прибыль

 

План прибыли
Строка	окт.12	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-355226	-355226	-355226	-371019	-371019	-371019
Чистая прибыль

 

 

План прибыли
Строка	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13
Валовая прибыль
Суммарные постоянные издержки	-371019	-371019	-371019	-371019	-371019	-371019
Чистая прибыль

 

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж
Потери
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Налог (ЕНВД)
Административные издержки
Производственные издержки
Амортизация
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
НДФЛ
Отчисления ФОТ
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-334415	-334415	-334415
Другие доходы
Другие издержки				-16721	-16721	-16721
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438	-844549
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438	-844549

 

 

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	04.2012	05.2012	06.2012	07.2012	08.2012	09.2012
Валовой объем продаж
Потери
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Налог (ЕНВД)
Административные издержки
Производственные издержки
Амортизация
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
НДФЛ
Отчисления ФОТ
Суммарные постоянные издержки	-334415	-334415	-334415	-334415	-334415	-334415
Другие доходы
Другие издержки	-16721	-16721	-16721	-16721	-16721	-16721
Убытки предыдущих периодов	-844549	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029
Прибыль после налогов	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029	-266865
Чистая прибыль	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029	-266865

 

 

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	10.2012	11.2012	12.2012	01.2013	02.2013	03.2013
Валовой объем продаж
Потери
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Налог (ЕНВД)
Административные издержки
Производственные издержки
Амортизация
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
НДФЛ
Отчисления ФОТ
Суммарные Постоянные издержки	-338311	-338311	-338311	-353352	-353352	-353352
Другие доходы
Другие издержки	-16916	-16916	-16916	-17668	-17668	-17668
Убытки предыдущих периодов	-266865	-163367	-59869
Прибыль после налогов	-163367	-59869
Чистая прибыль	-163367	-59869

 

 

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	04.2013	05.2013	06.2013	07.2013	08.2013	09.2013
Валовой объем продаж
Потери
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Суммарные переменные издержки
Валовая прибыль
Налог (ЕНВД)
Административные издержки
Производственные издержки
Амортизация
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
НДФЛ
Отчисления ФОТ
Суммарные постоянные издержки	-339044	-339044	-339044	-339044	-339044	-339044
Другие доходы
Другие издержки	-16952	-16952	-16952	-16952	-16952	-16952
Убытки предыдущих периодов
Прибыль после налогов
Чистая прибыль